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Diz que não integra no VOLPER o IPI e o FRETE, porém nos exemplos o instrutor utiliza o valor do FRETE para o calculo da base, por que?
difal Perguntado em 31/05/2021

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Boa tarde, Alerrando De acordo com a Lei Complementar 87/96, em seu artigo 13º, § 1º, II-b, o frete...
De onde surgiu esses percentuais? Qual a fórmula de cálculo?
difal Perguntado em 29/09/2021

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Bom dia, Vinicius, *Art. 8° A base de cálculo do ICMS é reduzida: VIII – de tal forma que resulte a...
Empresa Simples Nacional que compra produto que tem beneficio de isenção do ICMS no Estado de Goiás.
Mesmo assim deve ser feito o calculo do DIFAL ou não paga?
difal Perguntado em 05/12/2021

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Boa tarde, João Paulo, XV-A - na entrada em estabelecimento de contribuinte sujeito às normas do Reg...
Empresa do SN varejista, pode aplicar o benefício 11% (atacadista) nas compras interestaduais?
difal Perguntado em 11/01/2022

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Bom dia, Prezados, conforme foi colocado na aula, pode seguir sim, pois a legislação permiti.
quem aderir ao beneficio do anexo IX?
difal Perguntado em 18/01/2022

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Bom dia, Danilo, são as empresa Industriais do Simples nacional
quem aderir ao beneficio do anexo IX?
difal Perguntado em 18/01/2022

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Bom dia, Danilo, são as empresa Industriais do Simples nacional
mas acrescentou o fete nos cálculos, pq? obrigado
difal Perguntado em 18/01/2022

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Bom dia, Danilo, A base de cálculo do ICMS é o montante da operação, incluindo o frete e despesas ac...
Não detalhou empresas franquiadas. Mas empresa obrigada a comprar da franquia itens como copos e colheres personalizados (ex. Chiquinho), deve recolher difal destes produtos?
difal Perguntado em 20/05/2022

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Olá Marcos, regra geral se a compra for para consumo ou compor o ativo deve recolher sim.
Como funciona o recolhimento de diferencial de alíquotas para empresas do simples nacional?
difal diferenca aliquotas diferencial de aliquotas icms Perguntado em 30/06/2019

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O recolhimento do diferencial de alíquotas por Microempreendedor Individual (MEI) optante pelo Simpl...
GOSTARIA DE CONFIRMAR SE ENTENDI CORRETO, QUANDO O ICMS ST DA MERCADORIA É BILATERAL, O RECOLHIMENTO DO DIFERENCIAL É RESPONSABILIDADE DO ESTADO DE ORIGEM, O ESTADO DE DESTINO NAO PRECISA FAZER NADA
difal aliquota Perguntado em 16/03/2021

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Correto Ana Carolina, entendeu direitinho se sua pergunta for do DIFAL da EC 87/2015 "Parabéns", o e...
Onde encontro aqui no site a tabela de difal??
difal aliquota Perguntado em 17/03/2021

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Não existe uma tabela especifica.
Boa tarde !

Uma dúvida, transferência de mercadoria para uso e consumo CFOP 2.557 devo recolher o diferencial de alíquota
difal aliquota Perguntado em 17/03/2021

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Boa tarde Edmilson, Sim, o DIFAL incide na entrada da mercadoria , a legislação não limita se é com...
Professora, nessa caso, quando a Mercadoria é adquirida , porém por Contrato de Locação, sendo que ao Final do contrato a mesma será devolvida. Nesse caso a Cobrança do DIFAL OU ICMS ANTECIPADO ?
difal aliquota Perguntado em 17/03/2021

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Olá Otávio, Se a mercadoria vai retornar ao estabelecimento de Origem não será devido o DIFAL.
Professora, uma PF (Artesã) que fabrique por ex: tamboretes, ela está obrigada a contribuir com o icms? nesse caso ele emite NFeA, é obrigatório o recolhimento do icms/DIFAL caso venda para outra UF?
difal aliquota Perguntado em 17/03/2021

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Como PF não tem obrigatoriedade do DIFAL, exceto, se for Produtor Rural tá.
Professora, nesse caso se fosse para revenda de mercadoria, qual seria cobrado, fiquei um pouco confuso, quanto a Uso e Consumo x Revenda. Teria diferença de Alíquota, para ambos?
difal aliquota Perguntado em 17/03/2021

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Olá Otavio, Se for empresa do regime normal de ICMS , para revenda não tem que se falar em DIFAL.
Bom dia!
Qual cst devo utilizar na compra de uma mercadoria st que o fim seja para imobilizado/ uso ou consumo, 060 ou 090?
difal aliquota Perguntado em 25/03/2021

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90 para mercadoria que não estiver na substituição tributaria; 60 para mercadoria que estiver na sub...
Boa tarde! O frete será integrado a base de calculo do dif. de alíquotas, apenas quando a mercadoria for ST? E quando o frete for CIF?
difal aliquota Perguntado em 26/03/2021

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Sim, Quando ele é CIF já vai estar no total da NF-e.
Professora, uma empresa de telecomunicação é optante pelo Simples Nacional e insiste que todas as mercadorias para uso e consumo dela tem que recolher o DIFAL. Isso está correto?
difal aliquota Perguntado em 29/03/2021

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Esta correto sim, ela é contribuinte do ICMS e o que comprar para Imobilizado/Uso ou consumo ser for...
Professora, sou leigo no assunto e queria saber como faço para verificar se o DIFAL veio destacado na NF?
difal aliquota Perguntado em 29/03/2021

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Temos 03 DIFAL, de qual você esta perguntado?
Bom dia, na demonstração do video na tela do calculo o resultado é 1.219,51 na edição do video inseriu final ,81.ficou equivocado na tela do video.
difal aliquota Perguntado em 04/04/2021

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Obrigada, vou pedir para corrigir!!
Nas transferências interestadual de itens para ativo imobilizado ou uso e consumo, entre filiais do mesmo contribuinte de icms, é devido o diferencial de alíquota?
difal aliquota Perguntado em 06/04/2021

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Sim, o DIFAL é devido pela entrada da mercadoria, a legislação não limita qual entrada!!
Gostaria de saber se o Difal é pago somente em transportes de uso, consumo ou imobilizado, quando o frete é fob ou se o mesmo é pago sempre que o frete for fob independente da operação.
difal aliquota Perguntado em 08/04/2021

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DIFAL ocorre no frete FOB.
1.Aquisição de combustivel interestadual para usuário final, tem difal?
2. Vlr da operação é o mesmo que vlr total da NF?
3.Redução de BC Conv. 52/91, não posso aplicar s/ o vlr da bc ICMS?
difal aliquota Perguntado em 13/04/2021

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Daniele onde foi consumido esse combustível?
Boa Noite, Professora se eu realizo venda ecomerce para não contribuinte do ICMS, eu como remetente tenho que pagar GNRE Ref a EC 87/2015. Nossas vendas são de produtos importados e nacionais. É correto esse destaque ou é o destinatário que é obrigado a pagar esse Difal?
difal aliquota Perguntado em 14/04/2021

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Olá Elaine, A responsabilidade do recolhimento do DIFAL da EC 87/2015 é do remetente, vocês estão f...
Professora devo consultar a alíquota dos NCM para fazer o cálculo do Difal?
difal aliquota Perguntado em 16/04/2021

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Olá Stephanie, Sim, você deve verificar a alíquota interna dessa mercadoria no seu estado.
E se eu comprar um produto de um Estado que possua alíquota interestadual maior que a do meu estado, haverá obrigatoriedade de recolhimento de DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 23/04/2021

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Bianca, Não consegui entender sua pergunta, você pode dar um exemplo para professora por favor!!
Empresa do Simples Nacional deve recolher difal na compra de mercadoria para comercialização? Se sim, como dever ser feito o cálculo/
difal aliquota Perguntado em 25/04/2021

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Olá Aristeu, Depende da legislação interna do seu estado, se seu estado exigir esse recolhimento p...
Professora,
Em relação a empresas contribuinte de ICMS, produto com ICMS ST,modalidade bilateral a responsabilidade do recolhimento é do emitente,certo? Mas em qual campo na NF-e vai o valor do DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 29/04/2021

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Olá Walter, Correto, o DIFAL vai no campo ICMS Substituição Tributária!
Como calcular o difal nas compras efetuadas a empresas do simples, em que a nota fiscal não tem destaque de icms. E nos casos em que a mercadoria vem com isenção?
difal aliquota Perguntado em 29/04/2021

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Olá Sandra, Você deve pegar a alíquota interna da UF destino - alíquota interestadual da UF origem...
meu deus
difal aliquota Perguntado em 29/04/2021

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Bom dia, Profª

Ex: Moro no MS, comprei produtos de SP, no MS cada produto tem uma alíq. diferente maiores que a alíq. interest. de SP. No cálculo do DIFAL terei que fazer cada produto separadamente?
difal aliquota Perguntado em 08/05/2021

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Bom dia Josane, Perfeito, entendeu direitinho, é isso mesmo minha menina. Parabéns!
Boa noite professora como fica o difal no simples para o contribuinte e o não contribuinte deve recolher?
difal aliquota Perguntado em 11/05/2021

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Bom dia Benicio, Se o fornecedor for Optante pelo SN ele esta suspenso do DIFAL da EC 87/15, confo...
Na aquisição de mercadoria em que o produto esteja sujeito ao regime ST no estado destino, e na nota ocorra o destaque do valor referente ao ST, não precisarei recolher o DIFAL, correto?
difal aliquota Perguntado em 13/05/2021

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Continuando, a não obrigatoriedade de recolhimento do ST no caso exposto, se dá devido à operação se tratar de substituição tributária bilateral em que a obrigação se torna do estado origem, certo?
difal aliquota Perguntado em 13/05/2021

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Olá Anderson, Isso mesmo, mais tem que ficar atento e verificar se o remetente destacou e recolheu...
Quando faço importação de ativo ou uso e consumo, tenho fazer o recolhimento do difal ou no despacho aduaneiro, sera recolhido?
difal aliquota Perguntado em 19/05/2021

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Olá, Sim, O diferencial de alíquota é devido na entrada da mercadoria no território nacional .
Sou de MG e aqui temos que expurgar a aliquota do ICMS interestadual do VTN antes de dividir por 1-Aliquota. Este procedimento não é a nivel nacional? Sua explicação nao contempleta isto. Att.Ezio
difal aliquota Perguntado em 22/05/2021

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Olá Ezio, Como se trata de ICMS cada estado tem uma regra diferente, no seu caso você deve seguir a...
Como proceder quando o fornecedor emitir NF com a líquota interna? No caso que peguei, a origem era BA (18%) e o destino GO (17%). O forncedeor emitiu a nota errada? Precisa de carta de correção?OBG!
difal aliquota Perguntado em 01/06/2021

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Olá Anderson, Carta de correção não seve para corrigir BC ICMS, o correto é fazer uma nota fiscal...
Professora, bom dia!

Como faço para ter essas tabelas de ICMS por dentro/por fora dos Estados que vc mostrou no curso, pois qdo eu baixei o material em PDF, não apareceu a tabela.
Pode me enviar por e-mail?
difal aliquota Perguntado em 05/06/2021

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Boa tarde Lilian, não existe uma tabela específica, que define se o ICMS é por dentro ou por fora s...
Boa tarde, não encontrei o estado de Santa Catarina, na tabela onde informa se o difal é por dentro ou por fora
difal aliquota Perguntado em 22/06/2021

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Boa noite, Essa informação vc vai obter consultando a legislação de Santa Catarina
Olá, compra de uma mercadoria para consumo sujeita ao ST bilateral, sendo destacado na nota, porém, com um cálculo feito a menor, deve ser recolhido o DIFAL deduzindo o valor do ICMSST da nota?
difal aliquota Perguntado em 24/06/2021

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Bom dia, Pablo, o valor do DIFAL deverá ser recolhido o valor correto.
Bom dia, pode me tirar duvida se uma empresa compra materia prima fora estado deve-se fazer diferencial aliquota?
difal aliquota Perguntado em 29/06/2021

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Bom dia, Michele, compra de materia prima não se aplica o diferencial de aliquota.
Empresa do Simples Nacional situada no GO, na compra recolhe diferencial de alíquota sobre bonificação e ativo imobilizado?
difal aliquota Perguntado em 07/07/2021

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sim, A bonificação se for para revenda vai pagar o DIFAL Simples Nacional no cod. de receita 4502. S...
Bonificação para distribuiar aos clientes é considera uso/consumo? Precisa pagar o Difal ?
difal aliquota Perguntado em 07/07/2021

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Boa noite, Prezados, Bonificação não precisar pagar DIFAL.
Estou com uma NF (SP-origem - MT-destino) no qual possui 2 alíquotas destacadas(4% e 7%). Nesse caso, como ficaria o calculo do difal? Há um valor destacado mas não é o de acordo como o calculo normal
difal aliquota Perguntado em 08/07/2021

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Boa noite Estelle, Você vai fazer dois cálculos para encontra o valor do DIFAL (18% - 4%) (18% - 7%)
MAGNA. E quando por exemplo uma varejista de auto-peças compra algo sem sentido para a finalidade da empresa, tipo um aquário?? Não é ativo e nem uso e consumo, porque não vai servir. Recolhe o DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 10/07/2021

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Boa tarde, Fernando, como e esse bem está classificado com uso consumo, terá que ser recolhido o DIF...
Está entendido que recolho o DIFAL se a alíquota interestadual do estado remetente for menor do que a alíquota interna do estado destino. E que não recolho se forem iguais. Mas e no caso do título?
difal aliquota Perguntado em 10/07/2021

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Boa tarde, poderia reformular sua pergunta novamente.
minha empresa optante pelo simples, paga difal na venda de mercadoria á não contribuinte? E o que a empresa pagaria na compra de mercadoria para revenda se a compra for feita de
outra UF
difal aliquota Perguntado em 14/07/2021

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Boa noite, Deborah, poderia reformular sua pegunta novamente.
O primeiro cálculo foi feito errado (a menor) pelo remetente e destacado na nota. Eu não preciso fazer nada para complementar o valor da diferença?
difal aliquota Perguntado em 20/07/2021

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Bom dia, Pablo, deverá ser corrigido e recolhido o valor integral do imposto.
Olá, tudo bem?
Gostaria de uma ajuda, qual a base legal para que empresas de SP recolha o DIFAL considerando o total da NF (que é o valor da operação) correto?

Aguardo resposta, obrigada!
difal aliquota Perguntado em 21/07/2021

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Bom dia, Indiana, segue a base legal, Em face do aumento da carga tributária do ICMS representado pe...
SE O FORNECEDOR NÃO PAGOU, POSSO MANDA A GUIA PRA ELE RECOLHER POIS O ERRO FOI DELE.
difal aliquota Perguntado em 21/07/2021

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Bom dia, Alan, poderá sim solicitar o pagamento ao fornecedor.
quando tiver icms st destacado na nota fiscal, então não precisamos estar realizando o recolhimento no destinatario?
difal aliquota Perguntado em 23/07/2021

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Bom dia, Amanda, você deverá se atentar qual o CST está na nota fiscal.
Quanto a aquisição de mercadoria para revenda e matéria-prima incide DIFAL, em Goiás, ou só há incidência em aquisição para uso, consumo e integrar o ativo imobilizado (consumidor final contribuinte)?
difal aliquota Perguntado em 28/07/2021

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Bom dia, Felipe nas aquisição de mercadorias para revenda não há incidência de DIFAL, há incidência...
boa noite poderia me tirar uma duvida por favor, em aquisicoes para revenda destino SP se recolhe o DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 04/08/2021

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Kátia, se a empresa destinatária do Simples Nacional sim, terá a cobrança do diferencial de alíquot...
Para determinar se o calculo do DIFAL deve ser por dentro, deve ser levada em consideração a regra da UF do Emitente ou do Destinatário?
difal aliquota Perguntado em 10/08/2021

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Boa tarde, Gleison, deverá ser observado o Regulamento de ICMS do seu destinatário.
operacão de remessas para consumidor final contribuinte ou não incide DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 18/08/2021

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Bom dia, Michele, Nas remessas não incide o DIFAL, nem nas operações com contribuintes nem nas com n...
Uma venda para não contribuinte de ICMS CFOP 6108 ou 6107 o calculo do DIFAL eu tenho que verificar o estado de destino se o calculo é por dentro e aplicar a regra para recolhimento?
difal aliquota Perguntado em 25/08/2021

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Boa tarde, Caroline, A Base de Cálculo do ICMS, em regra, é o valor da operação ou da prestação, sob...
Boa noite!
Como funciona o Difal no CTE?
difal aliquota Perguntado em 26/08/2021

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Boa noite, Taina, Conforme informado anteriormente, à partir de 01/01/2016 todas as transportadoras...
boa noite, nossa prof a se hora é muito boa em ensinar parece que está desenhando parabéns.
difal aliquota Perguntado em 23/09/2021

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Boa noite, Edmara, estamos a disposição, continue acessando nossos cursos.
As empresas optante pelo Simples Nacional, estão obrigadas a recolherem o Difal sobre as mercadorias destinadas ao uso/consumo e o Ativo?ou o Ativo é isento do Difal?
difal aliquota Perguntado em 24/09/2021

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Boa tarde, Átila, deverá sim recolher o ICMS DIFAL de mercadoria de uso e consumo e Ativo, em regra...
boa noite, empresa dispensada de IE, gera DIFAL? Tipo uma empresa contribuinte emita uma nota para uma empresa de Saneamento DISPENSADA de IE.
difal aliquota Perguntado em 29/09/2021

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Boa noite, Cristiane, neste a empresa de saneamento e não contribuinte, quem irá fazer o recolhiment...
HÁ INCIDÊNCIA DE DIFAL NA OPERAÇÃO DE REMESSA DE AMOSTRA GRÁTIS?
difal aliquota Perguntado em 01/10/2021

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https://cefiscdn.s3-sa-east-1.amazonaws.com/audio_answers/answer-for-question-11515.mp4-615af3517f25...
No calculo do difal o NCM do produto será levado em consideração? Por questões de beneficios fiscais.
Empresas do Simples recolhem difal de mercadorias para revenda?
difal aliquota Perguntado em 05/11/2021

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Bom dia Yonara, se o NCM tem benefícios fiscais no seu estado ou em convênio, deverá sim levar em co...
Prof. existe a possibilidade de uma empresa solicitar uma IE no estado de SP e fazer o recolhimento mensal do difal para ñ contrib. ao inves de gerar todo dia uma GNRE e paga no mesmo dia?
difal aliquota Perguntado em 09/12/2021

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Bom dia, Regilane, Para emitir a GNRE no estado de São Paulo, o contribuinte pode optar entre uma pl...
Gostaria de ter acesso ao curso de Difal para não contrinuinte, EC/87/2015 nao encontrei. E se bem, que abrange o simples nacional. obrigado. Foi uma ótima aula.
difal aliquota Perguntado em 26/12/2021

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Bom dia, Danilo, segue o link do curso. https://cefis.com.br/curso/difal-diferencial-de-aliquota/150...
está abrindo o mesmo curso que acabei de finalizar.

grato.
difal aliquota Perguntado em 30/12/2021

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Bom dia! Danilo, temos outros cursos disponíveis.
eu pedi o link do curso difal para nao contribuinte, me enviaram um link, mas quando eu enbro abri, volta para este curso que já fiz. obigado!
difal aliquota Perguntado em 02/01/2022

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Bom dia, Danilo, de DIFAL temos esse outro curso. https://cefis.com.br/curso/difal-especifico-do-est...
Também se recolhe o DIFAL nas aquisições de mercadorias destinadas para uso na prestação de serviço?
difal aliquota Perguntado em 03/02/2022

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Boa noite, Natalia, se voce estiver escriturando a nota fiscal no CFOP correto não tem que recolher...
Empresa que faz instalação de canos hidráulicos quando compra silicone para aplicar nos canos ou empresa q trabalha com roçada e compra inseticida para aplicar, em compras interestadaduais, tem difal?
difal aliquota Perguntado em 24/03/2022

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Bom dia Fernando, se esse silicone é aplicado diretamente no produto, ele deve ser classificado como...
O frete devido pelo destinatário, mesmo não estando destacado no campo da NF, integra base do DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 19/04/2022

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Bom dia, Prezados, Com base na legislação, o frete só é incluído na base de cálculo do ICMS próprio...
Como fica as compras de materiais (custo) p/ uso na prestação do serviço? CFOP x-128 p/ registro da entrada e faturamento é NF de serviço c/ remessa de material CFOP x-949. Em SC o ICMS é por dentro?
difal aliquota Perguntado em 08/06/2022

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Olá Tatiane, hoje Santa Catarina está utilizando o cálculo por dentro com base na MEDIDA PROVISÓRIA...
Boa tarde, estou em Santa Catarina e compramos um bem para ativo imobilizado do Rio Grande do Sul, esse bem veio tributado com aliquota de 4% Importada, nesse caso calcula-se o DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 23/06/2022

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Olá Edson, nesse caso há a incidência de DIFAL sim.
Empresa revende mercadoria importada direta, CST 100 origem SP destino MG para uso/consumo. A NCM consta na tabela de ST (material elétrico) para esta operação o difal é por conta do destinatário?
Quando aplica a situação bilateral ?
difal aliquota Perguntado em 28/06/2022

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Boa noite, Kleber!
Durante o curso o senhor se referiu à súmula 323 como vinculante, mas de acordo com minhas pesquisas tal súmula não se encontra dentro da biblioteca de súmulas vinculantes.
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 27/01/2022

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Estimado Dr. Jameson, tudo bem? Vossa senhoria encontra-se imutável acerca do assunto trazido, isto...
Professor Kléber,
Poderia enviar ou nos indicar onde podemos encontrar o mapa atualizado dos Estados que cobrarão o DIFAL após os 90dd, por gentileza
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 02/02/2022

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Claro, com prazer. Segue link para baixar o conteúdo que precisa https://netfiscal.net/blog/mapa...
Professor, boa noite!

Tudo bem?

Como cada Estado tem a sua competência para legislar o ICMS, eu teria que entrar com um mandado de segurança em liminar para cada UF? Grande abraço!
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 03/02/2022

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Olá, Estimado Renan, estou ótimo e você? É um prazer interagir com você. Sua pergunta é muito per...
Boa noite, toda essa discussão, não envolve empresas no Simples, correto? Ainda está suspenso essa cobrança conforme decisão do Dias Toffoli?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 03/02/2022

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Olá, É um prazer interagir com você. Está correto na afirmação, acrescento mais esse elemento :...
Sobre a súmula 323, vale apenas para o DF?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 03/02/2022

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Olá. É um prazer interagir com você. Sobre a súmula 323, deixa-me adicionar apenas um reparo na minh...
Oi professor, sou não contribuinte do imposto. Gostaria de entender qual o impacto dessa mudança no caso de aquisições de outros estados. Seremos obrigados a recolher esse Difal?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 05/02/2022

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Claro, com prazer. Segue esse link para baixar o conteúdo que precisa : https://netfiscal.net/blog...
professor bom dia, qual a tratativa a ser adotada nas operações em que um optante pelo simples realizar operação com não contribuinte localizado em outra uf relativa ao difal?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 08/02/2022

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Olá, É um prazer interagir com você. Sobre remetente optante do simples nacional desde 2016 não se...
Professor, boa noite!

Não entendo ainda muito bem sobre o meio jurídico quando se trata de tributação, mas há possibilidades da recuperação dos valores de difal cobrados anteriormente a LC de 2022?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 12/02/2022

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Olá. É um prazer interagir com você. Infelizmente não é possível recuperar valores pagos de Difa...
Professor, Como fazer para reHaver um DIFAL ja pago para uma operação de mercadoria devolvida / recusada? a Kei de RICMS no art. 63 não especifica as operações de DIFAL

Obrigado
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 30/05/2022

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Bom dia Arthur, tudo bem! Segundo o §2º do artigo 2º da Portaria CAT-83/1991 expressamente prevê que...
Olá! Gostaria de saber se o sublimite para empresas optantes pelo Simples Nacional afeta todos os tipos de empresas ou apenas EPPs.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 07/05/2022

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Ola! Afeta qualquer contribuinte que seja optante pelo Simples Nacional.
O IPI e o Frete destacado na NF integra a base de cálculo do DIFAL da EC 87/2015?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 09/05/2022

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Ola Anderson. Sabemos que o IPI e o Frete podem ou não compor a BC do ICMS dependendo das caracterís...
Você afirma que a Venda no balcão para cliente não contribuinte de outro estado o correto é não pagar o difal e pagar o imposto interno como venda presencial, qual parte esta claro essa situação?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 09/05/2022

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Olá Viviane. Nessa situação não se caracteriza uma venda interestadual, já que o cliente não contrib...
A DÚVIDA É, BAIXEI O MATERIAL E A ALIQUOTA INTERNA DO MATERIAL PARA O ESTADO DO RS É 18% AO FAZER UMA CONSULTA É INFORMADA 17% QUAL É ALIQUOTA VÁLIDA PARA O ESTADO DO RS 17 OU 18?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 11/05/2022

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Olá Marcel. As alíquotas podem variar, inclusive dependendo das operações e produtos e serem atualiz...
Oi, tudo bem?
Estou com dúvidas na venda de balcao, no meu caso trabalho como financeiro de obra, o escritório fica no ES porém é utilizado o CNPJ da Matriz MG nas emissões das NF.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 11/06/2022

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Olá Paula, qual seria a situação que te deixa com dúvidas?
O MEI TEM QUE PAGAR O DIFAL?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 14/06/2022

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Olá Hosny, não há um dispositivo legal que desobrigue o MEI do recolhimento, por tanto cada operação...
APOS A FINALIZAÇÃO DAS OBRAS OU NO CURSO DA OBRA, OCORRE VENDAS DE MERCADIRIAS QUE NÃO VÃO SER ULTILIZADAS OU DE SOBRAS, SE A VENDA FOR PARA NÃO CONTRIBUINTE, TENHO QUE GERAR E PAGAR A GNRE?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 14/06/2022

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Olá Hosny, se a venda for interestadual será devido o Difal.
NAS VENDAS DE SOBRAS DE MATERAIS (VENDA DE SUCATA, FERRO, OLHO QUEIMADO, PEÇAS DANIFICADAS PELO USO) PARA NÃO CONRIBUINTE DEVO GERAR E PAGAR A GRNE?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 14/06/2022

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Olá Hosny, se a venda for tributada, para outro estado, não observando nenhum benefício fiscal sim,...
Minha dúvida seria qual o CFOP correto, sendo que a empresa onde trabalho é não contribuinte de ICMS, e muitos fornecedores se recusam a emitir pelo CFOP 6108.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 16/06/2022

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Olá Paula, as operações são interestaduais? Se sim, o CFOP seria 6107 ou 6108 mesmo.
Caso a empresa remetente seja regime normal e não possui IE de substituto tributário e o destinatário SN.
O destinatário SN entra como solidário?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/06/2022

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Olá Tainá, a IE de substituto só facilita o recolhimento em guia única de todos os DIFAL devido no m...
Nesse exemplo de NF, possui o ICMS normal.
O destinatário recolhe o ICMS normal + diferencial de alíquotas?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/06/2022

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Olá Tainá, por não ter características de contribuinte do ICMS. o destinatário do exemplo não recol...
Destinatários prestadores de serviço no regime do simples nacional que efetue compras de itens para uso e consumo e/ou imobilizados terão que fazer o recolhimento do DIFAL?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/06/2022

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Olá Jessica, apenas se as compras forem interestaduais e a empresa adquirente for contribuinte ICMS.
Professora no caso só NÃO pode usar o CST 060 para fora da UF se for venda para não contribuinte. Se a venda for para contribuinte ai pode se usar o 060?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 21/06/2022

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Olá Thiago, uma operação interestadual não pode ter CST 060, pois o ICMS retido anteriormente, não p...
Boa tarde, do caso da Venda ser Presencial no estado do PA, para um Cliente do estado de SP, o remente não Paga o DIFAL, Correto ? nesse caso a NF tem que ter o CFOP 6108 ?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 28/06/2022

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No exemplo de cálculo dado no curso não foi feito por dentro está correto? quando deve ser feito por dentro e quando não será?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 29/06/2022

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