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Diz que não integra no VOLPER o IPI e o FRETE, porém nos exemplos o instrutor utiliza o valor do FRETE para o calculo da base, por que?
difal Perguntado em 31/05/2021

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Boa tarde, Alerrando De acordo com a Lei Complementar 87/96, em seu artigo 13º, § 1º, II-b, o frete...
De onde surgiu esses percentuais? Qual a fórmula de cálculo?
difal Perguntado em 29/09/2021

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Bom dia, Vinicius, *Art. 8° A base de cálculo do ICMS é reduzida: VIII – de tal forma que resulte a...
Empresa Simples Nacional que compra produto que tem beneficio de isenção do ICMS no Estado de Goiás.
Mesmo assim deve ser feito o calculo do DIFAL ou não paga?
difal Perguntado em 05/12/2021

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Boa tarde, João Paulo, XV-A - na entrada em estabelecimento de contribuinte sujeito às normas do Reg...
Empresa do SN varejista, pode aplicar o benefício 11% (atacadista) nas compras interestaduais?
difal Perguntado em 11/01/2022

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Bom dia, Prezados, conforme foi colocado na aula, pode seguir sim, pois a legislação permiti.
quem aderir ao beneficio do anexo IX?
difal Perguntado em 18/01/2022

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Bom dia, Danilo, são as empresa Industriais do Simples nacional
quem aderir ao beneficio do anexo IX?
difal Perguntado em 18/01/2022

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Bom dia, Danilo, são as empresa Industriais do Simples nacional
mas acrescentou o fete nos cálculos, pq? obrigado
difal Perguntado em 18/01/2022

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Bom dia, Danilo, A base de cálculo do ICMS é o montante da operação, incluindo o frete e despesas ac...
Não detalhou empresas franquiadas. Mas empresa obrigada a comprar da franquia itens como copos e colheres personalizados (ex. Chiquinho), deve recolher difal destes produtos?
difal Perguntado em 20/05/2022

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Olá Marcos, regra geral se a compra for para consumo ou compor o ativo deve recolher sim.
Como funciona o recolhimento de diferencial de alíquotas para empresas do simples nacional?
difal diferenca aliquotas diferencial de aliquotas icms Perguntado em 30/06/2019

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O recolhimento do diferencial de alíquotas por Microempreendedor Individual (MEI) optante pelo Simpl...
GOSTARIA DE CONFIRMAR SE ENTENDI CORRETO, QUANDO O ICMS ST DA MERCADORIA É BILATERAL, O RECOLHIMENTO DO DIFERENCIAL É RESPONSABILIDADE DO ESTADO DE ORIGEM, O ESTADO DE DESTINO NAO PRECISA FAZER NADA
difal aliquota Perguntado em 16/03/2021

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Correto Ana Carolina, entendeu direitinho se sua pergunta for do DIFAL da EC 87/2015 "Parabéns", o e...
Onde encontro aqui no site a tabela de difal??
difal aliquota Perguntado em 17/03/2021

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Não existe uma tabela especifica.
Boa tarde !

Uma dúvida, transferência de mercadoria para uso e consumo CFOP 2.557 devo recolher o diferencial de alíquota
difal aliquota Perguntado em 17/03/2021

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Boa tarde Edmilson, Sim, o DIFAL incide na entrada da mercadoria , a legislação não limita se é com...
Professora, nessa caso, quando a Mercadoria é adquirida , porém por Contrato de Locação, sendo que ao Final do contrato a mesma será devolvida. Nesse caso a Cobrança do DIFAL OU ICMS ANTECIPADO ?
difal aliquota Perguntado em 17/03/2021

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Olá Otávio, Se a mercadoria vai retornar ao estabelecimento de Origem não será devido o DIFAL.
Professora, uma PF (Artesã) que fabrique por ex: tamboretes, ela está obrigada a contribuir com o icms? nesse caso ele emite NFeA, é obrigatório o recolhimento do icms/DIFAL caso venda para outra UF?
difal aliquota Perguntado em 17/03/2021

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Como PF não tem obrigatoriedade do DIFAL, exceto, se for Produtor Rural tá.
Professora, nesse caso se fosse para revenda de mercadoria, qual seria cobrado, fiquei um pouco confuso, quanto a Uso e Consumo x Revenda. Teria diferença de Alíquota, para ambos?
difal aliquota Perguntado em 17/03/2021

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Olá Otavio, Se for empresa do regime normal de ICMS , para revenda não tem que se falar em DIFAL.
Bom dia!
Qual cst devo utilizar na compra de uma mercadoria st que o fim seja para imobilizado/ uso ou consumo, 060 ou 090?
difal aliquota Perguntado em 25/03/2021

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90 para mercadoria que não estiver na substituição tributaria; 60 para mercadoria que estiver na sub...
Boa tarde! O frete será integrado a base de calculo do dif. de alíquotas, apenas quando a mercadoria for ST? E quando o frete for CIF?
difal aliquota Perguntado em 26/03/2021

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Sim, Quando ele é CIF já vai estar no total da NF-e.
Professora, uma empresa de telecomunicação é optante pelo Simples Nacional e insiste que todas as mercadorias para uso e consumo dela tem que recolher o DIFAL. Isso está correto?
difal aliquota Perguntado em 29/03/2021

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Esta correto sim, ela é contribuinte do ICMS e o que comprar para Imobilizado/Uso ou consumo ser for...
Professora, sou leigo no assunto e queria saber como faço para verificar se o DIFAL veio destacado na NF?
difal aliquota Perguntado em 29/03/2021

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Temos 03 DIFAL, de qual você esta perguntado?
Bom dia, na demonstração do video na tela do calculo o resultado é 1.219,51 na edição do video inseriu final ,81.ficou equivocado na tela do video.
difal aliquota Perguntado em 04/04/2021

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Obrigada, vou pedir para corrigir!!
Nas transferências interestadual de itens para ativo imobilizado ou uso e consumo, entre filiais do mesmo contribuinte de icms, é devido o diferencial de alíquota?
difal aliquota Perguntado em 06/04/2021

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Sim, o DIFAL é devido pela entrada da mercadoria, a legislação não limita qual entrada!!
Gostaria de saber se o Difal é pago somente em transportes de uso, consumo ou imobilizado, quando o frete é fob ou se o mesmo é pago sempre que o frete for fob independente da operação.
difal aliquota Perguntado em 08/04/2021

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DIFAL ocorre no frete FOB.
1.Aquisição de combustivel interestadual para usuário final, tem difal?
2. Vlr da operação é o mesmo que vlr total da NF?
3.Redução de BC Conv. 52/91, não posso aplicar s/ o vlr da bc ICMS?
difal aliquota Perguntado em 13/04/2021

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Daniele onde foi consumido esse combustível?
Boa Noite, Professora se eu realizo venda ecomerce para não contribuinte do ICMS, eu como remetente tenho que pagar GNRE Ref a EC 87/2015. Nossas vendas são de produtos importados e nacionais. É correto esse destaque ou é o destinatário que é obrigado a pagar esse Difal?
difal aliquota Perguntado em 14/04/2021

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Olá Elaine, A responsabilidade do recolhimento do DIFAL da EC 87/2015 é do remetente, vocês estão f...
Professora devo consultar a alíquota dos NCM para fazer o cálculo do Difal?
difal aliquota Perguntado em 16/04/2021

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Olá Stephanie, Sim, você deve verificar a alíquota interna dessa mercadoria no seu estado.
E se eu comprar um produto de um Estado que possua alíquota interestadual maior que a do meu estado, haverá obrigatoriedade de recolhimento de DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 23/04/2021

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Bianca, Não consegui entender sua pergunta, você pode dar um exemplo para professora por favor!!
Empresa do Simples Nacional deve recolher difal na compra de mercadoria para comercialização? Se sim, como dever ser feito o cálculo/
difal aliquota Perguntado em 25/04/2021

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Olá Aristeu, Depende da legislação interna do seu estado, se seu estado exigir esse recolhimento p...
Professora,
Em relação a empresas contribuinte de ICMS, produto com ICMS ST,modalidade bilateral a responsabilidade do recolhimento é do emitente,certo? Mas em qual campo na NF-e vai o valor do DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 29/04/2021

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Olá Walter, Correto, o DIFAL vai no campo ICMS Substituição Tributária!
Como calcular o difal nas compras efetuadas a empresas do simples, em que a nota fiscal não tem destaque de icms. E nos casos em que a mercadoria vem com isenção?
difal aliquota Perguntado em 29/04/2021

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Olá Sandra, Você deve pegar a alíquota interna da UF destino - alíquota interestadual da UF origem...
meu deus
difal aliquota Perguntado em 29/04/2021

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Bom dia, Profª

Ex: Moro no MS, comprei produtos de SP, no MS cada produto tem uma alíq. diferente maiores que a alíq. interest. de SP. No cálculo do DIFAL terei que fazer cada produto separadamente?
difal aliquota Perguntado em 08/05/2021

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Bom dia Josane, Perfeito, entendeu direitinho, é isso mesmo minha menina. Parabéns!
Boa noite professora como fica o difal no simples para o contribuinte e o não contribuinte deve recolher?
difal aliquota Perguntado em 11/05/2021

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Bom dia Benicio, Se o fornecedor for Optante pelo SN ele esta suspenso do DIFAL da EC 87/15, confo...
Na aquisição de mercadoria em que o produto esteja sujeito ao regime ST no estado destino, e na nota ocorra o destaque do valor referente ao ST, não precisarei recolher o DIFAL, correto?
difal aliquota Perguntado em 13/05/2021

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Continuando, a não obrigatoriedade de recolhimento do ST no caso exposto, se dá devido à operação se tratar de substituição tributária bilateral em que a obrigação se torna do estado origem, certo?
difal aliquota Perguntado em 13/05/2021

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Olá Anderson, Isso mesmo, mais tem que ficar atento e verificar se o remetente destacou e recolheu...
Quando faço importação de ativo ou uso e consumo, tenho fazer o recolhimento do difal ou no despacho aduaneiro, sera recolhido?
difal aliquota Perguntado em 19/05/2021

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Olá, Sim, O diferencial de alíquota é devido na entrada da mercadoria no território nacional .
Sou de MG e aqui temos que expurgar a aliquota do ICMS interestadual do VTN antes de dividir por 1-Aliquota. Este procedimento não é a nivel nacional? Sua explicação nao contempleta isto. Att.Ezio
difal aliquota Perguntado em 22/05/2021

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Olá Ezio, Como se trata de ICMS cada estado tem uma regra diferente, no seu caso você deve seguir a...
Como proceder quando o fornecedor emitir NF com a líquota interna? No caso que peguei, a origem era BA (18%) e o destino GO (17%). O forncedeor emitiu a nota errada? Precisa de carta de correção?OBG!
difal aliquota Perguntado em 01/06/2021

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Olá Anderson, Carta de correção não seve para corrigir BC ICMS, o correto é fazer uma nota fiscal...
Professora, bom dia!

Como faço para ter essas tabelas de ICMS por dentro/por fora dos Estados que vc mostrou no curso, pois qdo eu baixei o material em PDF, não apareceu a tabela.
Pode me enviar por e-mail?
difal aliquota Perguntado em 05/06/2021

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Boa tarde Lilian, não existe uma tabela específica, que define se o ICMS é por dentro ou por fora s...
Boa tarde, não encontrei o estado de Santa Catarina, na tabela onde informa se o difal é por dentro ou por fora
difal aliquota Perguntado em 22/06/2021

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Boa noite, Essa informação vc vai obter consultando a legislação de Santa Catarina
Olá, compra de uma mercadoria para consumo sujeita ao ST bilateral, sendo destacado na nota, porém, com um cálculo feito a menor, deve ser recolhido o DIFAL deduzindo o valor do ICMSST da nota?
difal aliquota Perguntado em 24/06/2021

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Bom dia, Pablo, o valor do DIFAL deverá ser recolhido o valor correto.
Bom dia, pode me tirar duvida se uma empresa compra materia prima fora estado deve-se fazer diferencial aliquota?
difal aliquota Perguntado em 29/06/2021

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Bom dia, Michele, compra de materia prima não se aplica o diferencial de aliquota.
Empresa do Simples Nacional situada no GO, na compra recolhe diferencial de alíquota sobre bonificação e ativo imobilizado?
difal aliquota Perguntado em 07/07/2021

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sim, A bonificação se for para revenda vai pagar o DIFAL Simples Nacional no cod. de receita 4502. S...
Bonificação para distribuiar aos clientes é considera uso/consumo? Precisa pagar o Difal ?
difal aliquota Perguntado em 07/07/2021

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Boa noite, Prezados, Bonificação não precisar pagar DIFAL.
Estou com uma NF (SP-origem - MT-destino) no qual possui 2 alíquotas destacadas(4% e 7%). Nesse caso, como ficaria o calculo do difal? Há um valor destacado mas não é o de acordo como o calculo normal
difal aliquota Perguntado em 08/07/2021

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Boa noite Estelle, Você vai fazer dois cálculos para encontra o valor do DIFAL (18% - 4%) (18% - 7%)
MAGNA. E quando por exemplo uma varejista de auto-peças compra algo sem sentido para a finalidade da empresa, tipo um aquário?? Não é ativo e nem uso e consumo, porque não vai servir. Recolhe o DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 10/07/2021

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Boa tarde, Fernando, como e esse bem está classificado com uso consumo, terá que ser recolhido o DIF...
Está entendido que recolho o DIFAL se a alíquota interestadual do estado remetente for menor do que a alíquota interna do estado destino. E que não recolho se forem iguais. Mas e no caso do título?
difal aliquota Perguntado em 10/07/2021

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Boa tarde, poderia reformular sua pergunta novamente.
minha empresa optante pelo simples, paga difal na venda de mercadoria á não contribuinte? E o que a empresa pagaria na compra de mercadoria para revenda se a compra for feita de
outra UF
difal aliquota Perguntado em 14/07/2021

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Boa noite, Deborah, poderia reformular sua pegunta novamente.
O primeiro cálculo foi feito errado (a menor) pelo remetente e destacado na nota. Eu não preciso fazer nada para complementar o valor da diferença?
difal aliquota Perguntado em 20/07/2021

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Bom dia, Pablo, deverá ser corrigido e recolhido o valor integral do imposto.
Olá, tudo bem?
Gostaria de uma ajuda, qual a base legal para que empresas de SP recolha o DIFAL considerando o total da NF (que é o valor da operação) correto?

Aguardo resposta, obrigada!
difal aliquota Perguntado em 21/07/2021

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Bom dia, Indiana, segue a base legal, Em face do aumento da carga tributária do ICMS representado pe...
SE O FORNECEDOR NÃO PAGOU, POSSO MANDA A GUIA PRA ELE RECOLHER POIS O ERRO FOI DELE.
difal aliquota Perguntado em 21/07/2021

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Bom dia, Alan, poderá sim solicitar o pagamento ao fornecedor.
quando tiver icms st destacado na nota fiscal, então não precisamos estar realizando o recolhimento no destinatario?
difal aliquota Perguntado em 23/07/2021

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Bom dia, Amanda, você deverá se atentar qual o CST está na nota fiscal.
Quanto a aquisição de mercadoria para revenda e matéria-prima incide DIFAL, em Goiás, ou só há incidência em aquisição para uso, consumo e integrar o ativo imobilizado (consumidor final contribuinte)?
difal aliquota Perguntado em 28/07/2021

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Bom dia, Felipe nas aquisição de mercadorias para revenda não há incidência de DIFAL, há incidência...
boa noite poderia me tirar uma duvida por favor, em aquisicoes para revenda destino SP se recolhe o DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 04/08/2021

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Kátia, se a empresa destinatária do Simples Nacional sim, terá a cobrança do diferencial de alíquot...
Para determinar se o calculo do DIFAL deve ser por dentro, deve ser levada em consideração a regra da UF do Emitente ou do Destinatário?
difal aliquota Perguntado em 10/08/2021

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Boa tarde, Gleison, deverá ser observado o Regulamento de ICMS do seu destinatário.
operacão de remessas para consumidor final contribuinte ou não incide DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 18/08/2021

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Bom dia, Michele, Nas remessas não incide o DIFAL, nem nas operações com contribuintes nem nas com n...
Uma venda para não contribuinte de ICMS CFOP 6108 ou 6107 o calculo do DIFAL eu tenho que verificar o estado de destino se o calculo é por dentro e aplicar a regra para recolhimento?
difal aliquota Perguntado em 25/08/2021

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Boa tarde, Caroline, A Base de Cálculo do ICMS, em regra, é o valor da operação ou da prestação, sob...
Boa noite!
Como funciona o Difal no CTE?
difal aliquota Perguntado em 26/08/2021

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Boa noite, Taina, Conforme informado anteriormente, à partir de 01/01/2016 todas as transportadoras...
boa noite, nossa prof a se hora é muito boa em ensinar parece que está desenhando parabéns.
difal aliquota Perguntado em 23/09/2021

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Boa noite, Edmara, estamos a disposição, continue acessando nossos cursos.
As empresas optante pelo Simples Nacional, estão obrigadas a recolherem o Difal sobre as mercadorias destinadas ao uso/consumo e o Ativo?ou o Ativo é isento do Difal?
difal aliquota Perguntado em 24/09/2021

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Boa tarde, Átila, deverá sim recolher o ICMS DIFAL de mercadoria de uso e consumo e Ativo, em regra...
boa noite, empresa dispensada de IE, gera DIFAL? Tipo uma empresa contribuinte emita uma nota para uma empresa de Saneamento DISPENSADA de IE.
difal aliquota Perguntado em 29/09/2021

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Boa noite, Cristiane, neste a empresa de saneamento e não contribuinte, quem irá fazer o recolhiment...
HÁ INCIDÊNCIA DE DIFAL NA OPERAÇÃO DE REMESSA DE AMOSTRA GRÁTIS?
difal aliquota Perguntado em 01/10/2021

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https://cefiscdn.s3-sa-east-1.amazonaws.com/audio_answers/answer-for-question-11515.mp4-615af3517f25...
No calculo do difal o NCM do produto será levado em consideração? Por questões de beneficios fiscais.
Empresas do Simples recolhem difal de mercadorias para revenda?
difal aliquota Perguntado em 05/11/2021

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Bom dia Yonara, se o NCM tem benefícios fiscais no seu estado ou em convênio, deverá sim levar em co...
Prof. existe a possibilidade de uma empresa solicitar uma IE no estado de SP e fazer o recolhimento mensal do difal para ñ contrib. ao inves de gerar todo dia uma GNRE e paga no mesmo dia?
difal aliquota Perguntado em 09/12/2021

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Bom dia, Regilane, Para emitir a GNRE no estado de São Paulo, o contribuinte pode optar entre uma pl...
Gostaria de ter acesso ao curso de Difal para não contrinuinte, EC/87/2015 nao encontrei. E se bem, que abrange o simples nacional. obrigado. Foi uma ótima aula.
difal aliquota Perguntado em 26/12/2021

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Bom dia, Danilo, segue o link do curso. https://cefis.com.br/curso/difal-diferencial-de-aliquota/150...
está abrindo o mesmo curso que acabei de finalizar.

grato.
difal aliquota Perguntado em 30/12/2021

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Bom dia! Danilo, temos outros cursos disponíveis.
eu pedi o link do curso difal para nao contribuinte, me enviaram um link, mas quando eu enbro abri, volta para este curso que já fiz. obigado!
difal aliquota Perguntado em 02/01/2022

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Bom dia, Danilo, de DIFAL temos esse outro curso. https://cefis.com.br/curso/difal-especifico-do-est...
Também se recolhe o DIFAL nas aquisições de mercadorias destinadas para uso na prestação de serviço?
difal aliquota Perguntado em 03/02/2022

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Boa noite, Natalia, se voce estiver escriturando a nota fiscal no CFOP correto não tem que recolher...
Empresa que faz instalação de canos hidráulicos quando compra silicone para aplicar nos canos ou empresa q trabalha com roçada e compra inseticida para aplicar, em compras interestadaduais, tem difal?
difal aliquota Perguntado em 24/03/2022

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Bom dia Fernando, se esse silicone é aplicado diretamente no produto, ele deve ser classificado como...
O frete devido pelo destinatário, mesmo não estando destacado no campo da NF, integra base do DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 19/04/2022

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Bom dia, Prezados, Com base na legislação, o frete só é incluído na base de cálculo do ICMS próprio...
Como fica as compras de materiais (custo) p/ uso na prestação do serviço? CFOP x-128 p/ registro da entrada e faturamento é NF de serviço c/ remessa de material CFOP x-949. Em SC o ICMS é por dentro?
difal aliquota Perguntado em 08/06/2022

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Olá Tatiane, hoje Santa Catarina está utilizando o cálculo por dentro com base na MEDIDA PROVISÓRIA...
Boa tarde, estou em Santa Catarina e compramos um bem para ativo imobilizado do Rio Grande do Sul, esse bem veio tributado com aliquota de 4% Importada, nesse caso calcula-se o DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 23/06/2022

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Olá Edson, nesse caso há a incidência de DIFAL sim.
Empresa revende mercadoria importada direta, CST 100 origem SP destino MG para uso/consumo. A NCM consta na tabela de ST (material elétrico) para esta operação o difal é por conta do destinatário?
Quando aplica a situação bilateral ?
difal aliquota Perguntado em 28/06/2022

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Olá Maria, nesse caso se o recebedor da mercadoria for contribuinte do ICMS, você deve recolher o DI...
Bom dia!
Estou com dificuldade para assitir as aulas devido a má condição dos videos/audio. Todos os cursos estão travando MUITO deixando a desejar. Poderiam ajudar ?
difal aliquota Perguntado em 05/07/2022

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Olá Luciene como está a sua internet?
PROFESSORA MAGNA A SENHORA PODIA CRIAR UM VIDEO DOS CRITÉRIOS PARA APROVEITAMENTO DE CREDITO REF A CONTROLE CIAP NO ESTADO DE GOIÁS
difal aliquota Perguntado em 20/07/2022

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Olá Ana obrigado pela sugestão
PROFESSORA MAGNA A SENHORA PODIA CRIAR UM VIDEO DOS CRITÉRIOS PARA APROVEITAMENTO DE CREDITO REF A CONTROLE CIAP NO ESTADO DE GOIÁS
difal aliquota Perguntado em 20/07/2022

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Olá Ana obrigado pela sugestão
PROFESSORA MAGNA A SENHORA PODIA CRIAR UM VIDEO DOS CRITÉRIOS PARA APROVEITAMENTO DE CREDITO REF A CONTROLE CIAP NO ESTADO DE GOIÁS
difal aliquota Perguntado em 20/07/2022

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Olá Ana, obrigado pela sugestão ;)
Eu estou em MG 11% e compro de sp 7%, nesse caso eu não pago a DIFAL?
difal aliquota Perguntado em 29/07/2022

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Olá Wallesca, nesta caso não.
Poderia detalhar sobre o embasamento legal de diferencial de alíquota do estado de MG? Tanto diferença normal quanto ST? Ambos o cálculo é por dentro?
difal aliquota Perguntado em 13/08/2022

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Prezada Jaqueline, Segue cálculo para o contribuinte situado em MG, quando adquirir mercadorias p...
Não entendi quando você falou de diferença ST bilateral e diferença ST unilateral. Tem como detalhar e exemplificar, por gentileza.
difal aliquota Perguntado em 13/08/2022

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Prezada Jaqueline, Quando há Protocolo com substituição tributária ) unilateral, ou seja, na redaç...
O cálculo do frete segue o mesmo da nota ref a uso e consumo ou ele é calculado de outra forma?
Se a compra de uso e consumo for ST, o frete também será recolhido como ST?
difal aliquota Perguntado em 13/08/2022

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Prezada Jaqueline, Não, a ST da mercadoria não tem relação com a ST do transporte, são situações d...
Fornecedor A, vende pra nós o TRANSFORMADOR, o Fornecedor B vende para o Fornecedor A o ÓLEO, e o Fornecedor B remete para nós o ÓLEO. Na remessa a Sefaz-RN está cobrando ICMS DIFA, tá correto?
difal aliquota Perguntado em 04/09/2022

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Bom dia, precisamos da NCM do óleo. Atenciosamente Adriana Lemos
Na entrada da remessa por conta e ordem de terceiros em venda à ordem, da mercadoria no Estado do Comprador (RN) terá DIFAL? A mercadoria é para imobilizado (Torre eólica).
difal aliquota Perguntado em 04/09/2022

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É exigido o difal no estado, porém para passarmos corretamente precisamos da NCM da torre para saber...
Qual o valor do DIFAL de uma nota fiscal com valor total dos produtos R$ 1.785,00, BC reduzida do ICMS R$ 1.041,19, valor do ICMS 124,94? Qual a composição, valor do DIFAL e base legal est Pernambuco?
difal aliquota Perguntado em 07/09/2022

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Olá MARA LUCIA DE BRITO MACEDO VILELA! Considerando que mencionou o valor de ICMS de R$ 124,94, o q...
NCM do óleo 27101993.
difal aliquota Perguntado em 08/09/2022

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Prezado Caio, Esse óleo consta no Convênio ICMS 142/18, porém não é considerado óleo lubrificante...
Qual o valor do DIFAL de uma nota fiscal com valor total dos produtos R$ 1.785,00, BC reduzida do ICMS R$ 1.041,19, valor do ICMS 124,94? Qual a composição, valor do DIFAL e base legal est Pernambuco?
difal aliquota Perguntado em 12/09/2022

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Olá Mara! Tudo bem? Nas operações interestaduais entre contribuintes do ICMS, é necessário verificar...
Esse quadro q demonstra se calculo e por dentro ou por fora e valido somente para contribuinte se o desnatório não for contribuinte também posso utilizar ele.
difal aliquota Perguntado em 09/10/2022

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Olá Helio, a qual quadro você se refere?
Qual a legislação q trata do difal para não contribuinte
difal aliquota Perguntado em 09/10/2022

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Olá Helio, a principal é a Emenda Constitucional 87/2015, e cada estado tratará a sua própria legisl...
Diferencial bilaterial e quando a mercadoria e ST no estado remetente e destinatório e isso e nesse caso fica obrigado ao pagamento o remetente correto
difal aliquota Perguntado em 09/10/2022

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Olá Helio, a sua dúvida não ficou clara, poderia reformular?
Olá, boa tarde!

Gostaria de saber em qual registro da EFD ICMS é informado o valor do ICMS DIFAL?

Agradeço a oportunidade. Luzia.
difal aliquota Perguntado em 28/11/2022

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Luzia, Bom dia, Nós informe qual a UF que você está tendo dificuldade para preenchimento dessa inf...
Quem pode ser qualificado como contribuinte do ICMS?
difal aliquota Perguntado em 26/12/2022

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Boa tarde, Rafael, É qualquer pessoa, física ou jurídica, que realiza com freqüência ou em quantid...
Boa noite, Kleber!
Durante o curso o senhor se referiu à súmula 323 como vinculante, mas de acordo com minhas pesquisas tal súmula não se encontra dentro da biblioteca de súmulas vinculantes.
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 27/01/2022

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Estimado Dr. Jameson, tudo bem? Vossa senhoria encontra-se imutável acerca do assunto trazido, isto...
Professor Kléber,
Poderia enviar ou nos indicar onde podemos encontrar o mapa atualizado dos Estados que cobrarão o DIFAL após os 90dd, por gentileza
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 02/02/2022

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Claro, com prazer. Segue link para baixar o conteúdo que precisa https://netfiscal.net/blog/mapa...
Professor, boa noite!

Tudo bem?

Como cada Estado tem a sua competência para legislar o ICMS, eu teria que entrar com um mandado de segurança em liminar para cada UF? Grande abraço!
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 03/02/2022

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Olá, Estimado Renan, estou ótimo e você? É um prazer interagir com você. Sua pergunta é muito per...
Boa noite, toda essa discussão, não envolve empresas no Simples, correto? Ainda está suspenso essa cobrança conforme decisão do Dias Toffoli?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 03/02/2022

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Olá, É um prazer interagir com você. Está correto na afirmação, acrescento mais esse elemento :...
Sobre a súmula 323, vale apenas para o DF?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 03/02/2022

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Olá. É um prazer interagir com você. Sobre a súmula 323, deixa-me adicionar apenas um reparo na minh...
Oi professor, sou não contribuinte do imposto. Gostaria de entender qual o impacto dessa mudança no caso de aquisições de outros estados. Seremos obrigados a recolher esse Difal?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 05/02/2022

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Claro, com prazer. Segue esse link para baixar o conteúdo que precisa : https://netfiscal.net/blog...
professor bom dia, qual a tratativa a ser adotada nas operações em que um optante pelo simples realizar operação com não contribuinte localizado em outra uf relativa ao difal?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 08/02/2022

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Olá, É um prazer interagir com você. Sobre remetente optante do simples nacional desde 2016 não se...
Professor, boa noite!

Não entendo ainda muito bem sobre o meio jurídico quando se trata de tributação, mas há possibilidades da recuperação dos valores de difal cobrados anteriormente a LC de 2022?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 12/02/2022

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Olá. É um prazer interagir com você. Infelizmente não é possível recuperar valores pagos de Difa...
Professor, Como fazer para reHaver um DIFAL ja pago para uma operação de mercadoria devolvida / recusada? a Kei de RICMS no art. 63 não especifica as operações de DIFAL

Obrigado
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 30/05/2022

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Bom dia Arthur, tudo bem! Segundo o §2º do artigo 2º da Portaria CAT-83/1991 expressamente prevê que...
Se o MEI só pode faturar R$ 81.000,00, como pode-se considerar correta a afirmação de que também pagará o DIFAL se, quem auferir Receita menor que 360.000,00 está dispensado?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 04/07/2022

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Olá Antônio, DIFAL para não contribuinte para o Simples Nacional, consequentemente para o MEI pode s...
Prof. uma empresa com IE, incorporadora.

Neste caso da compra de mercadorias para consumo o recolhimento deve ser pelo remetente ou destinatário ?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 14/09/2022

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Olá Márcia, sendo na condição de não contribuinte ou isento, cabe ao destinatário o recolhimento do...
p/ consumidor final, de PR para SP cobra o diferencial por GNRE ST porém no caso de Mato grosso do sul onde não tem protocolo, devo cobrar o difal mesmo assim ? ou não por não ter convênio entre eles?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 23/11/2022

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Olá Paulo, caso não haja protocolo, o comprador é quem terá a obrigação de recolher o ICMS-ST na ent...
Professor, aqueles que recolheram o icms difal a nao contribuinte em 2022, cabe o pedido de restituição/ressarcimento via liminar em MS?
difal não contribuinte recolhimento recolher diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 18/02/2023

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Prezafa Laura, Caberá caso entre com ação judicial invocando os princípios da anterioridade e da...
Olá! Gostaria de saber se o sublimite para empresas optantes pelo Simples Nacional afeta todos os tipos de empresas ou apenas EPPs.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 07/05/2022

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Ola! Afeta qualquer contribuinte que seja optante pelo Simples Nacional.
O IPI e o Frete destacado na NF integra a base de cálculo do DIFAL da EC 87/2015?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 09/05/2022

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Ola Anderson. Sabemos que o IPI e o Frete podem ou não compor a BC do ICMS dependendo das caracterís...
Você afirma que a Venda no balcão para cliente não contribuinte de outro estado o correto é não pagar o difal e pagar o imposto interno como venda presencial, qual parte esta claro essa situação?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 09/05/2022

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Olá Viviane. Nessa situação não se caracteriza uma venda interestadual, já que o cliente não contrib...
A DÚVIDA É, BAIXEI O MATERIAL E A ALIQUOTA INTERNA DO MATERIAL PARA O ESTADO DO RS É 18% AO FAZER UMA CONSULTA É INFORMADA 17% QUAL É ALIQUOTA VÁLIDA PARA O ESTADO DO RS 17 OU 18?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 11/05/2022

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Olá Marcel. As alíquotas podem variar, inclusive dependendo das operações e produtos e serem atualiz...
Oi, tudo bem?
Estou com dúvidas na venda de balcao, no meu caso trabalho como financeiro de obra, o escritório fica no ES porém é utilizado o CNPJ da Matriz MG nas emissões das NF.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 11/06/2022

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Olá Paula, qual seria a situação que te deixa com dúvidas?
O MEI TEM QUE PAGAR O DIFAL?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 14/06/2022

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Olá Hosny, não há um dispositivo legal que desobrigue o MEI do recolhimento, por tanto cada operação...
APOS A FINALIZAÇÃO DAS OBRAS OU NO CURSO DA OBRA, OCORRE VENDAS DE MERCADIRIAS QUE NÃO VÃO SER ULTILIZADAS OU DE SOBRAS, SE A VENDA FOR PARA NÃO CONTRIBUINTE, TENHO QUE GERAR E PAGAR A GNRE?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 14/06/2022

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Olá Hosny, se a venda for interestadual será devido o Difal.
NAS VENDAS DE SOBRAS DE MATERAIS (VENDA DE SUCATA, FERRO, OLHO QUEIMADO, PEÇAS DANIFICADAS PELO USO) PARA NÃO CONRIBUINTE DEVO GERAR E PAGAR A GRNE?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 14/06/2022

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Olá Hosny, se a venda for tributada, para outro estado, não observando nenhum benefício fiscal sim,...
Minha dúvida seria qual o CFOP correto, sendo que a empresa onde trabalho é não contribuinte de ICMS, e muitos fornecedores se recusam a emitir pelo CFOP 6108.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 16/06/2022

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Olá Paula, as operações são interestaduais? Se sim, o CFOP seria 6107 ou 6108 mesmo.
Caso a empresa remetente seja regime normal e não possui IE de substituto tributário e o destinatário SN.
O destinatário SN entra como solidário?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/06/2022

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Olá Tainá, a IE de substituto só facilita o recolhimento em guia única de todos os DIFAL devido no m...
Nesse exemplo de NF, possui o ICMS normal.
O destinatário recolhe o ICMS normal + diferencial de alíquotas?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/06/2022

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Olá Tainá, por não ter características de contribuinte do ICMS. o destinatário do exemplo não recol...
Destinatários prestadores de serviço no regime do simples nacional que efetue compras de itens para uso e consumo e/ou imobilizados terão que fazer o recolhimento do DIFAL?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/06/2022

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Olá Jessica, apenas se as compras forem interestaduais e a empresa adquirente for contribuinte ICMS.
Professora no caso só NÃO pode usar o CST 060 para fora da UF se for venda para não contribuinte. Se a venda for para contribuinte ai pode se usar o 060?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 21/06/2022

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Olá Thiago, uma operação interestadual não pode ter CST 060, pois o ICMS retido anteriormente, não p...
Boa tarde, do caso da Venda ser Presencial no estado do PA, para um Cliente do estado de SP, o remente não Paga o DIFAL, Correto ? nesse caso a NF tem que ter o CFOP 6108 ?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 28/06/2022

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Olá Taylson, se a nota fiscal sair com UF's PA x SP, o CFOP seria com inicio 6 e com isso seria devi...
No exemplo de cálculo dado no curso não foi feito por dentro está correto? quando deve ser feito por dentro e quando não será?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 29/06/2022

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Olá Fernanda, o cálculo ser por dentro ou não, dependerá da legislação do Estado de destino da merca...
tenho empresa que vende bijuterias, preciso recolher o DIFAL?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 05/07/2022

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Bom dia Anilton, tudo bem! O Difal é obrigatório a todas as empresas que fazem vendas interestaduais...
um vendedor ambulante SN do Paraná vende para MG, GO e ES, quem deve recolher o Difal?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 07/07/2022

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Olá Vilson! Tudo bem? Temos dois tipos de DIFAL: Referente as entradas e outro referente as saídas:...
É devido o difal nas aquisições de mercadorias interestaduais adquiridas por empresa optante do SN?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 16/09/2022

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Olá Marcela, em regra geral, se a compra for para compor o ativo ou para uso e consumo, é devido o D...
Como faço para na minha apuração mensal do ICMS.
O valor do ICMS recolhido por GNRE nas operações entra como crédito?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 26/10/2022

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BOm dia, Prezado, segundo a Lei Kandir, até 2033 não é admitido o crédito de ICMS de produtos para u...
O Curso abordou que o cálculo definido na LC 190/2022, seria base única e por dentro, não consegui compreender no que devemos nos basear, na LC 190/2022 ou na legislação de cada estado? N ficou claro.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 15/11/2022

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Bom dia, Elaine, Como podemos supor, o cálculo do Difal com base única é o mais simples. Para ficar...
Realizei o curso hoje e o portal mencionado no curso não está mais em vigor. Tem outro com as informações passadas no curso?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 22/11/2022

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Elaine, Boa tarde, Poderia relatar melhor a sua duvida em relação ao curso. Att. Thiago Martins.
Realizei o curso hoje e o portal mencionado no curso não está mais em vigor. Tem outro com as informações passadas no curso?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 22/11/2022

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Elaine, Boa tarde, Poderia relatar melhor a sua duvida em relação ao curso. Att. Thiago Martins.
Realizei o curso hoje e o portal mencionado no curso não está mais em vigor. Tem outro com as informações passadas no curso?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 22/11/2022

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Elaine, Boa tarde, Poderia relatar melhor a sua duvida em relação ao curso. Att. Thiago Martins.
Realizei o curso hoje e o portal mencionado no curso não está mais em vigor. Tem outro com as informações passadas no curso?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 22/11/2022

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Elaine, Boa tarde, Poderia relatar melhor a sua duvida em relação ao curso. Att. Thiago Martins.
Tem uma empresa em Sao Paulo que emitiu uma nota fiscal cfop 5910 empresa uma empresa do tiete municipio de Sao Paulo esta empresa que emitiu esta nota tem que pagar o difal
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/12/2022

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Olá Marcos, o DIFAL é devido nas operações interestaduais para não contribuinte, ou seja, quando São...
se uma empresa do estado de São Paulo do municipio do Tiete compra de mercadoria de bonificação de uma empresa do do Espirito Santo, sendo que a empresa é contribuinte icms quem recolher o difal.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/12/2022

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Marcos se a mercadoria for destinada a uso e consumo ou ativo imobilizado é devido o diferencial.
se uma empresa do estado de São Paulo do municipio do Tiete compra de mercadoria de bonificação de uma empresa do do Espirito Santo, sendo que a empresa é contribuinte icms quem recolher o difal.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/12/2022

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No caso que a operação ocorre com dois contribuintes, o DIFAL é devido na aquisição de mercadoria pa...
PROFESSORA, NA REVENDA DE PEÇAS QUE TEM INCIDENCIA DE ICMS ST, NA VENDA PARA NÃO CONTRIBUINTES DE OUTRO ESTADO, O ST É DESFEITO E TEM ICMS NORMAL E DIFAL ?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 29/12/2022

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Olá Ariane, por ocasião da saída da mercadoria, deverá realizar um novo recolhimento do imposto apli...
Quando aplica-se o recolhimento por base dupla?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 10/01/2023

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Olá Samuel, será utilizada por empresas que adquirirem mercadorias de fora do estado, porém, deve-se...
Legalmente, tem a possibilidade de emissão de notas com destaque do Fundo de Combate à Pobreza para ICMS retido por substituição tributária em operações interestaduais ou internas?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 24/01/2023

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Bom dia Luci! Tudo be O FCP deve ser informado em tag específica do XML; estas não possuem campos...
Boa tarde
Tem uma empresa que revende prod odontologico, se ela revende para um ñ contr.um prod de subst. fora do estado,ela paga a GNRE como se o prod fosse tributado ou na subst.?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 01/02/2023

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Olá Cleydjane! Nas operações destinadas a não contribuinte não há a incidência do ICMS Substituição...
Se a comprar for p/ um não contr. de fora do estado for comprar presencialmente a empresa não recolherá GNRE?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 01/02/2023

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Olá Cleydjane! A sua resposta dependerá di Estado em que ocorrer a compra presencialmente, pois há...
Nas compras para revenda, empresas do S.N. devem recolher o DIFAL? Ou somente se a compra for para uso/consumo, imobilizado? Obrigado
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 13/02/2023

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Olá Leonardo! Tudo bem? No Simples Nacional todas as aquisições, independentemente da sua destinação...
BOm dia Professora.
A contratação de serviços de frete (CFOP 2353) por empresa do Simples Nacional, também está sujeito ao DIFAL? Obrigado
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 23/02/2023

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Boa tarde, Leonardo, No entanto, como dissemos, o Difal de não contribuinte só foi regulamentado e...
Boa noite!
Quando vão disponibilizar a aula sobre GNRE?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 12/03/2023

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Olá, Fabio, Qual seria sua duvida em relação a GNRE, os curso estão sempre em atualização. Att.
A empresa Op. Simples Nacional de SP sendo contribuinte que compra mercadoria de PJ outro Estado (Goias),esta obrigado a pagar Difal de 6% para o Estado de SP?
(18% interna - 12% da interestadual)
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 10/04/2023

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Prezada Anna, Sim deverá recolher caso seja para uso ,consumo, ativo industrialização ou comercial...
Tenho um cliente Lucro real Salão de cabelereiro não contribuinte, tem fornecedores interestaduais, no qual os produtos são para utilização na prestação do serviço, tem recolhimento de Difal?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 27/04/2023

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Olá, Como seu cliente é o salão e não contribuinte ele não faz o recolhimento do DIFAL, o repasse é...
Quando vc fala em difal base única esta se referindo a difal por fora? E todas as operações para não contribuinte será base única? Só terá FCP em dfal não contribuinte pessoa física ou jurídica?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 18/05/2023

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Ola, Atualmente existem duas maneiras de calcular o DIFAL são elas: a base única também conhecida c...
Quando o Remente é no ES o Destinatário MG e a Entrega no ES. Para onde recolher o Difal?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 25/05/2023

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Quando ocorre uma operação interestadual com uma mercadoria cujo destinatário está localizado no est...
Quando menciona "valor da operação" está se referindo ao valor total da nota ou somente a base de calculo do ICMS PRÓPRIO?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 22/06/2023

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Bom dia Karina, tudo bem! Depende o imposto que você está calculando. Exemplo(s): No caso do ICMS,...
Quando uma construtora em MG, que possui inscrição estadual, adquire um item para uso e consumo de outro estado, ela recolhe o DIFAL?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 06/08/2023

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Olá Evellyn ! Sim, sendo contribuinte do ICMS (com inscrição) e adquirindo para essa finalidade, faz...
Empresa do Simples Nacional não pagam o Difal, nesse caso eles podem vender no CFOP 6404? Como ele ja recolheu anteriormente o st na entrada, na apuração do simples esse valor é excluido?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/09/2023

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Sim, empresas do Simples Nacional não recolhem o DIFAL. Se uma empresa do Simples Nacional vender me...
Minha empresa é do estado do Maranhão e optante pelo Simples Nacional, queria saber se ao comprar de um outro estado eu tenho que pagar DIFAL?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 21/09/2023

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Bom dia Grasielly, tudo bem! De acordo com a decisão do STF (ADI 5464 e 5469), os contribuintes opta...
No caso, os dois sendo contribuinte de ICMS, envia mercadoria com St, o correto não seria fazer o cálculo do DIFAL? Pois o st tem MVA, e a mercadoria é pra uso e consumo.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 31/10/2023

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Olá Liliane! Se o destinatário é contribuinte e está adquirindo para consumo e a operação é interes...
No caso da venda de mercadoria que é isenta no estado de destino e tributável no estado de origem, haverá o destaque do icms próprio na nota, porém, não haverá recolhimento de Difal, correto?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 01/11/2023

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O que acontece caso haja uma devolução da mercadoria , e a GNRE de Difal ja tenha sido paga? Há com recuperar? Como? e a escrituração no sped como fica?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 01/11/2023

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Olá! Qual é o estado para qual a GNRE foi paga? E qual o estado do contribuinte que emitiu a NF?
Empresa SP compra RJ mercadoria com icms-st para revenda. Tem que pagar diferença de aliquota ?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 08/11/2023

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Quando uma empresa estabelecida em São Paulo (SP) compra mercadorias de outra empresa estabelecida n...
Não entendi para o remente que é do simples nacional vende o para o não contribuinte do ICMS ?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 29/11/2023

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Bom dia. Refere-se a uma empresa que é do Simples Nacional e vende para uma Pessoa fisica (não contr...
Uma empresa prestadora de serviços (médicos) não contribuinte do ICMS em MG adquiriu mercadoria de SP para serem utilizados nos procedimentos. Qual será o procedimento correto a ser realizado?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 09/12/2023

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Prezado Sebastião, Neste caso, a mercadoria adquirida, será considerada insumo para a prestação de...
Nas vendas destinadas a uso consumo ou ativo onde o remetente é Simples Nacional e não ultrapassou o sublimite, nesse caso a responsabilidade do recolhimento do difal passar ser do destinatario ?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 17/12/2023

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Olá Tiago! Nas vendas por optante pelo simples Nacional destinadas a consumidor FINAL NÃO CONTRIBUIN...
Se o remetente Simples Nacional que não ultrapassou o sublimite realizer uma venda para não contribuinte, quem recolherá o difal ?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 17/12/2023

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Para não contribuinte sendo o remetente do SIMPLES NACIONAL não haverá DIFAL em decorrência do ADI 5...
Eu PJ contribuinte do ICMS regime normal, ao comprar um item para consumo ou ativo, nesse caso sou eu quem recolho o difal para o Estado onde estou estabelecido ?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 17/12/2023

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Ola Tiago, Sim, voce recolhe.
Boa tarde Professora, feliz ano novo !!
Uma pergunta, se eu ganho uma mercadoria do meu fornecedor (bonificação) de fora do estado, mas eu vou revender, eu devo pagar DIFAL sobre isso, correto ?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 02/01/2024

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Oi Rodrigo tudo bem? Podemos considerar a bonificação como passiva do DIFAL, devendo ser recolhido....
Boa Tarde,

Preciso pagar o DIFAL nas operações de transferência de uso e consumo e ativo?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 21/01/2024

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Tamiris, a depender do protocolo estabelecido entre UFs, sim. Na maioria dos casos é devido. Qual o...
Boa Tarde, Preciso pagar o DIFAL nas operações de transferência de uso e consumo e ativo? Seria Transferência de SP para MS.
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 22/01/2024

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Boa tarde Tamiris, Nas transferências entre filiais, não paga DIFAL somente venda para consumo final...
Prezada (o) bom dia

Tenho uma duvida sobre o recolhimento do DIFAL, data de recebimento diferente ao da entrada nota fiscal tem juros ?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 07/03/2024

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Rodrigo, As respostas anteriores não sanaram a sua duvida?
No caso a alíquota interna a ser utilizada seria a da mercadoria certo? Ou a alíquota geral do estado? Pois no curso cita a alíquota geral de 17% do estado, porém nem todas as mercadorias tem a mesma
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 26/06/2024

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Olá Nayara, deve ser considerada a alíquota do produto em questão.

estou com uma nota nao enterdir
base e calculo de icms 1749,73
valor do icms 129,78
base de calculo do icms 3074,34
valor do icms substituicao 525,13
despeza 8,40
ipi 1,26
valor total produtos 1741,33
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 14/07/2024

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Prezada


Art 49 Dec 45490/00 O IPI, frete, despesas acessórias, ICMS próprio e IC...

Recebemos sempre mercadoria com bem remessa para garantia. Onde o fornecedor de outra origens, destaca ICMS no documento fiscal. Devo recolher esse Difal?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 17/07/2024

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Prezado



Depende do estado e do prazo, em SP nao tributará e não há d...

Olá, gostaria de saber se o calculo do Difal, quando o fornecedor é do SN e cliente LR, o cálculo deve ser realizado pela aliq efetiva?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 19/07/2024

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Boa noite Emily,

Sim, quando o fornecedor é optante pelo Simples Nacional (SN) e o cliente...

Boa tarde. Ao emitir NF por conta e ordem, faço a venda para cliente contribuinte porém a empresa de entrega é não contribuinte. Neste caso, é devido DIFAL?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 29/07/2024

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Rosângela, caso sejam de estados diferentes, sim, é devido ICMS DIFAL. Consulte se para o NCM só cas...
Ola.
quando o DARE é solidário (quem fez o recolhimento foi o destinatário )

A empresa Remetende deve informar no Sped Fiscal no registro E300?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 04/09/2024

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Bom dia


  • Periodicidade: O registro E300 deve ser enviado mensalmente, refle...
Uma empresa do RJ do S. Nacional, revende seus produtos pela internet para outros estados. Nesse caso é necessário a empresa pagar o DIFAl sobre essas vendas?Ou hoje ainda continua inconstitucional?
difal 190/2022 diferencial de alíquota diferencial de alíquota do ICMS Perguntado em 10/09/2024

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Bom dia Não é devido difal não contribuinte pelas empresas do Simples Nacional. att
Em resumo:
- Simples Nacional não precisa recolher difal a não contribuinte?
- Empresas de regime normal, ainda está em pauta se deve ser recolhido ou não difal em 2022?
difal recolhimento recolhe diferencial de alíquota Perguntado em 17/04/2023

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Olá Victor! - Simples Nacional não precisa recolher difal a não contribuinte? De acordo com a dec...
Trabalho em uma PJ sem IE então todas as mercadorias que compramos fora do estado de destino, as empresas de origem não deveriam ter recolhido o DIFAL em 2022, mesmo sendo uso e consumo ou ativo?
difal recolhimento recolhe diferencial de alíquota Perguntado em 28/06/2023

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Prezada, Quando uma empresa contribuinte adquire mercadorias para uso, consumo ou ativo quem dever...
Em se tratando de devolução, merc. nao entregue ao dest. nao contribuinte . e se na saída houve o pagamento do DIFAL pra outro estado.
podemos nos creditar do valor do difal por ocasião da devolução?
difal recolhimento recolhe diferencial de alíquota Perguntado em 10/07/2023

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Olá Alencar! Tudo bem? Você possui inscrição estadual no estado de destino? Se sim, pode se creditar...
Boa noite.

no ato de uma venda de mercadoria (produto alimentício), para outra UF, tendo como destinatário um consumidor final, isto é, um não contribuinte do ICMS, como deverá ser o cálculo dodifal?
difal recolhimento recolhe diferencial de alíquota Perguntado em 19/12/2023

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Prezado Pedro, Você devera a diferença entre as alíquotas dos estados.
Já saiu a decisão final do STF sobre a cobrança ser aplicado no ano de 2022 ou somente em 2023?
difal recolhimento recolhe diferencial de alíquota Perguntado em 05/03/2024

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Boa tarde, que cobrança você se refere?
VENDA DE UMA EMPRESA SIMPLES NACIONAL PARA CONSUMIDOR FINAL CONTRIBUINTE DO ICMS DEVERÁ SER RECOLHIDO O DIFAL? E CASO A MERCADORIA TENHA ST DEVERÁ SER RECOLHIDO O DIFAL?
difal recolhimento recolhe diferencial de alíquota Perguntado em 01/07/2024

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Oi Ana, tudo bem? Em se tratando da operação para consumidor final contribuinte do imposto não ha...

Bom dia!

Sou responsável pela emissão de nota fiscal de uma empresa que utiliza os CFOP's 6105, 6106, 6107, 6108 e, realizamos a venda dos produtos para consumidor final, devo recolher difal?
difal recolhimento recolhe diferencial de alíquota Perguntado em 22/07/2024

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Boa tarde Débora, tudo certo?

Sim, venda para consumidor final nestes CFOPs deve recolher o...

SE EMPRESA DO SIMPLES ESTA DESOBRIGADO DE RECOLHER DIFAL, COMO FICA OS PRODUTOS COM ST? ELE VAI RECOLHER ST MESMO SE O DESTINATARIO FOR NAO CONTRIBUINTE? HA ST ENTRE CONTRIBUINTE E NAO CONTRIBUINTE?
difal recolhimento recolhe diferencial de alíquota Perguntado em 28/07/2024

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O simples não exclui a incidência do ICMS ST, mas só há ST quando existe previsão de operações tribu...
O cálculo é o mesmo para empresas do Simples Nacional? Estou com dúvida devido ao destaque do ICMS na NFE.
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 09/08/2023

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Prezada, Você se refere ao cálculo do difal para contribuinte? em qual estado? Atenciosamente Adr...
Adriana, não consigo te responder na outra pergunta. É DE/PARA: Contribuinte. O remetente é SP e vende para o Brasil todo, 7 estados tem convênio: AP, DF, MS, MG, PR, PE e RJ.
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 09/08/2023

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Preazada, O cálculo do simples nacional considera a alíquota interestadual e não a alíquota tributad...
Como verificar se uma mercadoria consta em protocolo ou convênio entre estados?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 09/08/2023

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Prezado, Primeiro observe se os estados envolvidos aceitaram esse Protocolo ou Convênio, tome cuid...
Se eu, vendedor, vender para industrialização, um produto com ST, calculo o ICMS ST e recolho. Do contrário, isto é, se for para uso e consumo ou ativo, calculo o DIFAL ST e recolho. É isso?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 09/08/2023

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Prezado Carlos, Não deverá aplicar ST quando a destinação é industrialização, salvo para alguns c...
Em situações onde o DIFAL ST é devido, como saber quando a responsabilidade pelo recolhimento é do vendedor e quando é responsabilidade do comprador?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 09/08/2023

Resposta


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Oi Carlos, tudo bem? Tudo vai depender do destinatário. Se este for contribuinte do ICMS, ele será r...
O Difal ST é devido e recolhido pelo remetendo de conf. Clausula 8 § único Conv. 142/2018. Quando a mercadoria sujeita ao ST for para Cons. final Não Contrib ou Pessoa Física, aplica EC 87/15, isso?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 22/09/2023

Resposta


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Sim, a EC 87/15 aplica-se ao Difal-ST, mesmo quando a mercadoria sujeita ao ST for para consumidor f...
O CFOP a ser utilizado nesta operação é 2407 para uso e consumo e 2408 para imobilização?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 23/09/2023

Resposta


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Prezada, Seguem CFOPS para entrada de uso ou consumo e ativo: CFOP DESCRIÇÃO 1.555 Entrada de bem...
Na venda do Importador para o comerciante não teve ICMS ST, porém na revenda do comerciante para o consumidor final contribuinte do ICMS terá ST (com protocolo)?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 16/01/2024

Resposta


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Olá Aline, há essa possibilidade numa operação interestadual.
Tendo protocolo o DIFAL ST deve ser recolhido para o estado de origem pelo remetente, ou para o estado de destino pelo remetente? Caso o Remetente não recolha o DIFAL ST cabe ao destinatário ?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 16/01/2024

Resposta


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Olá Aline, o DIFAL ST é recolhido para o estado de destino e o destinatário deve se atentar a respon...
Caso o DIFAL ST não esteja destacado na NF ou esteja destacado em valor menor, cabe ao destinatário o recolhimento da diferença para complementar o valor?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 16/01/2024

Resposta


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Olá Aline, o destinatário deve observar a responsabilidade solidária.
Boa Tarde!
2 Questões que gostaria de receber,
1° Como consigo a planilha da difal com essa calculo.
2° Tentei fazer o calculo de como chegou na b,C e não deu certo, se tiver como explicar?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 03/03/2024

Resposta


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Olá! Pode demonstrar seu cálculo, para que analisemos?
Boa Tarde!
Tentei fazer o calculo de como chegou na bc e não deu certo, se tiver como explicar?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 03/03/2024

Resposta


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Olá! Pode demonstrar seu cálculo, para que analisemos?
Boa Tarde!
Conseguir encontrar as planilhas
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 03/03/2024

Resposta


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Olá! Você encontra o material nos anexos deste curso.
Como achar a BC para uma nota onde há alguns produtos importados e outros não?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 15/04/2024

Resposta


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Boa tarde, qual estado por gentileza?
E caso não tenha convênio e o produto no estado de destino tenha ST, como deverá de feito o cálculo quando o produto entrar no estado do destinatário?
difal diferencial de aliquota ICMS ST Perguntado em 25/08/2024

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Olá!


Isso dependerá da NCM do produto em questão e as regras do estado de destin...

Bom dia Professora, trabalho com e-commerce em caso de venda interestadual para consumidor final pj com I.E MEI recolhe Difal?
difal icms Perguntado em 14/03/2024

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Boa tarde, quais estados envolvidos?
quem paga é o comprador não contribuinte ou o vendedor
difal icms Perguntado em 19/07/2024

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Lindomar, o ICMS DIFAL é recolhido pelo destinado da mercadoria.

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