Empresa Simples Nacional que compra produto que tem beneficio de isenção do ICMS no Estado de Goiás.
Mesmo assim deve ser feito o calculo do DIFAL ou não paga?
Não detalhou empresas franquiadas. Mas empresa obrigada a comprar da franquia itens como copos e colheres personalizados (ex. Chiquinho), deve recolher difal destes produtos?
GOSTARIA DE CONFIRMAR SE ENTENDI CORRETO, QUANDO O ICMS ST DA MERCADORIA É BILATERAL, O RECOLHIMENTO DO DIFERENCIAL É RESPONSABILIDADE DO ESTADO DE ORIGEM, O ESTADO DE DESTINO NAO PRECISA FAZER NADA
Professora, nessa caso, quando a Mercadoria é adquirida , porém por Contrato de Locação, sendo que ao Final do contrato a mesma será devolvida. Nesse caso a Cobrança do DIFAL OU ICMS ANTECIPADO ?
Professora, uma PF (Artesã) que fabrique por ex: tamboretes, ela está obrigada a contribuir com o icms? nesse caso ele emite NFeA, é obrigatório o recolhimento do icms/DIFAL caso venda para outra UF?
Professora, nesse caso se fosse para revenda de mercadoria, qual seria cobrado, fiquei um pouco confuso, quanto a Uso e Consumo x Revenda. Teria diferença de Alíquota, para ambos?
Professora, uma empresa de telecomunicação é optante pelo Simples Nacional e insiste que todas as mercadorias para uso e consumo dela tem que recolher o DIFAL. Isso está correto?
Nas transferências interestadual de itens para ativo imobilizado ou uso e consumo, entre filiais do mesmo contribuinte de icms, é devido o diferencial de alíquota?
Gostaria de saber se o Difal é pago somente em transportes de uso, consumo ou imobilizado, quando o frete é fob ou se o mesmo é pago sempre que o frete for fob independente da operação.
1.Aquisição de combustivel interestadual para usuário final, tem difal?
2. Vlr da operação é o mesmo que vlr total da NF?
3.Redução de BC Conv. 52/91, não posso aplicar s/ o vlr da bc ICMS?
Boa Noite, Professora se eu realizo venda ecomerce para não contribuinte do ICMS, eu como remetente tenho que pagar GNRE Ref a EC 87/2015. Nossas vendas são de produtos importados e nacionais. É correto esse destaque ou é o destinatário que é obrigado a pagar esse Difal?
Professora,
Em relação a empresas contribuinte de ICMS, produto com ICMS ST,modalidade bilateral a responsabilidade do recolhimento é do emitente,certo? Mas em qual campo na NF-e vai o valor do DIFAL?
Como calcular o difal nas compras efetuadas a empresas do simples, em que a nota fiscal não tem destaque de icms. E nos casos em que a mercadoria vem com isenção?
Ex: Moro no MS, comprei produtos de SP, no MS cada produto tem uma alíq. diferente maiores que a alíq. interest. de SP. No cálculo do DIFAL terei que fazer cada produto separadamente?
Na aquisição de mercadoria em que o produto esteja sujeito ao regime ST no estado destino, e na nota ocorra o destaque do valor referente ao ST, não precisarei recolher o DIFAL, correto?
Continuando, a não obrigatoriedade de recolhimento do ST no caso exposto, se dá devido à operação se tratar de substituição tributária bilateral em que a obrigação se torna do estado origem, certo?
Sou de MG e aqui temos que expurgar a aliquota do ICMS interestadual do VTN antes de dividir por 1-Aliquota. Este procedimento não é a nivel nacional? Sua explicação nao contempleta isto. Att.Ezio
Como proceder quando o fornecedor emitir NF com a líquota interna? No caso que peguei, a origem era BA (18%) e o destino GO (17%). O forncedeor emitiu a nota errada? Precisa de carta de correção?OBG!
Como faço para ter essas tabelas de ICMS por dentro/por fora dos Estados que vc mostrou no curso, pois qdo eu baixei o material em PDF, não apareceu a tabela.
Pode me enviar por e-mail?
Olá, compra de uma mercadoria para consumo sujeita ao ST bilateral, sendo destacado na nota, porém, com um cálculo feito a menor, deve ser recolhido o DIFAL deduzindo o valor do ICMSST da nota?
Estou com uma NF (SP-origem - MT-destino) no qual possui 2 alíquotas destacadas(4% e 7%). Nesse caso, como ficaria o calculo do difal? Há um valor destacado mas não é o de acordo como o calculo normal
MAGNA. E quando por exemplo uma varejista de auto-peças compra algo sem sentido para a finalidade da empresa, tipo um aquário?? Não é ativo e nem uso e consumo, porque não vai servir. Recolhe o DIFAL?
Está entendido que recolho o DIFAL se a alíquota interestadual do estado remetente for menor do que a alíquota interna do estado destino. E que não recolho se forem iguais. Mas e no caso do título?
minha empresa optante pelo simples, paga difal na venda de mercadoria á não contribuinte? E o que a empresa pagaria na compra de mercadoria para revenda se a compra for feita de
outra UF
Olá, tudo bem?
Gostaria de uma ajuda, qual a base legal para que empresas de SP recolha o DIFAL considerando o total da NF (que é o valor da operação) correto?
Quanto a aquisição de mercadoria para revenda e matéria-prima incide DIFAL, em Goiás, ou só há incidência em aquisição para uso, consumo e integrar o ativo imobilizado (consumidor final contribuinte)?
Uma venda para não contribuinte de ICMS CFOP 6108 ou 6107 o calculo do DIFAL eu tenho que verificar o estado de destino se o calculo é por dentro e aplicar a regra para recolhimento?
As empresas optante pelo Simples Nacional, estão obrigadas a recolherem o Difal sobre as mercadorias destinadas ao uso/consumo e o Ativo?ou o Ativo é isento do Difal?
No calculo do difal o NCM do produto será levado em consideração? Por questões de beneficios fiscais.
Empresas do Simples recolhem difal de mercadorias para revenda?
Prof. existe a possibilidade de uma empresa solicitar uma IE no estado de SP e fazer o recolhimento mensal do difal para ñ contrib. ao inves de gerar todo dia uma GNRE e paga no mesmo dia?
Gostaria de ter acesso ao curso de Difal para não contrinuinte, EC/87/2015 nao encontrei. E se bem, que abrange o simples nacional. obrigado. Foi uma ótima aula.
Empresa que faz instalação de canos hidráulicos quando compra silicone para aplicar nos canos ou empresa q trabalha com roçada e compra inseticida para aplicar, em compras interestadaduais, tem difal?
Como fica as compras de materiais (custo) p/ uso na prestação do serviço? CFOP x-128 p/ registro da entrada e faturamento é NF de serviço c/ remessa de material CFOP x-949. Em SC o ICMS é por dentro?
Boa tarde, estou em Santa Catarina e compramos um bem para ativo imobilizado do Rio Grande do Sul, esse bem veio tributado com aliquota de 4% Importada, nesse caso calcula-se o DIFAL?
Empresa revende mercadoria importada direta, CST 100 origem SP destino MG para uso/consumo. A NCM consta na tabela de ST (material elétrico) para esta operação o difal é por conta do destinatário?
Quando aplica a situação bilateral ?
Bom dia!
Estou com dificuldade para assitir as aulas devido a má condição dos videos/audio. Todos os cursos estão travando MUITO deixando a desejar. Poderiam ajudar ?
O cálculo do frete segue o mesmo da nota ref a uso e consumo ou ele é calculado de outra forma?
Se a compra de uso e consumo for ST, o frete também será recolhido como ST?
Fornecedor A, vende pra nós o TRANSFORMADOR, o Fornecedor B vende para o Fornecedor A o ÓLEO, e o Fornecedor B remete para nós o ÓLEO. Na remessa a Sefaz-RN está cobrando ICMS DIFA, tá correto?
Na entrada da remessa por conta e ordem de terceiros em venda à ordem, da mercadoria no Estado do Comprador (RN) terá DIFAL? A mercadoria é para imobilizado (Torre eólica).
Qual o valor do DIFAL de uma nota fiscal com valor total dos produtos R$ 1.785,00, BC reduzida do ICMS R$ 1.041,19, valor do ICMS 124,94? Qual a composição, valor do DIFAL e base legal est Pernambuco?
Qual o valor do DIFAL de uma nota fiscal com valor total dos produtos R$ 1.785,00, BC reduzida do ICMS R$ 1.041,19, valor do ICMS 124,94? Qual a composição, valor do DIFAL e base legal est Pernambuco?
Esse quadro q demonstra se calculo e por dentro ou por fora e valido somente para contribuinte se o desnatório não for contribuinte também posso utilizar ele.
Diferencial bilaterial e quando a mercadoria e ST no estado remetente e destinatório e isso e nesse caso fica obrigado ao pagamento o remetente correto
Boa noite, Kleber!
Durante o curso o senhor se referiu à súmula 323 como vinculante, mas de acordo com minhas pesquisas tal súmula não se encontra dentro da biblioteca de súmulas vinculantes.
difalnão contribuinterecolhimentorecolherdiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 27/01/2022
Oi professor, sou não contribuinte do imposto. Gostaria de entender qual o impacto dessa mudança no caso de aquisições de outros estados. Seremos obrigados a recolher esse Difal?
difalnão contribuinterecolhimentorecolherdiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 05/02/2022
professor bom dia, qual a tratativa a ser adotada nas operações em que um optante pelo simples realizar operação com não contribuinte localizado em outra uf relativa ao difal?
difalnão contribuinterecolhimentorecolherdiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 08/02/2022
Não entendo ainda muito bem sobre o meio jurídico quando se trata de tributação, mas há possibilidades da recuperação dos valores de difal cobrados anteriormente a LC de 2022?
difalnão contribuinterecolhimentorecolherdiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 12/02/2022
Professor, Como fazer para reHaver um DIFAL ja pago para uma operação de mercadoria devolvida / recusada? a Kei de RICMS no art. 63 não especifica as operações de DIFAL
Obrigado
difalnão contribuinterecolhimentorecolherdiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 30/05/2022
Se o MEI só pode faturar R$ 81.000,00, como pode-se considerar correta a afirmação de que também pagará o DIFAL se, quem auferir Receita menor que 360.000,00 está dispensado?
difalnão contribuinterecolhimentorecolherdiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 04/07/2022
p/ consumidor final, de PR para SP cobra o diferencial por GNRE ST porém no caso de Mato grosso do sul onde não tem protocolo, devo cobrar o difal mesmo assim ? ou não por não ter convênio entre eles?
difalnão contribuinterecolhimentorecolherdiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 23/11/2022
Você afirma que a Venda no balcão para cliente não contribuinte de outro estado o correto é não pagar o difal e pagar o imposto interno como venda presencial, qual parte esta claro essa situação?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 09/05/2022
A DÚVIDA É, BAIXEI O MATERIAL E A ALIQUOTA INTERNA DO MATERIAL PARA O ESTADO DO RS É 18% AO FAZER UMA CONSULTA É INFORMADA 17% QUAL É ALIQUOTA VÁLIDA PARA O ESTADO DO RS 17 OU 18?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 11/05/2022
Oi, tudo bem?
Estou com dúvidas na venda de balcao, no meu caso trabalho como financeiro de obra, o escritório fica no ES porém é utilizado o CNPJ da Matriz MG nas emissões das NF.
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 11/06/2022
APOS A FINALIZAÇÃO DAS OBRAS OU NO CURSO DA OBRA, OCORRE VENDAS DE MERCADIRIAS QUE NÃO VÃO SER ULTILIZADAS OU DE SOBRAS, SE A VENDA FOR PARA NÃO CONTRIBUINTE, TENHO QUE GERAR E PAGAR A GNRE?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 14/06/2022
Minha dúvida seria qual o CFOP correto, sendo que a empresa onde trabalho é não contribuinte de ICMS, e muitos fornecedores se recusam a emitir pelo CFOP 6108.
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 16/06/2022
Destinatários prestadores de serviço no regime do simples nacional que efetue compras de itens para uso e consumo e/ou imobilizados terão que fazer o recolhimento do DIFAL?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 19/06/2022
Professora no caso só NÃO pode usar o CST 060 para fora da UF se for venda para não contribuinte. Se a venda for para contribuinte ai pode se usar o 060?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 21/06/2022
Boa tarde, do caso da Venda ser Presencial no estado do PA, para um Cliente do estado de SP, o remente não Paga o DIFAL, Correto ? nesse caso a NF tem que ter o CFOP 6108 ?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 28/06/2022
O Curso abordou que o cálculo definido na LC 190/2022, seria base única e por dentro, não consegui compreender no que devemos nos basear, na LC 190/2022 ou na legislação de cada estado? N ficou claro.
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 15/11/2022
Tem uma empresa em Sao Paulo que emitiu uma nota fiscal cfop 5910 empresa uma empresa do tiete municipio de Sao Paulo esta empresa que emitiu esta nota tem que pagar o difal
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 19/12/2022
se uma empresa do estado de São Paulo do municipio do Tiete compra de mercadoria de bonificação de uma empresa do do Espirito Santo, sendo que a empresa é contribuinte icms quem recolher o difal.
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 19/12/2022
se uma empresa do estado de São Paulo do municipio do Tiete compra de mercadoria de bonificação de uma empresa do do Espirito Santo, sendo que a empresa é contribuinte icms quem recolher o difal.
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 19/12/2022
PROFESSORA, NA REVENDA DE PEÇAS QUE TEM INCIDENCIA DE ICMS ST, NA VENDA PARA NÃO CONTRIBUINTES DE OUTRO ESTADO, O ST É DESFEITO E TEM ICMS NORMAL E DIFAL ?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 29/12/2022
Legalmente, tem a possibilidade de emissão de notas com destaque do Fundo de Combate à Pobreza para ICMS retido por substituição tributária em operações interestaduais ou internas?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 24/01/2023
Boa tarde
Tem uma empresa que revende prod odontologico, se ela revende para um ñ contr.um prod de subst. fora do estado,ela paga a GNRE como se o prod fosse tributado ou na subst.?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 01/02/2023
A empresa Op. Simples Nacional de SP sendo contribuinte que compra mercadoria de PJ outro Estado (Goias),esta obrigado a pagar Difal de 6% para o Estado de SP?
(18% interna - 12% da interestadual)
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 10/04/2023
Tenho um cliente Lucro real Salão de cabelereiro não contribuinte, tem fornecedores interestaduais, no qual os produtos são para utilização na prestação do serviço, tem recolhimento de Difal?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 27/04/2023
Quando vc fala em difal base única esta se referindo a difal por fora? E todas as operações para não contribuinte será base única? Só terá FCP em dfal não contribuinte pessoa física ou jurídica?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 18/05/2023
Empresa do Simples Nacional não pagam o Difal, nesse caso eles podem vender no CFOP 6404? Como ele ja recolheu anteriormente o st na entrada, na apuração do simples esse valor é excluido?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 19/09/2023
No caso, os dois sendo contribuinte de ICMS, envia mercadoria com St, o correto não seria fazer o cálculo do DIFAL? Pois o st tem MVA, e a mercadoria é pra uso e consumo.
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 31/10/2023
No caso da venda de mercadoria que é isenta no estado de destino e tributável no estado de origem, haverá o destaque do icms próprio na nota, porém, não haverá recolhimento de Difal, correto?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 01/11/2023
O que acontece caso haja uma devolução da mercadoria , e a GNRE de Difal ja tenha sido paga? Há com recuperar? Como? e a escrituração no sped como fica?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 01/11/2023
Uma empresa prestadora de serviços (médicos) não contribuinte do ICMS em MG adquiriu mercadoria de SP para serem utilizados nos procedimentos. Qual será o procedimento correto a ser realizado?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 09/12/2023
Nas vendas destinadas a uso consumo ou ativo onde o remetente é Simples Nacional e não ultrapassou o sublimite, nesse caso a responsabilidade do recolhimento do difal passar ser do destinatario ?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 17/12/2023
Eu PJ contribuinte do ICMS regime normal, ao comprar um item para consumo ou ativo, nesse caso sou eu quem recolho o difal para o Estado onde estou estabelecido ?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 17/12/2023
Boa tarde Professora, feliz ano novo !!
Uma pergunta, se eu ganho uma mercadoria do meu fornecedor (bonificação) de fora do estado, mas eu vou revender, eu devo pagar DIFAL sobre isso, correto ?
difal190/2022diferencial de alíquotadiferencial de alíquota do ICMS
Perguntado em 02/01/2024
Em resumo:
- Simples Nacional não precisa recolher difal a não contribuinte?
- Empresas de regime normal, ainda está em pauta se deve ser recolhido ou não difal em 2022?
difalrecolhimentorecolhediferencial de alíquota
Perguntado em 17/04/2023
Trabalho em uma PJ sem IE então todas as mercadorias que compramos fora do estado de destino, as empresas de origem não deveriam ter recolhido o DIFAL em 2022, mesmo sendo uso e consumo ou ativo?
difalrecolhimentorecolhediferencial de alíquota
Perguntado em 28/06/2023
Em se tratando de devolução, merc. nao entregue ao dest. nao contribuinte . e se na saída houve o pagamento do DIFAL pra outro estado.
podemos nos creditar do valor do difal por ocasião da devolução?
difalrecolhimentorecolhediferencial de alíquota
Perguntado em 10/07/2023
no ato de uma venda de mercadoria (produto alimentício), para outra UF, tendo como destinatário um consumidor final, isto é, um não contribuinte do ICMS, como deverá ser o cálculo dodifal?
difalrecolhimentorecolhediferencial de alíquota
Perguntado em 19/12/2023
Adriana, não consigo te responder na outra pergunta. É DE/PARA: Contribuinte. O remetente é SP e vende para o Brasil todo, 7 estados tem convênio: AP, DF, MS, MG, PR, PE e RJ.
difaldiferencial de aliquotaICMS ST
Perguntado em 09/08/2023
Se eu, vendedor, vender para industrialização, um produto com ST, calculo o ICMS ST e recolho. Do contrário, isto é, se for para uso e consumo ou ativo, calculo o DIFAL ST e recolho. É isso?
difaldiferencial de aliquotaICMS ST
Perguntado em 09/08/2023
O Difal ST é devido e recolhido pelo remetendo de conf. Clausula 8 § único Conv. 142/2018. Quando a mercadoria sujeita ao ST for para Cons. final Não Contrib ou Pessoa Física, aplica EC 87/15, isso?
difaldiferencial de aliquotaICMS ST
Perguntado em 22/09/2023
Na venda do Importador para o comerciante não teve ICMS ST, porém na revenda do comerciante para o consumidor final contribuinte do ICMS terá ST (com protocolo)?
difaldiferencial de aliquotaICMS ST
Perguntado em 16/01/2024
Tendo protocolo o DIFAL ST deve ser recolhido para o estado de origem pelo remetente, ou para o estado de destino pelo remetente? Caso o Remetente não recolha o DIFAL ST cabe ao destinatário ?
difaldiferencial de aliquotaICMS ST
Perguntado em 16/01/2024
Caso o DIFAL ST não esteja destacado na NF ou esteja destacado em valor menor, cabe ao destinatário o recolhimento da diferença para complementar o valor?
difaldiferencial de aliquotaICMS ST
Perguntado em 16/01/2024
Boa Tarde!
2 Questões que gostaria de receber,
1° Como consigo a planilha da difal com essa calculo.
2° Tentei fazer o calculo de como chegou na b,C e não deu certo, se tiver como explicar?
difaldiferencial de aliquotaICMS ST
Perguntado em 03/03/2024
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