Empresa tributada pelo Lucro Presumido, com saldo em Lucros Suspensos em 2013 com prejuizo em 2014, Distribuiu aos sócios em 2014 parte dos Lucros que haviam até 2013 precisa entregar a ECD???
A EMPRESA QUE APURA O IRPJ e a CSLL TRIMESTRALMENTE, PRECISA REGISTRAR O LIVRO DIARIO NA JUNTA COMERCIAL A CADA TRIMESTRE, E É PRECISO FAZER O BALANÇO PATRIMONIAL ANUA, OU SEJA, BALANÇO DE JANEIRO A DEZEMBRO (MESES)
Eu trabalho em um escritório de contabilidade onde temos empresas de Lucro Presumido e Simples Nacional, como devo proceder para adequar meu Balanço nas normas internacionais, tenho que fechar meu Balanço normal e depois pegar meu Imobilizado e fazer essas apurações AVP?
Thiago, durante o curso lhe fiz esta pergunta, na qual me pediu para faze-la novamente, para posterior resposta: Uma sociedade sem fins lucrativos Imunes ou Isentas, na qual foi transmitido EFD-Contribuições "Sem Movimento/Zeradas em 2014" estarão obrigadas a transmitir a ECF em 2.015?
Boa noite prof. Tiago. Distribuição de lucros aos sócios em 2014 acima da BC presumida tem que recolher IR do valor excedente, mesmo com contabilidade regular e não optantes da 12.973/14 ?
Estou com o saldo da conta caixa errado, e como faço para regularizar da forma correta? O saldo esta muito alto e não houve nenhum ajuste no passado e assumi agora a contabilidade e o contas a pagar. desde já agradeço a ajuda.
Como devo proceder no caso de uma SCP que iniciou as atividades em 2013, levando -se em consideração que na época não tinhamos a obrigatoriedade do CNPJ, estou sem saber como proceder visto que ate o momento estamos sem CNPJ da SCP e pelo que foi dito teremos que apresentar a ECD da SCP também separadamente.
Como devo proceder no casa de SCP criada em 2013 ?
Hoje vi um comentário que para os não optantes em 2014 pela lei 12973 terão que enviar o FCONT 2014/2015 utilizando o próprio PVA do FCONT e não na ECF. É isso mesmo? o que você entende com isso? Veja no site do SPED.
Quais são as contribuições que contam para determinar a obrigatoriedade da EFD em uma empresa imune? Não estando a empresa obrigada a apresentação de nenhuma escrituração digital, qual deve ser o procedimento já que ela apresentava a DIPJ ?
Com o novo plano de contas referencial da ECF realmente terei que criar novas contas na minha contabilidade para atender o "de para"? pois verifiquei que terei que criar várias novas contas como por exemplo contas para participações societárias no exterior e no país.
Caro Thiago
Estando a entidade imune ou isenta não obrigada a apresentação da ECF -Escrituração Contábil Fiscal, como esta entidade cumprirá a exigência da entrega da DIPJ ? Ou também estará dispensada ?
Bom dia Thiago, voce falou sobre obrigatoriedade da ecd para scp, quando o socio pessoa juridica recebeu o lucro desse tipo de sociedade, também fica obrigado a entregar ecd, ou so o socio ostensivo?
Bom dia, com relação a ECF ela substituiu a DIPJ, certo? Minha dúvida é a seguinte: Todas as empresas do Lucro Presumido que não enviaram o SPED-PIS/COFINS (ou enviaram sem movimento) no ano base de 2014, ficam desobrigadas a entrega da ECF?
BOA NOITE. TENHO ALGUMAS EMPRESAS DO LUCRO PRESUMIDO QUE ATÉ 31/12/2013 NÃO TINHAM ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL E, CONSEQUENTEMENTE, AS DIPJs ERAM ENTREGUES COM OS SALDOS CONTÁBEIS ZERADOS. A PARTIR DE 01/01/14 INICIEI A ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL, ATRAVÉS DO LEVANTAMENTO DE UM BALANÇO INICIAL DE ABERTURA. PODEREI TER PROBLEMAS JUNTO AO FISCO EM RELAÇÃO AOS SALDOS CONTÁBEIS?
Olá mestre. Um Supermercado do Lucro Presumido está classificado no tipo A, todos os meses emite a Nota Fiscal de Saída, modelo 2 série D1. Deve lança-las no Sped?
Fiz o preenchimento da ECF de uma empresa de forma manual e transmitir. Vou precisar retificar a mesma só que no programa não localizo o ícone de Retificar Declaração. Pode me ajudar onde localizar o campo para fazer a retificação da ECF?
Professor, boa noite! o resultado de IR/CS diferidos originados de ajustes de IFRS deve fazer parte do RTT e ser informado no FCONT? pois entendo se não tivesse os ajustes de IFRS não teria esse IR/CS diferido. E a linha de resultado contábil no "relatório de apuração do FCONT" deve ser o lucro contábil antes do IR e CS ou deve ser o lucro líquido contábil após o IR/CS?
Boa tarde, eu tenho uma duvida quanto a assinatura do ECF, no caso entendi que só pode ser assinado com o E-PF ou E-CPF, no caso da procuração eletronica, a empresa só tem o E-CNPJ é possivel o contador fazer a procuração com o E-CNPJ da empresa e assim assinar como procurador?
- como na ecd nao era obrigatorio mapear as contas, pergunto, posso mapear as contas no meu programa de contabilidade gerar a ecd de novo e assinar ou preciso substituir a mesma?
- empresa do lucro presumido vou ter que referenciar toda, ativo passivo dre,mesmo que nao entregou ecd posso referencial na contab e gerar a ecd para no pva poder recuperar no bloco c
Sou Analista de sistemas e desenvolvo SOFTWARE
Posso gerar o Bloco "C" no no arquivo de importação da ECF????
Para evitar de importar????
OU melhor, poderia gerar em .txt todos os blocos da ECF????
Boa tarde Tiago! Assistimos ao curso de ECF e estamos com uma dúvida no que diz respeito ao Registro 0010, no campo tipo da escrituração. Tive uma empresa de regime Lucro presumido que estava desobrigada a entrega da ECD, porém ao preencher o referido campo tenho somente duas opções, que são a C que é para as empresas que entregaram a ECD e a L que são para as empresas de Livro Caixa. A dúvida está em qual a forma correta de preenchimento desde campo, pois a minha empresa possui contabilidade e não livro caixa. Qual seria a opção correta já que no pva não existe a opção de lucro presumido com contabilidade desobrigada a entrega da ECD. Obrigada desde já!
Tiago, Bom dia. Minhas empresas são de LP, encerrei o balanço de forma anual, e não trimestral, quando importo para o programa da ECF esta dando advertências e segundo o site da Receita tenho que fazer o mapeamento e ajuste manual das contas. Acredito que tenho que informar é o resultado do período em cada balancete trimestral. Correto? Para fazer este mapeamento, teria como me ajudar?
Caro Thiago,
No regime de RTT, preciso incluir o pagamento de Leasing Financeiro durante o ano de 2014, ocorre que esta conta contábil consta no nosso plano de contas, porém não existe valores lançados durante o exercício, no momento em que vou vincular os valores pagos nos meses na ECF o programa não disponibiliza esta conta contabil, uma vez que na tem valores lançados durante o ano, porque não foi contabilizado como despesas, existe alguma rotina ou meio de vincular e incluir estes valores?
Renata
Boa tarde, tenho 3 dúvidas, no ECF de Lucro Real anual com existência de balanço mensal Redução/Suspensão, devo demonstrar no e-Lalur a apuração mensalmente? E como fica a compensação do prejuízo fiscal? Só poderei compensar no balanço de janeiro a dezembro (ultimo balanço do exercício)?
Boa tarde!Trabalho em um hospital e minha unica contribuição é Pis sobre Folha e não atinge Cr10.000,00,então não preciso enviar ECF? Sabendo que a DIPJ foi extinta.Estou correto?
Tiago, estou tentando criar uma escrituração do ECF (Lucro Real) recuperando o ECD. Mas todas as contas do PL estão zeradas e sem os parametros, mas quando tiro o balanço no ECD as contas estão com saldo. Oq devo fazer?
a ECF para enviar precisar de duas assinatura digitais, posso colocar o do contador e-cpf e a outra usando o certificado do cnpj do escritorio atraves da procuração da receita do cliente para o cnpj?
Thiago, Boa tarde!
Estou com dúvida no preenchimento do Registro M310. Quando vou adicionar somente uma parte do saldo da conta contábil, devo informar o número do lançamento que consta na ECD registro I200, porém quando abro o ECD na conta referida há diversos lançamentos com o mesmo número (Por ex: Feito no mês de janeiro 127-20140121). Como a ECF irá se comportar se eu colocar, por exemplo, esse número de lançamento que pra essa conta são todos iguais, como ela irá saber que eu preciso de um número X da conta??
Outra coisa, além do número do lançamento que consta na ECD, preciso colocar a conta contábil? Mesmo que ela esteja com o valor total, e não apenas a parte que preciso? Estou perguntando isso, porque referenciei diversas contas em uma mesma linha.
Tive uma incorporação no dia 01/01/2016 e esqueci de entregar no dia 31/07 e estou entregando em dezembro uma ecf sem movimento pois é de um dia como calcular multa de atraso.
INCORPOREI UMA EMPRESA EM 01/01NO GRUPO SOCIETARIO , E EMRPOR 30/09 INCOEPOREI A MESMM OUTRA EMPRESA DO GRUPO SOCIETÁRIO QUANDO FIZ A INCORPORAÇÃO EM JANEIRO A EMPRESA PSSOU PARA LUCRO PRESUMIDO A ECF DE 2015 FOI ENTREGUE COMO TOULUCRO REAL AGORA QUE ESTOU FAZENDO A ECF DE INCORPORAÇÃO TENHO QUE RECUPEROAR A ECF ANTERIOR MESMO QUE A FORMA DE TRIBUTAÇÃO TENHA MUDADO?
No caso de Construtora e Incorporadora tributada pelo Lucro Presumido, regime de caixa, desobrigada da ECD. Neste caso tem alguma particularidade ou será igual as demais empresas prestadoras de serviço do Lucro Presumido sem ECD?
Boa tarde, tenho diversas empresas do lucro presumido, porem nenhuma estava na obrigatoriedade de entrega da ECD, porem mesmo facultativa enteguei.
Agora na ECF tem algum problema eu entregar a declaração no regime de caixa ?
Minha empresa não apresenta contabilidade, mas, a apuraçao do IRPJ e CSLL é trimestral por se tratar de EMPRESA TRIBUTADA PELO LUCRO PRESUMIDO, tenho que preencher a ECF manual sem valores do ativo e passivo?
Empresa de lucro presumido, qual a conta referencial referente ao resultado do exercício? Cada trimestre terei que fazer o encerramento dessa conta, em que bloco faço isso?
ECD/ECF – ANO CALENDÁRIO 2014
Construtora e Incorporadora tributada pelo Lucro Presumido, regime de caixa.
1) Lucros de exercícios anteriores distribuídos em 2014 - ECD
Sabemos que as empresas do Lucro Presumido que distribuírem lucros acima dos percentuais de presunção, estão obrigadas a entregar a ECD a partir do ano calendário 2014.
Mas e se essa mesma empresa possuir lucros acumulados apurados contabilmente (saldo de 31/12/2013), ainda assim estariam obrigadas a entrega da ECD, caso os tenham distribuídos ao longo de 2014?
E finalizando o raciocínio, não estariam distribuindo os lucros apurados no exercício de 2014.
ECF – ANO CALENDÁRIO 2014
REGISTRO Y672: OUTRAS INFORMAÇÕES (LUCRO PRESUMIDO)
Empresa: Construtora e Incorporadora - Tributada pelo Lucro Presumido, regime de caixa.
(Constrói e vende seus próprios imóveis – conforme: VENDA DE UNIDADE IMOBILIÁRIA).
REGISTRO Y672: 02. ESTOQUES ANO ANTERIOR
REGISTRO Y672: 02. ESTOQUES
PERGUNTA: Tenho que informa no Y672 os estoques de imóveis concluídos e destinados a vendas, lançados na contabilidade em contas a receber – grupo “1”?
Boa tarde, prof° Thiago. Estou com uma duvida na hora de preenchermos, as adições e exclusões, temos as abas mês a mês e anual, no anual temos que colocar somente as adições e exclusões do mês de Dezembro e não acumulado como no resultado correto?
ECF – ANO CALENDÁRIO 2014
REGISTRO Y672: OUTRAS INFORMAÇÕES (LUCRO PRESUMIDO)
Empresa: Construtora e Incorporadora - Tributada pelo Lucro Presumido, regime de caixa.
(Constrói e vende seus próprios imóveis – conforme: VENDA DE UNIDADE IMOBILIÁRIA).
REGISTRO Y672: 07. COMPRAS DE MERCADORIAS NO ANO-CALENDÁRIO
PERGUNTA: Tenho que informar no Y672 os valores dos custos com material, lançados na contabilidade?
Docente, comecei a escrituração de uma contabilidade em 01/08/2015, pois a recebi de outro contador.
Enviei a ECD 2014.
Ao baixar da RFB, através do ReceitanetBX, a ECD 2014, constatei que o contador anterior enviou a ECD 2014 do período de 01/2014 a 07/2014, então lhe pergunto posso enviar a ECF somente do meu período, 08/2014 a 12/2014, pois não tenho os balancetes de 01/2014 a 07/2014, para efetuar os ajustes compondo a ECF?
Boa tarde, por gentileza para transmissão da ECF quão o certificado digital que faz a assinatura ,a transmissão e com o do contador com o do escritório,e o e CPF do do sócio responsável junto so
Olá Tiago, A empresa que apura o LUcro real por estimativa e faz balanço de suspensão em todos os meses do ano. Como preencher o registro L210 em relação ao estoque anterior nos meses fev a dezembro. O PVA pega o estoque do mes anterior o certo não seria pegar o estoque inicial de janeiro já que o levantemento é acumulado até o mes da suspensão?
No plano de contas referencial não existe a conta Receitas Não Operacionais. Fiz uma breve pesquisa q com a padronização da Contabilidade com o IFRS esse grupo de contas foi extinto. Algumas empresas q trabalhar ainda usam essa conta. Posso vincular no grupo Outras Receitas Operacionais?
Boa noite Thiago!
Observei após a validação do arquivo da ECF que o PVA considera o resultado Trimestralmente. Quando recuperamos a ECD, que é Anual, para a ECF há a ocorrência de algumas advertências com relação ao saldo das contas contábeis. É correto acertar o saldo das contas para não haver a ocorrência dessas advertencias? Pode ser prejudicial para a empresa se o arquivo for com tais advertencias ?
Prezado Thiago, as informações, saldo caixa/banco, estoques, aquisição durante o ano etc. São obrigatórias. Estou com esta dúvida porque na minha ECF esses dados estão zerados e na validação não apresenta sequer advertência. Apenas exigiu o capital registrado.
Uma empresa de Lucro Real deixou de apresentar a ECF no prazo estabelecido. Esta tem histórico de Prejuízos. Como será auferida a Multa referente a entrega da Obrigação?
NO CASO DE A EMPRESA NÃO TER MANTIDO DIFERENÇA ENTRE SALDO SOCIETÁRIO E O FISCAL NO FCONT, MANTINHA OS MESMOS SALDOS VISTO QUE OS IMOBILIZADOS NÃO TEM UM GRANDE VALOR, COMO PROCEDER, PARA FAZER OS LANÇAMENTOS EM SUBCONTAS COM A ADOÇÃO INICIAL EM 2015?
Como ajusto o ECD na ECF? sendo que o contador do início do ano realizou o ecd com plano de contas diferente do meu,e o contador anterior não vinculou contas referenciais.
Estimado Thiago, bom dia!
Empresa lucro presumido transporte, trimestral forma de tributação LIvro Caixa, regime de competência. Fiz a importação do arquivo, e validou normalmente se nenhuma advertência e erro, contudo sem as informações: DRE, Balanço, Estoque, saldo, apenas colocou como exigência o capital social. Não foi entregue ECD. Pergunto diante das informações é obrigado eu informar DRE, balanço, saldo de caixa, estoque etc. Se sim as DREs e os balanços devem ser trimestrais? Como o prazo está exíguo, posso enviar sem essas informações e depois retificar? Ou corro o risco de multa?
Thiago os campos referentes ao balanço, DRE, plano de contas etc. não aparecem na ECF, nem as informações nem para edição, como fazer? Empresa Lucro Presumido - reg comp e forma tributação livro caixa. Detalhe validei a ECF e a mesma não apresentou nem advertência, validou 100%. Significa que posso enviar tranquilo?
Boa noite uma empresa excluída do simples Nacional em 32 de Dezembro de 2013 ficou sem movimento durante o ano de 2014,deveria apresentar efd contribuições sem movimento. Deverá apresentar ECF?
Prezado Thiago, tenho em pequeno escritório, em 2010 meu sobrinho pediu para trabalhar comigo. dividimos as tarefas, eu com o DP e comercial (captação) e ele com a contabilidade (societária e fiscal).
No início deste mês ele faleceu (infarte). Somente agora estou tomando conhecimento das obrigações pendentes. Temos 5 empresas que deveria enviar o ECD hoje, porém, não tenho os dados necessários para enviar.
É prudente não enviar e pagar a multa ou enviar e posteriormente retificar. Pelo que entendi a retificação com muitos dados alterados seria muito mais dispendioso. Estou certo?
Quando a empresa apura o Lucro Real trimestralmente e esta apresenta histórico de prejuízos, como será calculada a multa? Com base no último trimestre que apresentou Lucro?
Ouvi dizer que a empresa obrigada a entregar a ECD, não precisa recuperar a ECF anterior, isso é verdade? Mesmo que a empresa não possua a parte B do Lalur, ela tem que recuperar a ECF?
Boa noite! Estou fazendo o ECF de uma empresa do Lucro Real, ao recuperar a ECD aparece a seguinte advertência: "A natureza da conta referencial utilizada é diferente da natureza da conta contábil do registro J050. Ao clicar na advertência, abre o bloco J051 e o plano de conta referencial está correto "Capital social com sócios domiciliado no pais". Verifique se a situação está correta". Detalhe, isso ocorre no Capital social. O que será que está errado?
Boa Noite, fiquei com dúvidas com relação ao bloco Y, mas especificamente Y570 e Y752, gostaria de obter mais informações, pois estou encontrando dificuldades no preenchimento desses blocos em uma empresa. Obrigada
É obrigatório mapear o referencial na ECF quando eu importei da ECD, empresa no lucro presumido que entregou ECD por distribuir dividendos superior ao estabelecido, porém, com contabilidade regular.
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 29/07/2016
No curso foi informado que a ficha N620 pode ficar negativa. Tenho informações da consultoria da IOB que essa ficha não pode ficar negativa, só a pagar ou zerada. O excedente do IRRF pode ser utilizado nos meses posteriores. A ficha que pode ficar negativa é a N630, que é a apuração anual. Vide informação no manual ECF da linha 20 da ficha N630.
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 11/10/2016
Para entrega de uma ECF de uma imune e isenta não obrigada a entrega da EDC
Poderá ser usado sómente o e-cpf do representante legal da entidade?
Uma vez que o contador não está obrigado a assinar conforme informação do manual da ECF receita federal.
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 01/06/2017
A ECD neste caso foi transmitida sem erro. E sem advertências, porém a ECF está dando uns 800 erros desse abaixo: Porque deste erro ? e como resolve?
A conta contábil constante neste registro deve existir no registro J050 como analítica e deve haver um registro J051 filho que vincula a conta contábil e centro de custo constantes neste registro.
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 01/06/2017
Bom dia, gostaria de saber como faço para comprovar para Receita Federal que a empresa do lucro presumido faz e escrituração pelo livro caixa e que não necessita entregar a ECD?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 08/05/2017
Uma cliente mudou de tributação em julho de 2017 deixando de ser simples nacional para Lucro Real, a minha dúvida é , tenho que mandar o SPED do ano inteiro?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 10/05/2017
Com relação a uma empresa (presumido) que o contador do ano 2015 informou sem nada (sem movimento) porém tem capital (período anterior) e pagamento de parcelamentos na RFB no ano de 2016, como proceder em 2016? lançar esses saldos em ajustes e prosseguir os pagamentos em 2016 para informar a ECD?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 11/05/2017
Ao transmitir a ECD ela confere o signatário Contador com o que está no cadastro sincronizado da Receita Federal? Posso transmitir a ECD e depois atualizar o Contador responsável? Porque a empresa decidiu mudar de Contador agora nas vésperas de transmitir a ECD.
Obrigadaa
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 16/05/2017
Professor, na ECD Substituta se relatarmos no Termo de Verificação, apenas reclassificação de contas, teremos problemas com a RFB? Pois de fato o que houve foi reclassificação entre contas e grupos, não alterando o resultado apurado e impostos apurados e recolhidos.
Muito obrigada,
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 16/05/2017
Olá, Thiago Arantes!
Estou com dúvida na linha de raciocínio da obrigatoriedade das empresas Lucro Presumido.
Depende da informação que foi enviada na DCTF?
Livro caixa é a mesma situação de 'Regime de Caixa'?
Será que todas as Lucro Presumido, a partir do ano-calendário 2016, deverão enviar ECD?
Obrigado!
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 17/05/2017
o mapeamento é facultativo, minha duvida é: a conta transitória de apuração do resultado do exercício não tem no plano de contas referencial, posso referenciar todas as outras contas e deixa-la sem referenciar?
Em relação as empresa lucro presumido, não posso fazer o encerramento das contas trimestrais, mas como irei anexar as demonstrações trimestrais sem o encerramento das contas?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 17/05/2017
Tenho um pequeno escritório contábil e estou em duvida se a empresa que trabalho esta obrigada a entrega da ECD, a Empresa é Lucro presumido, teve um faturamento anual de
receita de serviços / aluguel liquido 485.591,46
despesas 410.680,08
lucro 74.911,38
lucro distribuído 24.300,00
a minha duvida é a empresa é obrigada a entrega da ECD ?
Fico no aguardo,
Marcia
l
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 19/05/2017
Boa tarde
Fiquei com dúvidas com relação a assinatura. A partir desse ano quais assinaturas serão necessárias? Responsável e do contador ou responsável pela empresa, o contador e do e-Cnpj?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 21/05/2017
Na explicação do bloco I250 foi falado que o encerramento das contas de resultado de ser feito anual e não trimestral, gostaria de saber se isso não causaria erro na geração da ECF depois? E qual lei ou normativa onde fala sobre isso?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 29/05/2017
Boa noite.
As empresas que temos no escritório tributadas no lucro presumido são contabilizadas no regime de competência, e envio a ECF na opção "L", estou obrigado a ECD?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 08/06/2017
Preciso de uma explicação mais clara sobre a obrigatoriedade da ECD referente esse ponto: As pessoas jurídicas tributadas com base no lucro presumido que não se utilizem da prerrogativa prevista no parágrafo único do art.45 da Lei nº 8.981, de 1995 (LivroCaixa). Não consegui entender essa parte.
Obrigado!
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 08/06/2017
ECD transmitida com período de 01/12/16-31/12/16.Correto é 01/01/16-31/12/16.A original foi assinada pelo contador e pelo contador como procurador.Assinará o Termo de Verificação da substituta: o contador que assinou a original,outro contador ou os dois?Deve haver a declaração de que não são responsáveis pela escrituração?O termo será assinado em papel?Qual o formato para anexar na ECD?A ECD substituta terá 3 assinaturas digitais: o contador, o contador do termo de verificação e o procurador?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 20/07/2017
Tiago, as subcontas são apenas na adoção inicial? Se eu tiver um lançento de valor justo em propriedade para investimento em 2017, precisa de subcontas?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 22/07/2017
bom dia, nao entendi a parte da assinatura do livro substituto. Vai ser necessario o contador assinar como responsavel , depois no termo de verificação , sera um outro contador , com outro CRC e se houver erro de lançamento , outro contador? sera necessario entao, tres contadores, tres CRCs para assinar a ECD substitutiva?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 28/09/2017
Minha duvida é em relação ao preenchimento do saldo inicial nos bloco DRE e Balanço Patrimonial. É obrigatório o preenchimento desse campo? sendo que o validador não valida esse saldo.
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 05/02/2018
Minha duvida é em relação ao preenchimento do saldo inicial nos bloco DRE e Balanço Patrimonial. É obrigatório o preenchimento desse campo? sendo que o validador não valida esse saldo.
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 05/02/2018
Minha duvida é em relação ao preenchimento do saldo inicial nos bloco DRE e Balanço Patrimonial. É obrigatório o preenchimento desse campo? sendo que o validador não valida esse saldo.
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 05/02/2018
A minha empresa utiliza centros de custos somente para as contas de receitas e despesas, não relacionando as contas de ativo e passivo. Tenho obrigatoriedade de envia por centro de custos.
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 22/04/2018
Estou com dúvida em relação ao DMPL.No Registro J005 eu coloco o arquivo em RTF e assim está correto,mas quando vou em visualizações puxa diferente,embora os saldos batem.Isso é correto?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 25/04/2018
Se anos anteriores foi utilizado no ECD o plano de contas da empresa e o plano referencial juntamente. Esse ano, eu posso somente usar o plano da empresa, por ser uma informação facultativa ?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 14/05/2018
em 2016 foi enviada a ecf, porem tinha que ser enviada a ecd e a mesma não foi feita, como poderia regularizar isso agora, e se poderia faze-lo sem referenciar o plano de contas, e como seria feito?
ECDECFBloco KBloco IBloco J
Perguntado em 03/06/2018
ESTOU COM DIFICULDADE EM PROCESSAR A ECF DE LUCRO DE UMA EMPRESA, FORAM DOIS CONTADORES E NAO ESTA DANDO CERTO IMPORTAR AS DUAS ECD'S
PODERIAM ME AJUDAR COM ESSA SITUAÇÃO.
OBRIGADA
Thiago.
No caso de empresas ligado à órgão público. Tipo Escolas e Creches.
A Prefeitura tem o controle de todas as despesas e funcionários, porém, estas entidades
tem CNPJ como Associação Privada que é exigência do FNDE.
QUAL A FORMA DE LANÇAMENTOS DEVO FAZER NA ECF E ECD?
ESTAS, TAMBÉM RECEBEM RECURSOS DO GOVERNO. E AÍ?
Boa tarde empresa em 2015 simples nacional 2016 lucro presumido,minha dúvida tenho que fazer 2016 eco e ECD quando a empresa Lucro presumido tem essa obrigatoriedade
Obrigada
Uma empresa que foi gerada a ecd por centro de custos,pode interferir na composição de base para calculo do imposto na ecf, caso parte das contas esteja sem centro?Empresa Lucro real trim.
Eu faço a ECF SEM MOVIMENTO para essa empresa ou preciso declarar algo? sendo que é uma empresa que recebe recurso do governo para ajudar a custear alguns custos!
Gostaria de saber se houve alguma alteração no processo de retificação de uma ECF transmitida, pois para o exercício de 2016 a retificação de um arquivo ECD tornou-se mais complexa, assinaturas e auditorias afirmando que a escrituração é deficitária, house algum processo que devemos adotar para retificar um arquivo ECF?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 07/06/2017
COMO NA ECD NÃO É OBRIGATÓRIO FAZER A VINCULAÇÃO DAS CONTAS DO PLANO DE CONTAS COM AS CONTAS DO PLANO REFERENCIAL, FIZEMOS ESTA VINCULAÇÃO NA PRÓPRIA ECF.
ESSE FATO PODE TRAZER ALGUM TRANSTORNO?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 08/06/2017
Como faço para reimprimir meu certificado com meu nome correto ?
No cadastro ficou errado, ai corrigi o nome porém quando fui reimprimir o certificado não corrigiu o mesmo ?
Grato e parabéns pelo curso, realmente muito bom!
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 09/06/2017
professor estou tentando recuperar a ecd do seu curso de ECD e da um aviso no pva da ECF
Esta ecd não pode ser recuperada por não estar assinada.
O que devo fazer para conseguir importar esta ecd na ecf para poder visualizar na prática os blocos?
Se for possível, pode liberar o txt que utilizou no curso da ecf?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 11/06/2017
Por favor, estou com uma ECF do Lucro Real trimestral. Está validada sem erros e advertências. Porém ao executar uma última conferência, observei que no registro L100 no 1Trim está preenchido saldo inicial e final das contas, mas nos 2, 3 e 4Trim não está preenchido o saldo inicial, somente o final. Pode transmitir assim ou devo editar/preencher esses saldos inciais do 2, 3 e 4Trim?
Obrigada
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 13/06/2017
Boa noite, Thiago, no curso da ECF do ano de 2016 dizia que só era preciso recuperar as ECFs do ano anterior das empresas do Lucro Real, agora para 2017 é obrigado a recuperar a ECF anterior para Presumido e imune e isenta também?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 19/06/2017
QUANDO O ENCERRAMENTO DA ECD É DIFERENTE DO PERIODO DE APURAÇÃO DO TRIBUTO O PROGRAMA DA ECF EMITE UMA DIVERGÊNCIA COM COM O VALOR DA DIFERENÇA ENTRE OS SALDOS FINAIS CREDORES E OS SALDOS INICIAIS CREDORES. APOS FAZERMOS OS PROCEDIMENTOS CONF O MANUAL ELE GERA OUTRA ADVERTENCIA. EXISTE OUTRO MIO DE SANAR ESTE PROBLEMA? POSSO ENVIAR COM ESTA ADVERTENCIA
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Perguntado em 21/06/2017
Bom dia, estou com advertência em minha ECF, empresa é imune e não trabalhamos com centro de custo. Em uma das advertências que o registro não é compativel com os valores recuperados e calculados pelo sistema Registro U100, pode me ajudar a eliminar essa advertência? Recuperei a ECF corretamente, no entando nem tenho erros. Aguardo. Att. Carolina
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Perguntado em 26/06/2017
Boa tarde; estou com várias advertências em minha ECF - Registro E155 onde diz que a conta centro de custo não existe no registro 2. Essa empresa é imune e não trabalha com centro de custo, não estou conseguindo acertar para eliminar essas advertências, pode me ajudar? Aguardo.
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Perguntado em 26/06/2017
Professor, por favor, a sua aula é excelente, aprendi muito! A minha duvida é sobre a compensação do prejuízo, no caso houve um prejuizo no ano de 2015, e em 2016 fiz a compensação de 30% sobre o lucro do 1o. trimestre/16, e estou com dificuldades, pois estão ocorrendo vários erros, peço o seu auxilio! Grata, no aguardo.
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 07/07/2017
Boa tarde.
Tenho uma empresa do Lucro Real anual por estimativa, onde a apuração do IR e CSLL ocorre através da receita bruta. No K030, tenho que apresentar anual e os 12 meses?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 08/07/2017
Bom dia, professor!
Entreguei a ECD de uma empresa anualmente, porém eu deveria ter entregue mensalmente, devo retificar a ECD? e a ECF dessa empresa deve ser entregue anualmente mesmo?
Obrigada.
Att,
Franssuenia Andrade
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Perguntado em 21/07/2017
no ano calendario de 2016 a empra x era optante pelo simples nacional, foi exclusa por ultrapassar os 3.600.000,00, neste ano de 2017 optou pelo lucro real, sou obrigado a transmitir a ecf?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 23/07/2017
Boa tarde, professor! Mandei uma ECD de lucro presumido, e agora formulando a ECF da mesma, percebi que a base de calculo contábil dos impostos não confere com a do fiscal, minha duvida é, posso entregar a ECF dessa forma, pois essa situação gera apenas advertência. Sera que corro o risco de ser autuado por conta disso? OBS: minha base de calculo contábil esta maior que a fiscal.
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 25/07/2017
Gostaria de parabenizar pelo curso, sua didática e clareza nas explanações. No caso de isentas que faz retenção de imposto de renda, csll, pis, cofins, de prestadores de serviços, pessoas físicas e jurídicas, tem obrigatoriedade de ECF, ou a obrigatoriedade é no caso de receitas sobre vendas. Se não em necessidade de livro caixa informo somente os campos pedidos.
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 25/07/2017
Fiz o SPED CONTÁBIL, assinei validei e transmiti sem problemas. Quando faço a recuperação do SPED ECD dentro do SPED ECF ele me retorna o seguinte erro:
O saldo inicial da conta e o centro de custo utilizado no registo K155 não é igual ao saldo final do periodo anterior.
Como resolver ?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 27/07/2017
Uma subconta deve ter o mesmo número referencial da conta que se refere, por exemplo máquinas e subconta de máquinas, é o mesmo referencial? O mesmo acontece com a depreciação acumulada e sua subconta?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 05/09/2017
QUANDO TENHO ADIÇÕES OU EXCLUSÕES NA PARTE A DO LALUR/LACS, SE TIVER INÚMEROS LANÇAMENTOS TENHO QUE COLOCAR O NÚMERO DE CADA LINHA EM QUE ESTÁ NA ECD? QUANDO SELECIONO A CONTA CONTÁBIL O NÚMERO DAS LINHAS NÃO VEM AUTOMÁTICO, E CASO SEJA REAL ANUAL, TEREI QUE FAZER AS VINCULAÇÕES MÊS A MÊS DE EXCLUSÕES E ADIÇÕES SE FOR COM BASE NO BALANÇO/BALANCETE?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 06/09/2017
Professor não entendi direito sobre a obrigatoriedade do demonstrativo do livro caixa, se o faturamento for acima de 1.200.000 anual, terá que além da escrituração contábil entregar o demonstrativo do livro caixa?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 24/09/2017
Nos campos IR pago por estimativa (BLOCO N630) E CSLL pago por estimativa (BLOCO N670), deve constar os valores recolhidos por estimativa de janeiro a dezembro?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 29/11/2017
Bom dia, Sou contador de uma empresa e estamos no seguinte dilema: Somos Lucro presumido, mas no art 3 da instrução normativa 1.420/2015, letra b nos deixou com duvida.
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 03/05/2018
Lucro Presumido encerramento trimestral, no próprio ECD é emitido os demonstrativos trimestrais e demonstrativos anuais (word), estamos errados em fazer o encerramento trimestral, devemos retificar?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 20/06/2018
Professor, no caso de uma empresa de lucro real com dois anos de fundação e que nos dois anos obteve prejuízo, como é feito o calculo da multa pela não entrega da ECF ?
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 24/06/2018
Após a recuperação da ECD e da ECF, o registro L300 não possui nenhum valor, tenho que lançar manual ? Não deveria importar da ECD ? desde já agradeço pela atenção.
ECFAuditoria ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 12/07/2018
Posso retificar uma ECF do ano anterior, trocando o regime de Tributação de "Lucro Presumido" para "Lucro Real"? Sendo que essa empresa era obrigada ao Lucro Real.
ecfcsllirpjspedLucro Real
Perguntado em 23/07/2018
Em relação a enviar a ECF, a data limite para envio seria dessa forma então, se em Abril de 2017 acontecer cisão, incorporação..., eu tenho que enviar a ECF até o último dia útil de Julho de 2017?
ecfcsllirpjspedLucro Real
Perguntado em 29/07/2018
Se eu tenho uma empresa lucro presumido, não optante pelo simples nacional e sem movimento. Pelo que o senhor disse eu mesmo sem movimento eu devo entregar a declaração. Porém o que devo informar?
ecfcsllirpjspedLucro Real
Perguntado em 18/03/2019
Prezados,
O instrutor comenta que empresas inativas devem entregar a ECF se estiverem enquadradas nas forma de tributação que as obriga. Gostaria de saber como deve ser preenchida a ECF neste caso.
ecfcsllirpjspedLucro Real
Perguntado em 23/05/2019
Bom dia, p/as imunes (igreja) desobrigadas ECD, e que opta por não fazer, porém internamente existe uma contabilidade, no preenchimento do BLOCO X390, será por regime de caixa ou competencia?
ecfcsllirpjspedLucro Real
Perguntado em 26/05/2019
Boa Tarde, mesmo fazendo o curso estou com duvida, como eu devo preencher o registro L210 ? Como eu coloco os valores nesse registro? Fico no aguardo, obrigado e parabens pelo excelente curso
ecfcsllirpjspedLucro Real
Perguntado em 18/06/2019
Entregamos uma ECD com a base de calculo errada e deu divergência nos valores importados para ECF, neste caso tenho que substituir a ECD? e sim como devo justificar este erro? (Empresa de lucro real )
ecfcsllirpjspedLucro Real
Perguntado em 04/07/2019
Como Tratar o erro na ECF que diz: O saldo inicial é diferente do saldo final da ecf anterior considerando a mesma conta contábil, centro de custo e conta referencial. SEM RETIFICAR ANTERIORES
ecfcsllirpjspedLucro Real
Perguntado em 04/07/2019
Estou preenchendo o registro X450 e gostaria de saber quais serviços são classificados como serviços técnicos? Por exemplo, assessoria em informática posso considerar como técnico?
ecfcsllirpjspedLucro Real
Perguntado em 11/07/2019
Ano-calendário 2017, não distribuiu lucros e optou p/ livro Caixa na ECF,se enviar a ECD ano calendário 2017 após o prazo (facultativa?), está sujeita a multa da ECD, retificar ECF ano calendário 2017
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 25/05/2019
NO VÍDEO NÃO FICOU CLARO SE A OBRIGATORIEDADE DE ENTREGA DA ECD PARA EMPRESAS IMUNES E ISENTAS SÃO AS QUE SOMAM R$ 4.800.000,00 OU AS INFERIORES A ISSO
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 28/05/2019
Uma empresa optante pelo lucro real,lancou seus inventarios mensais, deveria ter lancado trimetsral, pode retificar a Ecd nesse caso? Uma vez que nao vai afetar a apuração de impostos e do saldo
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 30/05/2019
A assinatura do termo de verificação substituicao é obrigatorio ser assinado por outro contador que nao seja o mesmo que assina o livro?
Tem como me mostrar a base legal no manual ou lei?
obrigado!
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 30/05/2019
Bom dia, No caso de empresas optantes pelo simples, a obrigatoriedade é somente quando existe a figura do investidor anjo ?? Caso não teve nenhum investimento externo não é necessário enviar a ECD ??
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 31/05/2019
identifiquei um arquivo enviado sem informações e no momento da identificação ja havia passado o prazo, como consigo uma autorização para a retificação da ecd?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 16/07/2019
Ola Boa Noite tenho uma duvida estou com um grande problema transmitimos a ecd 2019 no entanto depois que foi feita a transmissao foi alterado na contabilidade varios lancamentos desse periodo de 2018 na contabilidade e agora esta totalmente diferente do que foi transmitido vc poderia me ajudar o que eu devo fazer tudo foi alterado nem tem como saber quais foram os lancamentos o que eu posso fazer?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 22/07/2019
A empresa de lucro presumido que distribuiu em 2019 lucro de 2014 superior ao da apuração da sistemática do lucro presumido, deverá enviar a ECD de 2014. Mas o prazo de envio da ECD é até o último dia útil do mês de maio do ano subsequente ao ano calendário da escrituração, com prazo de mais um ano para substituição. Então vai conseguir enviar essa ECD de 5 anos atrás?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 03/08/2019
Empresa do lucro presumido com sua constituição em 11/12/2018, em 2018 não houve operações apenas o registro do capital social. Esta empresa está obrigada a entregar a ECD 2018/2019?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 17/10/2019
Bom dia, preciso enviar no ano que vem uma ECD de uma empresa lucro presumido e não tenho o programa para gerar a ECD ... eu consigo de alguma maneira fazer isto direto no PVA?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 29/01/2020
Quando ocorre a mudança de plano de contas em um novo ano calendário é preciso referenciar os código do plano de contas? Pelo vídeo intende-se que somente quando ocorre durante o ano calendário.
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 09/03/2020
Olá, Professor!!
Boa noite!
Me tire uma dúvida.
Os saldos das contas de ajuste de exercícios anteriores deve ser transferidos para a conta de lucros ou prejuízos?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 10/03/2020
Boa tarde!
Professor, vc falou que os lançamento tipo X deve ser informado na ECD 2019, e retificado na ECF 2018. Retifico na ECD ou ECF?? Não entendi.
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 01/04/2020
2017 centavos a mais indevidos na saldo de contas patrimoniais da ECD/ECF. ECD2018 entregue sem estes centavos. ECF2018 ajustada manualmente e entregue com os centavos. Como corrigir essa divergência?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 16/04/2020
tenho um duvida, sempre fizemos o SPED de uma empresa real trimestral, cada trimestre um numero, gostaria de saber se esta correto, ou seria para o ano uma numeração ?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 06/05/2020
A empresa era do Simples Nacional, enviava livro impresso para autenticar na junta.
A empresa passou a ser do presumido e comecei a enviar Sped Contábil. A empresa voltou a ser do Simples Nacional, continuei enviando Sped Contábil. porém agora existe a forma de livro digital autenticado na junta para empresas do Simples Nacional.
Qual sequência de número do livro eu devo seguir para enviar o livro digital na junta? A sequência do Sped Contábil ou o número do último livro autenticado na junta?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 06/05/2020
Na aula ECD Substituição do Livro na aula duração de 1:58 no total, nos 42s desta aula você diz em uma caso de substituição livro de escrituração por lançamento contábil, entrando em contradição.
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 07/05/2020
EMPRESA L. REAL FOI ENTREGUE LIVRO B ANO ANTERIOR; ANO 2020 QUEREMOS ENTREGAR COMO G. QUAL O PROCEDIMENTO CORRETO CONTINUAR NO B OU POSSO MUDAR PARA O G SEM RECUPERAR ? OU
CONT.MESMO E RECUP. ECD ?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 11/05/2020
Boa noite! Tenho um cliente que envia a ECD da matriz como escrituração descentralizada no registro 0020, porém ele não realiza o envio das ECDs das filiais. Ele deveria enviar as ECDs das filiais?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 15/06/2020
No caso de eu precisar substituir a declaração devido alteração de transferência de valor de uma conta para outra. Pode gerar multa pra empresa esse tipo de alteração?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 13/05/2021
No preenchimento da qualificação do assinante, qual a diferença ou quem se enquadraria nos códigos 203 Diretor, 205 Administrador e 801 Empresário? O sócio cotista se encaixaria em qual dessas opções?
ECDescrituracao contábil DigitalECF
Perguntado em 28/05/2021
Bom dia!
A respeito do registro Y612, devo colocar a identificação do presidente de uma associação, vice, diretores e conselheiros, mesmo que não haja nenhum rendimento ou só quando houver?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 09/07/2019
No ex do LALUR, houve um prej no 3º trim., esse valor não deve ser adicionado na parte B? para que no final o demonstrativo traga o saldo de prej. que não foram compensados mais o prej. do periodo?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 12/07/2019
Se a apuração dos tributos é por Regime de Caixa, e foi indicado isso no Critério de Reconhecimento de Receitas, sistema não deveria entender que as Receitas Brutas da dre,informadas são diferentes?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 12/07/2019
Professor, para que eu possa enviar a ECF de uma empresa que não é obrigada a enviar ECD, basta só fazer a importação da Ecf ou tenho que realizar aquele procedimento explicado em outras aulas?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 14/07/2019
A empresa exporta e recebe dos clientes através de ordens que ficam disponíveis em sua c/c nacional, conversão em reais o credito na na c/c ou pagamento de importação via fech.cambio.Entrega Bloco V?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 23/07/2019
Tiago bom dia! Quando apuro o Lucro Real com o Balanço de Redução o Cod. do DARF a ser emitido será o mesmo para o cod. da apuração por Estimativa com base na Receita Bruta? ou seja o Cod. 2362-01?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 04/08/2019
Continuando:Na apuração de Dezembro paga até 31/03, o cod. será o mesmo utilizado no ano ou será o cod. 2430-01 IRPJ- PJ obrigada ao Lucro Real-Ent. n fina-Sdo dec. do ajust a ser pago em quota única?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 04/08/2019
Empresa com receita diferente dos declaradas no contrato e junto RFB, qual seria a tributação dos impostos CSLL e IRPJ, desta receita. Tributa normalmente, mesmo com divergencia de CNAE.
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 21/08/2019
Estou com um cliente novo do lucro real,na ECF de 2014 não foi registrado o saldo inicial da Parte B o Prejuízo Acumulado, preciso retificar desde 2014 até 2018?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 30/08/2019
Na ECD de uma empresa do Lucro Real mandei apenas os livro balancetes diários e balanços. Os saldos dos balanços que foram para ECF estão ok. Preciso retificar a ECD mesmo assim? Empresa de Serviços.
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 30/10/2019
Fiz as correções dos saldos no K155 - Balanço na ECF e gerou a pendência no K915. Os ajustes feitos no K155 se refere aos encerramentos mensais feitos para fechar os saldos mensais do balanço.
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 30/10/2019
A empresa apurou por estimativa mensal até jun/19 e de jul/19 a dez/19 por balancete de redução/suspensão; como fica na ECF ? Estou com duvidas no preenchimento N620, estimativa mensal
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 25/11/2019
A empresa optou por lucro real anual com estimativa mensal. Os valores recolhidos por estimativa superam o valor a pagar do imposto, gerando IRPJ/CSLL negativo. Devo informar o valor na parte B? Como?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 11/05/2020
professor , como eu corrijo este erro : Saldo do custo dos produtos vendidos informado no registro L210 (31) diferente do custo dos produtos vendidos no registro L300 3.01.01.03.01.01,eu nunca fiz ECF
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 24/06/2020
Sobre o plano de contas referencial a partir de um arquivo txt, o senhor se refere ao arquivo gerado pelo sistema para o ECD ou dentro da ECF eu consigo importar um arquivo com o plano referencial?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 25/06/2020
IMUNE I.:ECD 0000 Código do P. de Contas Referencial= branco. ECF Já tem o U100 e U150; Importar a ECD, devo marcar Utilizar dados recuperados da ECD para preenchimento automático do balanço e ou DRE?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 12/07/2020
Tiago a empresa que estou declarando é controlada de grupo situado no exterior ouseis a controladora final está no exterior mas abriu cnpj no brasil devo fazer a dpp?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 22/07/2020
Eu tenho 2 ECD para recuperar, uma do antigo contador que foi ate 06/2019 a outra nossa ate 12/2019, mais na hora de validar na ECF ta erro das contas contabeis.
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 04/08/2020
Quando a holding agricola recebe produtos agricolas de terras cedidas em parceria agricola, o custo da produção comercializada é zero, pois o produto é dela. Há problema contabil ter venda s/ custo?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 30/03/2021
Boa tarde, Prof empresa foi inativada por omissao de declaração cliente veio ate mim, pra regularizar estava a 3 anos parada sem contador, so que ele emitiu uma nota em cada mes nesse periodo e agora?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 13/04/2021
Quando a empresa constata um erro na referenciação de uma conta que já possui saldo em anos anteriores, ela pode alterar por exemplo em 2020 ou ela tem que retificar todos os anos anteriores ?
ECFescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 09/06/2021
Professor,Lendo o manual de orientação entendi que as empresas que optarem pelo Livro Caixa estão desobrigadas e mesmo assim se não distribuírem Lucros.Poderia me explicar melhor? Estou confusa
ECFSped ContábilSPED FISCALescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 05/01/2020
Bom dia Thiago!
Existe um limite para o valor do ajustes do exercício anterior implique retificação na ECF? Ou qualquer ajuste deve ser refletido em retificação da ECF anterior?
ECFSped ContábilSPED FISCALescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 05/05/2020
IMUNE E ISENTA: ECD Código do Plano de Contas Refer.: branco. ECF Já tem o U100 e U150; Na ECF, importar a ECD, “utilizar dados recuperados da ECD para preenchimento automático do balanço e ou DRE”?
ECFSped ContábilSPED FISCALescrituração contábil Fiscal
Perguntado em 12/07/2020
Empresas que efetua pagamento de notas de debitos a outra empresa de mesmo grupo economico deve fornecedor alguma informação na ECF, em qual bloco ou registro?
complementando a duvida anterior a empresa não é a centralizadora e a divisão são de despesas com aluguel seguros telefone e de terceiros,os lançamentos foram despesa con tra passivo.
lucro real que revende mercadorias, devo repetir o saldo inicial do exercício anterior de janeiro a dezembro, ou o saldo inicial é o saldo final apurado no mês anterior, saldo final jan inicial fev.
Boa tarde! No caso das pessoas imunes e isentas, desobrigadas a entregar ECD, e com receita menor que 1 milhão e 200 mil, só é necessário o preenchimento do registro X390 da parte de movimentação?
ecfecf 2021escrituração contábil Fiscalescrituraçãofiscal
Perguntado em 09/08/2021
Faturamento que não foi registrado em 2020 contabilmente. Entretanto na apuração do Lalur foi incluído em outras adições.Na inclusão do valor e obrigatório informar conta contábil.O que devo informar?
ecfecf 2021escrituração contábil Fiscalescrituraçãofiscal
Perguntado em 10/08/2021
Professor, em relação advertência decorrente por exemplo de uma empresa do seguimento incorporação que vende unidade prontas a prazo e tem suas receitas tributada pelo regime de caixa.
ecfecf 2021escrituração contábil Fiscalescrituraçãofiscal
Perguntado em 16/08/2021
Bom dia! Meu saldo de prejuízos acumulados na ECF da empresa Lucro Real está divergente, como devo proceder para corrigir, já que era de outro contador, ele se recusa a retificar?
ecfecf 2021escrituração contábil Fiscalescrituraçãofiscal
Perguntado em 01/09/2021
O valor da folha de salários registro no L210 em OUTROS CUSTOS COM PESSOAL, pois na ECF não tem um campo especifico para o registro de salários do processo produtivo no registro L210.
ecfecf 2021escrituração contábil Fiscalescrituraçãofiscal
Perguntado em 16/05/2022
Tenho um cliente que faz o reconhecimento da receita geralmente na transferência do bem no CFOP 5922 e não no CFOP 5117, como eu devo proceder dentro da ECF?
Até breve!
ecfecf 2021escrituração contábil Fiscalescrituraçãofiscal
Perguntado em 28/05/2022
Uma empresa do lucro presumido, recebeu via ecac uma notificação para declarar o valor recebido,por venda com cartão de créditos,é passou o valor ,minha dúvida é em qual bloco por este valor na ecf?
ecfecf 2021escrituração contábil Fiscalescrituraçãofiscal
Perguntado em 16/07/2022
Estou elaborando a ECF para Lucro Real e o programa não está permitindo acessar o registro L210 para o lançamento da composição do custo. Existe um procedimento específico para liberar este registro?
ecfecf 2021escrituração contábil Fiscalescrituraçãofiscal
Perguntado em 26/07/2022
ECF de incorporação qual a data do evento a empresa deve considerar para data efetiva de do envio da ECF, a data de baixa do CNPJ ou a data do evento de incorporação na ata levada para a junta?
ecfecf 2021escrituração contábil Fiscalescrituraçãofiscal
Perguntado em 05/09/2022
Bom dia, vc deu um exemplo de lançamento extemporâneo na receita, posso utilizar o mesmo critério na despesa, deduzir imposto quanto descobrir q não lancei uma nota referente a exercícios anteriores?
ECFECF 2022escrituração contábil Fiscalescrituração contábil
Perguntado em 28/07/2022
Olá, uma empresa que possui o beneficio do Lucro da exploração, recolheu os impostos com código de "PJ optante pelo lucro real", a receita irá notificar?
ECFECF 2022escrituração contábil Fiscalescrituração contábil
Perguntado em 31/07/2022
Olá, uma empresa que possui o beneficio do Lucro da exploração, recolheu os impostos com código de "PJ optante pelo lucro real", a receita irá notificar?
ECFECF 2022escrituração contábil Fiscalescrituração contábil
Perguntado em 31/07/2022
Olá, uma empresa que possui o beneficio do Lucro da exploração, recolheu os impostos com código de "PJ optante pelo lucro real", a receita irá notificar?
ECFECF 2022escrituração contábil Fiscalescrituração contábil
Perguntado em 31/07/2022
Olá, uma empresa que possui o beneficio do Lucro da exploração, recolheu os impostos com código de "PJ optante pelo lucro real", a receita irá notificar?
ECFECF 2022escrituração contábil Fiscalescrituração contábil
Perguntado em 31/07/2022
Boa noite. Entregar ECF preenchendo estimativa com base na receita bruta, mas o calculo dos tributos feitos com base no balancete de suspensão e redução é passível de alguma penalidade por parte RFB?
ECFECF 2022escrituração contábil Fiscalescrituração contábil
Perguntado em 21/08/2022
Boa noite, Gostaria de saber de que forma é feito o cruzamento do bloco L210 com o bloco K Sped fiscal, sendo que o bloco K nós apenas declaramos quantidades e não valores,
ECFECF 2022escrituração contábil Fiscalescrituração contábil
Perguntado em 22/08/2022
Advertência: O somatório do saldo final dos valores das contas referenciais do ativo, é diferente do Passivo,tem mesma mensagem p/11meses,pode comentar sobre essa advertência?
ECFECF 2022escrituração contábil Fiscalescrituração contábil
Perguntado em 24/08/2022
Nesse registro, vou colocar somente as informações de empresas vinculadas ou empresas com tributação favorecida? E as demais importações que não se encaixa nessas duas opções não devo declarar?
ECFECF 2022escrituração contábil Fiscalescrituração contábil
Perguntado em 26/09/2022
Olá Professor.
por favor, em casos de anos anteriores termos base negativa de IR e CS,e utilizarmos para compensar o IR a pagar do ano vigente via Per/Dcomp devo informar em algum registro na ECF?
ECFECF 2022escrituração contábil Fiscalescrituração contábil
Perguntado em 18/10/2022
Boa noite!Professor A ECF pode ser retificada os ultimos 05 anos ultima ECF entregue em 2022 se eu for fazer os lançamentos extemporaneos de 2016 posso retificar a Ecf do ano de 2017até 20121?
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Perguntado em 16/01/2023
Boa noite! A empresa do Lucro Presumido no ramo Com. Varejo Automoveis e Outras atividades auxiliares dos serviços financeiros é obrigada entregar a ECD?
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Perguntado em 16/01/2023
Referente aos registros N660 devem vir somente os valores recolhidos por estimativa tanto por receita bruta quanto por balanço correto? O N670 sempre será habilitado quando a empresa for Lucro Real Anual, sendo assim no N660 demonstrado os valores de recolhimento mensal e no N670 o valor do ajuste anual?
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Perguntado em 15/03/2023
Esta correto informar somente o imposto retido ou seja o que eu compensei, a empresa que fez a retenção declarou o total de nota emitida na dirf,porém eu declarei somente o que compensei no IR/CSLL
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Perguntado em 18/05/2023
Empresa desde 2018 sem entrega, faturou até 2019 e não recolheu imposto. Vale a pena encerrar e negoiar os impostos para abrir novo CNPJ ou obrigatoriamente deve entregar as declarações?
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Perguntado em 16/08/2023
Tenho uma empresa que é construtora. Ela está construindo uma casa para depois vender. Por enquanto ela compra os materiais, tem funcionários e tudo é alocado na obra. A inscrição estadual dela é imune/isenta. Isso faz com o que ela seja de fato uma imune/isenta? Teria que entregar a ECF como imune /isenta ou lucro presumido?
ECFescrituração contábil fiscalecf 2023
Perguntado em 15/06/2023
No curso foi abordado o bloco Y560,mas não localizei esse registro no manual da ECF,e nem consegui habilitar na ECF.
Qual pergunta do registro 0020 tenho que colocar sim para habilitá-lo?
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Perguntado em 05/07/2023
OBG Gloria! tive uma inf. que o valor de dez apurado, teria que somar na linha 24 da 630, podendo a mesma ficar zerada. Se eu deixar a ficha anual, igual a dez da N620 ainda fica correto?
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Perguntado em 14/07/2023
Tivemos pela auditoria que incluir
Adicionar no ECF um valor de imparment de 10 milhoes na apuração do ECF de 2015, para que no futuro ao ajustar esse erro não impactasse na ECF atual, desde 2015
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Perguntado em 03/08/2023
Efetuamos adição do valor no Lalurde 10mm,de impairment incorreto para que se for fazer um ajuste futuro não tenha o impacto,agora a duvida esse valor ajustado,deveriamos te um diferido contabilidade
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Perguntado em 03/08/2023
A legislação não é clara, no prejuizo é necessario criar uma provisão de IRPJ diferido? Se não for provisionado, tem outra forma de entendimento, para diferir?
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Perguntado em 07/08/2023
Bom dia! Preciso retificar uma ECF de 2019 e para isso realizei lançamentos nas linhas 91.40 e 166.35 de ajuste no M300 e M350.Preciso mexer no K155 e K355? Poderia instruir melhor?
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Perguntado em 17/08/2023
Bom dia! Preciso retificar uma ECF de 2019 e para isso realizei lançamentos nas linhas 91.40 e 166.35 de ajuste no M300 e M350.Preciso mexer no K155 e K355? Poderia instruir melhor?
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Perguntado em 17/08/2023
Bom dia! Preciso retificar uma ECF de 2019 e para isso realizei lançamentos nas linhas 91.40 e 166.35 de ajuste no M300 e M350.Preciso mexer no K155 e K355? Poderia instruir melhor?
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Perguntado em 17/08/2023
Na ECF com ind. de início de período como início de atividades, o K030 e P030 são gerados com a data do 0000, mesmo que seja no meio do trim, está correto? ou deveria ser o início do trim (01/04)?
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Perguntado em 27/12/2023
Ainda com relação à pergunta anterior... Quando o campo DT_INI dos reg. K030 e P030 são diferentes do campo DT_INI do reg. 0000 (data do CNPJ) o PVA apresenta erro de importação. Como proceder?
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Perguntado em 28/12/2023
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