Professor, o senhor não explicou todos os códigos e suas definições, como por exemplo, qual a diferença entre 10-Tributada e com cobrança do ICMS por ST e 60-ICMS cobrado anteriormente por ST ?
Não compreendi a conta de crédito e débito do Pis e Cofins. No caso não deveriam abater um do outro? Na apresentação estão sendo somados, ocasionando um débito. Poderia me ajudar?
Não consegui compreender de onde saíram os R$ 204,82 de ICMS do slide. É um produto de R$ 1.000,00 com alíquota de 17%. O ICMS não deveria ser R$ 170,00?
Professor, na aula "Exercícios | parte 1" é dito que foi mostrado o portal do Simples Nacional e a aba cálculo. Mas não foi mostrado. Está faltando alguma vídeo aula?
O video 1 de IPI esta normal, porem quando muda para o video 2 passa a discorrer sobre PIS e COFINS e não de IPI.
Acho que ha algum problema com a sequencia dos video.
para obter o credito sobre as compras para comercialização de empresa optantes pelo SIMPLES eu utilizo as mesmas alíquotas de 1,65% para pis e 7,6% para cofins? Ou utilizo o percentual do Simples?
Professor, gostaria de saber sobre o seguinte caso: uma empresa prestadora de serviços que tem mais de 10 funcionários enquadrada como EPP e não faturar 360 mil no ano, ela é desenquadrada para ME?
Para o Mei emitir nota fiscal para pessoa jurídica e para o Estado, usa a NFA?
Numa loja grande, no caixa, pode ser emitida NFC-e? Nesse caso a NFE também é emitida?
no vídeo, o sr. calcula a alícota, em índice de 0,83. sendo que 17% de 1000, ficou 203,00!? Mas nos exemplos a seguir, 17%, de 1000, fica 170,00!? Como assim?
Boa noite, professor. Por que o valor do ICMS no exemplo dado nessa aula não foi 170? 1.000*17% = 170. Não entendi o porquê de usar o 0,82. Poderia fazer uma rápida explicação novamente aq? Obrigado.
Por gentileza, eu enquanto empresa, quando emito uma nota de venda para outro estado, o regulamento de ICMS que vale é o meu que estou emitindo a nota ou o regulamento do estado do meu cliente? Grata.
Sobre o cálculo do ICMS, é apresentada a forma de calcular o imposto é "por dentro". Mas para explicar a não cumulatividade o imposto está calculado por fora (R$ 500,00 x 17% = R$85). Não entendi
Professor, fiquei na dúvida sobre a alíquota de COFINS para regimes cumulativos. Na explicação do senhor, esta alíquota é de 4%, mas na faculdade eu aprendi que é 3%, poderia explicar, por gentileza??
No calculo do IR trimestral se apurado mensalmente no LP. Caso haja excesso acima de 20.000,00. Basta fazer a operação de subtração e calculo do adicional para os três meses?
No exemplo citado na aula, o Sr. falou que a empresa teve gastos com apuração de energia elétrica. Tais gastos não deveriam ser deduzidos da BC do PIS e COFINS, já que é o regime é não cumulativo? Obg
Professor, tenho a seguinte dúvida para o aproveitamento pois na NF tem o valor do produtos - o Icms dispensado = Valor total da nota nesse caso é considerado o valor da nota ou do produto?
boa tarde professor, existe algum site ou lugar onde eu possa confirmar se a empresa é optante pelo lucro real ou presumido? O simples nacional tem o " consulta de optantes" mas e os demais regimes?
No caso das empresas lucro presumido que auferirem receita do exterior, toda a receita mensal / trimestral de dentro e de fora do país serão apuradas pelo regime de lucro real ou apenas as receitas referentes a operação internacional?
Professor,vi em outros site de contabilidade afirmarem extinção do anexo IV, porém na sua aula e na própria LC123 não é mencionado tal extinção. O senhor pode por favor me informar melhor sobre isso?
Professor, itens adquiridos para revenda com CFOP 5405 onde não teve combrança de ICMS na etapa anterior, mas o item é ST. Devo expurgar o icms na geração do DAS ?
parte 2 cumulatividade
A empresa A, gerou em 105.000,00 em insumos pra fabricar determinado produto, gerou pis e cofins (crédito). Mas vendeu por 180.000,00 e gerou na saída pis e cofins (débito) da diferença de 75.000,00 mas quem paga é a empresa A?
Empresa de lucro presumido cuja natureza é prestação de serviço,licenciamento de uso de software custumizado. As alíquitas de PIS e COFINS, serão respectivamente 0,65% e 3%, ela serão não cumulativa?
Olá professor, a empresa em que trabalho emitiu uma NF-e de ressarcimento de ICMS a um fornecedor, qual o procedimento devemos adotar nesse caso? Somo de MG e o Fornecedor do RJ.
Ainda sobre a pergunta anterior. Não sei como devemos proceder com o registro contábil e a informação ao fisco de que não se trata de um faturamento, e sim um ressarcimento.
Professor, não tem vídeos sobre o ISS mas consta na apostila.
No caso de PIS/COFINS é ao contrário, tem os vídeos mas não consta na apostila. Isso será atualizado?
Uma empresa do ramo de farmácia, q é tributada pelo regime do SN, adquire mercadorias com cfop 6403 como irei classificar minhas entradas? e se essa compra interestadual irei pagar icms antecipado?
João Paulo bom dia. Existe algum embasamento legal para que uma empresa Agropecuária PJ Rural possa obter crédito fiscal de ICMS na aquisição de itens relevantes de um imobilizado como um motor ou pneu do trator que sofreu manutenção?
professor Paulo, é possível utilizar o ICMS destacado na nota para abatimento na apuração do imposto no mês para nos casos de aquisição de peças de manutenção de equipamentos do imobilizado ligados à atividade fim da empresa? Ex: máquina de fazer biscoito precisou trocar a peça q tritura o grão de amendoim para continuar produzindo.
No caso de uma nf ser emitida com tributação, e ela é isenta (e o se passaram as 24 hrs que pode cancelar), é correto corrigir no momento da escrituração? Ou devemos escriturar como foi emitida?
Professor, caso eu ja tenha feito o pagamento do PIS e COFINS no dia 25. Chega no dia 26 um clliente solicita o cancelamento de NF, eu considero este cancelamento no calculo do mês corrente?
Como é feito o cálculo da difal interestadual para uma empresa simples de SP que compra de uma indústria da BA.
CST 000
CFOP 6101
Aliq. 12%
NF R$ 5161,73
Sem inscrição subs. tributária
Como é feito o cálculo da difal interestadual para uma empresa simples de SP que compra de uma indústria da BA.
CST 000
CFOP 6101
Aliq. 12%
NF R$ 5161,73
Sem inscrição subs. tributária
Bom dia Professor? Tudo bem?
Na formulação do Livro Inventário é obrigatório de fato registrar os produtos de uso e consumo? Ou deverá verificar a Legislação pertinente de cada Estado?
Se o empregado tiver IR retido do seu salário e a empresa não recolher esse valor durante o exercicio no ano seguinte ele receberá uma suposta restituição de IR caso seja efetivada em sua DIRPF?
Boa tarde Professor, empresas do lucro real sempre se credita das porcentagens que pagam de Pis, COFINS, ICMS? como fica quando compram de empresas simples nacional?
Prof° Qual o embasamento/descrição legal para cada documento fiscal? Com as definições deste material as vezes não consigo ver muita diferença no intuito/finalidade de cada, Nfe e NFCe por exemplo.
Trabalho e a minha função e digitador, não tenho curso superior, sabe me informa se tem outros cargos que as empresas pode me contratar usando esse meu conhecimento. como o auxiliar de escrita fiscal.
Se uma empresa optar por pagar impostos IRJ E CSLL no fim de cada mês, o sistema vai gerar o boleto com vencimento para o fim do trimes, no caso se ela pagar antes do fim esse pagame serão abatidos.
Professor, uma empresa do regime Simples Nacional ao realizar compras de fora do seu estado de origem, pagaria-se o diferencial, apenas para uso e consumo ou a revenda tem que se pagar o difal também?
Profº,conforme o exemplo que o senhor deu,uma empresa do L.P que auferiu $80.000 de receita a uma alí.de8% e $10.000 de venda do A.I,tendo a base de calculo de $90.000,porque se aplicará a alí.de 15%?
Boa noite professor
Como chegou no valor da parcela a deduzir do simples nacional no exercício dado como exemplo?
RB = 15.000,00
RBT12 = 500.000
Parcela a deduzir = 13.860,00
Boa noite, como faço para saber se uma determinada empresa realiza o pagamento do ICMS por substituição tributária ou o pagamento direto na operação?Vem em algum lugar na NFe essa informação?
Prof, estou aqui com uma NF-e de um produto que comprei.
O CST está 00 e o CFOP 6108. Então o CST 00 é que é tributada integralmente e que a empresa não é do simples. Correto?
O CFOP 6108 quer dizer:
6 - que o produto veio de outro estado
1 - que o produto é estrangeiro de importação direta
0 - que é o produto foi tributado integralmente
8 - não sei. O que seria o 8?
Houveram alterações nas regras de CFOP? tabela no link:https://idealsoftwares.com.br/notas/tabela_cfop.pdf com os CFOP e suas respectivas atribuições ainda vale bem como as regras do CST?
At.te Victor
Qual a diferença entre pis/cofins cumulativo e não cumulativo no que tange a receita bruta ? digo, cumulativo pode ter exclusões de base e não cumulativo não ?
Boa tarde! Só uma obs.: quando você fala sobre o fato gerador do ICMS na prestação de serviço de transporte, seria bom ressaltar o porquê de não incidir ICMS no serviço intramunicipal, e sim o ISS.
Boa tarde, no exemplo do slid da parte 9 da aula do lucro presumido o percentual de ´presunção da CSLL é o mesmo do IRPJ(se não houver a redução de 16), no caso 32%?
Olá boa tarde. Há laguma forma de se ter algum tipo de isenção de pagamento do INSS Patronal quando estamos no Lucro Presumido?
O Patronal é um imposto pago que não é revertido em nenhum beneficio.
Olá Professor, boa tarde. Por gentileza, tentei fazer o calculo, onde tem RBT12 x aliq - PD, mas não consegui chegar ao resultado de R$33.640 da Base? Poderia mostrar o passo a passo do calculo?
Olá Professor, boa tarde. Por gentileza, tentei fazer o calculo, onde tem RBT12 x aliq - PD, mas não consegui chegar ao resultado de R$33.640 da Base? Poderia mostrar o passo a passo do calculo?
Boa tarde, Ao emitir a nota os valores dos produtos continuam o mesmo, e o destaque no qual diz nas aulas fica somente na BC? ex: mil reais valor dos produtos e BC 1200 (com o ICMS embutido)
Bom dia!
Quando uma empresa do LUCRO REAL compra mercadoria para estoque de um fornecedor do SIMPLES NACIONAL qual alíquota posso tomar crédito de PIS e COFINS?
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