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Quais/os/códigos/de/recolhimento/dos/Darfs/CSLL/IRPJ?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 23/09/2017

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Moarcir, como existem inúmeros códigos, segue link da RFB: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orienta...
Entendi bem, ou posso oscilar dentro do ano entre os cálculos de estimativa e de redução / suspensão?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 10/10/2017

Resposta


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Alessandra isto mesmo, o critério que ficar mais conveniente pode ser adotado.
Como faço para obter os slides desse curso?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 10/10/2017

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Alessandra, todo o material encontra-se disponível no portal.
como você chegou ao valor de R$ 32.000,00
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 14/10/2017

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Whasington, preciso que me informe em que ponto do curso conta estes R$ 32.000,00 para poder lhe res...
O que deve ser feito,se uma empresa optante pelo o lucro real anual, verificar em determinado período, que os valores recolhidos por estimativa nos períodos anteriores, é maior que o imposto devido?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 29/11/2017

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Renan, vamos lá: - Se o valor de janeiro calculado foi de 41.000,00 e pago 41.000,00 e em fevereiro...
Professor boa noite, na planilha perda de recebimento de créditos tem os seguintes itens: Até 07/10/2014 - R$ 317.282,15 e A partir de 08/10/2014 - R$ 618.815,95, como surgiram esses valores?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 30/11/2017

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Julio, existem planilhas anexas que detalham este valor.
No caso, mês a mês eu posso fazer a apuração pela Receita Bruta e pelo Balancete de suspensão e redução e optar por recolher o valor a menor, é isso?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 02/01/2018

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Marina, isto mesmo!
Professor, empresas de capital aberto na bolsa, as famosas Sociedades por Ações S/A são obrigadas a seguir o Lucro Real como forma de apuração de IRPJ e CSLL?
Obrigado.
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 04/01/2018

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Não necessariamente, a tributação não está vinculada a sua forma, e sim ao seu tipo de operação e ou...
Professor,
Você poderia me passar as Leis bases usadas neste curso que regem o regulamento do Lucro Real?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 04/01/2018

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Wellington, a norma principal é o RIR/99 - Regulamento do Imposto de Renda (Decreto 3.000) e a Lei 1...
Na aula sobre "Dedução e Compensação" você explica que podemos compensar IR retido no exterior. Gostaria de saber se existe algum acordo com determinados países? Peço que me envie a base legal. Tks!
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 07/01/2018

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Wellington, não me recordo deste comentário, o ir retido é sobre os rendimentos de aplicações financ...
na tabela em que você da exemplo do balanço de estimativa, suspensão/redução
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 20/01/2018

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Não entendi.
Diferença na compensação trimes x anual?O tri a base pode zerar? E anual a base permanece,há compensações durante o ano respeitando 30% e lim. da base, quando apurar dez ficará de base próx exercício?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 25/01/2018

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Leandro, para o lucro real anual, dentro do próprio ano sim, pode-se compensar, pois, os balanços de...
todos encargos financeiros são indedutíveis? fiquei em duvida pois em um exemplo foi adicionado o valor do juros apropriar
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 27/01/2018

Resposta


no caso de encargos financeiros de empréstimos contraídos para financiar as atividades da pessoa jurídica são dedutíveis como despesas operacionais para fins de apuração do lucro real?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 27/01/2018

Resposta


É somada a apuração do mês corrente a do mês anterior para se chegar a base de cálculo do imposto? O valor pago nos meses anteriores será descontado dos meses seguintes?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 14/02/2018

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Maiko, isto mesmo, a apuração é acumulativa, e os pagamentos também.
Ao apurar o lucro real trimestral devo pagar adicional a cada trimestre? E se lucro real anual, posso apurar o adicional apenas ao final do período, tendo o limite de adicional de 240 mil reais?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 14/02/2018

Resposta


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Paulo, o Adicional é pago em cada apuração caso exista, no caso de anual, todos os meses e o de ence...
As classificações dos plano de contas do lucro real tem alguma diferença do lucro presumido por exemplo?
Tem alguma especificação de como devem ser classificadas as contas?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 15/02/2018

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Rose, são semelhantes, mas existem divergências.
Olá professor!
Como fica a questão dos bens adqueridos através de contratos de leasing e suas respectiva depreciação no que tange ao lalur?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 25/02/2018

Resposta


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Cleber, somente aceita-se a parcela da contraprestação, devendo adicionar a depreciação no lalur. Ex...
Janeiro e levantamos o Balancete a empresa teve prejuízo. Nesse caso devo pagar pela estimativa a do mês de Janeiro ou posso seguir pelo Balancete de Suspensão e não recolher o primeiro darf?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 28/02/2018

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Vanessa, se pelo balanço de suspensão ou redução identificou-se prejuízo não há necessidade de pagar...
Prof, posso alternar a forma de apuração? sendo um mes por estimativa, e depois por trimestre?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 07/03/2018

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Aurélio, na apuração anual cada mês você pode escolher por estimativa na receita ou balanço de suspe...
bom dia, levando em conta que fazendo o calculo mensal por estimativa, posso utilizar o meu saldo de prej fiscal integral, mês a mês, devo controlar a parte B apenas no ajuste da apuração anual?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 08/03/2018

Resposta


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Isso mesmo, no lucro real anual o prejuízo do próprio ano pode ser compensado dentro do ano, mas dep...
Olá Professor, boa tarde, como vai? Parabéns, pela a orientação, está sendo muito aproveitada por mim. É possível disponibilizar a planilha dada em aula?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 27/03/2018

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Obrigado pelos elogios, todo o material já encontra-se disponível para download.
Como eu faço para identificar a atividade da empresa a fim de realizar a apuração do lucro real por meio da estimativa da receita.Quais são os casos onde eu posso optar por estimativa na receita? Grat
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 01/04/2018

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Diogo, a estimativa na receita segue os mesmos critérios do Lucro Presumido, ou seja, devemos analis...
Empresa 2017 lucro presumido,em 2018 é lucro real,empresa antes lucro presumido irá passar para lucro real,posso compensar prejuizo (contas não recebidas)de vários anos anteriores 2004/2006/2010/2012.
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 09/04/2018

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De acordo com a legislação fiscal não há prazo para a compensação de prejuízos fiscais, mesmo relati...
tenho um cliente de decreto recuperação judicial esse valor que posso lançar como perda , agora já faz de dois anos , porem ele continua sendo cliente agora com compras avista
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 31/05/2018

Resposta


Na apuração do lucro real por balanço de suspensão e redução, no mês de dezembro. Teremos que pagar o darf até o último dia de janeiro do ano seguinte? ou podemos pagar até março?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 28/06/2018

Resposta


Professor, existe alguma tabela ou legislação contendo a documentação suporte para dedutibilidade em caso de fiscalização?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 28/06/2018

Resposta


LUCRO REAL TRIMESTRAL, caso exista prejuízo fiscal remanescente do exercício anterior, este poderá ser compensado utilizando o mesmo critério?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 11/07/2018

Resposta


Não ficou claro o cálculo do lucro real. Como eu chego nele? Essa alíquota de 6% é referente ao que?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 17/07/2018

Resposta


Obrigado professor por nos demonstrar este assunto de uma forma tão didática, parabéns pelo excelente trabalho.
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 22/07/2018

Resposta


As empresas optantes pelo Lucro Real Anual devem fazer as adições e exclusões mensalmente quando há a apresentação do balancete de redução/suspensão ou apenas no final do ano no Lalur?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 24/07/2018

Resposta


Minha empresa é do presumido, porem se estivesse no lucro real seria bem mais rentavel, porem já paguei dois darfs como presumido.posso fazer uma retificação da dctf e um redaf ?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 27/08/2018

Resposta


A empresa esta com prejuízo fiscal já em Janeiro, devo fazer o recolhimento pra fazer a opção por estimativa e balanço de suspensão e redução anual.
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 21/09/2018

Resposta


Não material completo deste curso?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 25/09/2018

Resposta


tipo: se eu wuiser pagar por estimativa eu pego a receita e aplico a alipuota. e se eu wuiser pagar pelo balanço de redução/susp eu pego a receita faço as adiçoes e exclusões e depois aplico a %?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 24/10/2018

Resposta


Por que até no mês de março já havia sido compensado 13500 e no final só ficou 600 que foi deduzido do valor de 60000? Esses 13500 são descartados?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 12/11/2018

Resposta


Uma empresa que reconhece a receita de acordo com o percentual de avanço da obra e o custo incorrido, em 2019 será lucro real. Como fazer a apuração do imposto? Pode dar um exemplo?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 29/11/2018

Resposta


Empresa do Lucro Real Anual calcula todos os meses com base no balancete redução/suspensão. Porém em alguns meses pagou DARF a maior do que o valor apurado.
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 11/12/2018

Resposta


Esse valor pago a maior deve ser considerado como devido em meses anteriores para reduzir o imposto a pagar nos meses subsequentes?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 11/12/2018

Resposta


ou deve ser considerado no encerramento para compor o saldo negativo? ou não deve ser considerado em nenhuma hipótese, apenas fazer a perdcomp de pagamento indevido ou a maior daquele determinado mês?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 11/12/2018

Resposta


Empresa optante pelo lucro real trimestral em 2018, com prejuízo acumulado até 2018, mudando a tributação em 2019 para lucro real anual, pode compensar o prejuízo acumulado em 2018 até quanto?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 20/12/2018

Resposta


Uma empresa que levanta BP Redução/Suspensão e em todos os meses tem Prejuízo Fiscal não apurando IR e CS a pagar. Como informar No Lalur o IR e CS que foi retido na prestação e como compensar?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 06/01/2019

Resposta


Se já apuro o lucro real anual mensalmente através dos balancetes, fazendo as adições e exclusões, no mês de dezembro já seria o valor correto devido de IRPJ, não? O que ainda tem a apurar no anual?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 17/01/2019

Resposta


O IR e CSLL retidos por mim nas notas fiscais de serviços tomados podem deduzir os respectivos IRPJ/CSLL a pagar?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 17/01/2019

Resposta


Se eu apuro prejuízo no mês, o IR retido no resgate de apl. financeiras ficam no ativo como saldo de IR a compensar. No mês seguinte se eu tiver lucro, eu uso para abater da base ou só no fim do ano?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 17/01/2019

Resposta


O diferimento de que trata os artigos 407 408, aplica-se também ao fornecimento de serviços à orgãos publicos?
Exemplo: contrato de 24 meses de provedor de internet à prefeituras.
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 28/01/2019

Resposta


Quais os documentos habeis para amparar as avaliações AVP e AVJ? Há prazo para realização ou podem ser feitas a qualquer tempo, de acordo com a necessidade da empresa?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 29/01/2019

Resposta


Os balancetes devem ser encerrados no ultimo dia do mês, certo? O que acontece se, algum documento for reconhecido ou recebido posteriormente ao encerramento e tributação do IRPJ? Como proceder?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 29/01/2019

Resposta


Olá Professor, boa noite.

Dúvida: Sobre o prejuízo fiscal apurado no encerramento do exercício, qual o cálculo/ alíquota a aplicar para cálculo do ativo diferido de IRPJ e CSLL? 34%?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 29/01/2019

Resposta


crédito tributário(recolhimento a maior de IR), além de contabilizar o créd.tributário no ativo,tb há IR diferido a calcular?Se sim qual alíquota aplicar sobre o créd.IR apurado?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 29/01/2019

Resposta


A empresa opde optar pelo cálculo baseado na estimativa mesmo estando com sua contabilidade fechada?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 26/02/2019

Resposta


boa noite professor. No decorrer do ano de 2017 foi recolhido DARF de IRPJ/CSLL no mês de maio. No final do exercício, a empresa encerrou com prejuízo. Como recuperar os valor pagos?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 04/04/2019

Resposta


É possivel a troca de apuração ref. 2018 de mensal para trimestral, sendo que a empresa não recolheu nenhum valor de imposto em 2018.
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 04/04/2019

Resposta


eu posso fazer a compensaçao de 100 de prejuizo fiscal em uma empresa da atividade rural.
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 14/04/2019

Resposta


Professor boa tarde!

O material que esá disponivel para baixar, são exemplos para fazer o calculo. Quanto à aula teorica, não tem?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 10/05/2019

Resposta


Olá, este curso está atualizado até qual periodo?
Quais as mudanças para 2019?

Obrigado
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 15/05/2019

Resposta


Empresa estava no lucro presumido. Em janeiro optou pelo lucro real, descobriu erro no sistema,referente ao ano anterior, emitindo as notas fiscais. Os impostos recolho pelo Presumido ou pelo Real?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 21/05/2019

Resposta


Em casos de chques devolvidos , posso abater?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 26/05/2019

Resposta


Professor, bom dia!

Parabéns pela explicação da matéria. Ficou uma dúvida sobre a apuração. Sei que posso fazer o comparativo apurando o IRPJ e CSLL SLL na Receita Bruta(utilizando os mesmo critérios
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 30/05/2019

Resposta


do Lucro Presumido) e apurando sobre o Lucro Real (Balancete: Suspensão/Redução). Só que ainda não sei como faço para apurar caso aconteça de um mês eu apurar na Receita Bruta e o outro mês no
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 30/05/2019

Resposta


Lucro Real. Por exemplo: Abril apurei no balancete e maio na receita Bruta....em junho apuro no balancete...nas compensações eu faço o abatimento do IRPJ pago e posso abater dos 60.000,00 p/ o IR Fed?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 30/05/2019

Resposta


No caso de uma empresa optar por estimativas mensais, não recolher nada durante o ano todo, mesmo que devido, e no fechamento anual apurar prejuízo do exercício, o que fazer?
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 01/06/2019

Resposta


O que pode abater
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 02/06/2019

Resposta


Boa tarde.
Não entendi o por que do acrecimo de 10% sobre o valor da parcela.
Lucro Real Lucro real 2017 Perguntado em 19/06/2019

Resposta


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