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credido produto ICMS-ST

pode-se tomar credito do CIAP para itens adquiridos por substituição tributaria, uma vez que o produto foi tributado na operação anterior a circulação?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 09/11/2021

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Olá, Leila. Tudo bem? Na prática, essa sistemática funciona da seguinte forma: 1. o contribuinte qu...

Crédito de ICMS - Varejo

Bom Dia, é possível tomar crédito de ICMS no que tange o CIAP, após a empresa ter efetuado a implantação da área de Patrimônio e ter identificado a possibilidade de crédito não tomado desde 2015?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 29/11/2021

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Olá, Erick. Para levantamento do crédito extemporâneo do ICMS, é importante levar o prazo prescricio...

CIAP - Saídas tributadas ICMS Diferido e prestação de serviços

Olá, professora Graziella, tudo bem?
Considero as CST 051 CFOP 5124/6124 (ICMS Diferido) com saídas tributadas?
Considero receita prestação de serviços como saídas tributadas?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 03/01/2022

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Olá. Henrique. Tudo bem? O CFOP 5.124 é industrialização, ou seja, é uma mão de obra sobre um materi...

Diferencial de Alíquota na Apropriação do Ciap

Bom dia! Gostaria de saber qual legislação consta a apropriação do diferencial de alíquota do Ciap?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 25/01/2022

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Olá, Joice. Tudo bem? Se possível pode me informar sua UF, assim consigo te ajudar especificamenre e...

Diferencil de Aliquota na Apropriação do Ciap

Boa tarde! Gostaria de saber se o diferencial de alíquota integrará o calculo do Ciap? Será apropriado nas 48 parcelas? Qual embasamento legal no estado de MG?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 26/01/2022

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Olá, Joice. Tudo bem? Sim, o valor do diferencial de alíquota será apropriado em 48 parcelas seguind...

O calculo é feito mensalmente

Olá, tudo bem? gostaria de saber se devo fazer essa calculo mensalmente ou se irei me apropriar no valor de 520,80 durante os 48 meses?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 04/02/2022

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Olá, Milene. Tudo bem e com você? Se esse valor for o do documento fiscal destacado, deve ser efetua...

Ciap - Cálculo para encontrar o coeficiente

Olá professora.
Minha duvida é, quando não houver nenhuma saída tributada e isenta, apenas a entrada do ativo.
como deve ser feito quanto ao credito de icms do mes? Nao se aplica? Ou Aplica? UF SP.

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 02/05/2022

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Olá Tayna. Não. A Lei Complementar 102/2000 estabelece em seu artigo 20, parágrafo 5§, inciso II, q...

Pergunta vinda do APP

olá professora. Tem algum modelo de planilha que possa ajudar no controle do ciap?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 24/05/2022

Resposta

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Olá, Ana Tudo bem? Não tenho uma planilha do controle das parcelas apenas do cálculo há qual demonst...

Pergunta vinda do APP

Olá professora, tudo bem? Uma dúvida o carro adquirido UF SP, para utilização no setor comercial da empresa posso tomar crédito pelo CIAP?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 24/05/2022

Resposta

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Olá Renato, se este veículo vier a compor o seu ativo permanente não haveria empecilho para se credi...

Contabilização do CIAP

Boa tarde, por gentileza poderia mostrar como é feita essa movimentação na contabilidade do CIAP.

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 24/06/2022

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Olá Vinícius, tudo bem! Segue abaixo a explicação detalhada. Anteriormente, através da Lei Complemen...

Ciap - Saída Tributada

Tenho uma dúvida, trabalho em uma empresa que tem matriz e filial, e faço notas de transferencia, elas entram no calculo do CIAP???

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 29/07/2022

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Prezado Max, Na transferência de bem do ativo imobilizado entre matriz e filial, caso haja crédito...

Ciap Soma De Saídas tributadas

Boa Tarde, na empresa que trabalho tenho matriz e filial , gostaria de saber se eu faço a somatória das saídas de ambos os estabelecimentos para o Ciap

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 29/07/2022

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Ola Max, a escrituração tem que ser feita individualmente, não haverá unificação de matriz e filial.

Saidas tributadas

Para fins de saídas tributadas, considero as saidas com ICMS ST junto?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 24/08/2022

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Prezada Samara, Depende da NCM e descrição do produto. Favor nos fornecer esses dados que lhe info...

saidas tributadas

As saidas tributadas, incluem venda a consumidor final?
O ramo da empresa é comercio, devo considerar as vendas para cliente?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 24/08/2022

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Prezada Claudineia, Em relação ao ativo imobilizado o adquirente para ativar deverá ser conumidor...

Apropriação do crédito - Parte 1

Boa noite, professora!
Minha dúvida é com relação a apropriação do DIFAL incidente sobre as compras interestaduais de ativo imobilizado no CIAP. Tenho direito a apropriação também daquele crédito de difal que não vem destacado na nota, ou seja, o que é calculado pelo destinatário quando o remetente não está obrigado ao destaque no documento fiscal? E como é realizada essa apropriação? Adiciono esse valor ao total do meu produto e realizo a apropriação também em 48 vezes? Poderia demonstrar um exemplo prático?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 03/11/2022

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Bom dia, Fernada, O cálculo base se resumirá em: Valor total do crédito de ICMS do período ÷ 48 x...

blogo G sped fiscal

Na apropriação da última parcela do ativo imobilizado, como devo fazer o preenchimento do Registro G125? Que tipo de movimentação devo informar? Devo informar o fim do período de apropriação?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 09/11/2022

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Prezado Luis, Este registro tem o objetivo de informar as movimentações de bens ou componentes no...

PRESTADORA DE SERVIÇOS

Boa Noite, como faço para aproveitar o credito do ICMS do ativo imobilizado quando a empresa for serviço?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 13/03/2023

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Bom dia Geysa, é permitido o aproveitamento ao crédito de Ativo Imobilizado quando o bem for inerent...

Crédito aquisição ativo imobilizado (1/48 avos)

Ao lançar crédito de ativo imobilizado(1/48 avos) através de um lançamento de ajuste(E111) na apuração do ICMS normal sem ter informado o bloco G, o fisco pode considerar esse crédito indevido?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 22/03/2023

Resposta

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Olá, Bruno! Tudo bem? O ICMS é um imposto estadual, com regras que podem variar para cada estado. En...

Cálculo do crédito do ICMS no CIAP

Graziela, a SEFAZRJ elenca os CFOP que serão excluídos do total das saídas. A LC87/96 não trás esse entendimento, como posso fundamentar essa exclusão para a UF que não trás esse esclarecimento?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 20/05/2023

Resposta

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A LC 87/96 (Lei Complementar 87/96), conhecida como Lei Kandir, é uma legislação federal que estabel...

CFOP ATIVO EM ANDAMENTO

Qual CFOP devo utilizar na escrituração dos itens que irão compor o bem em andamento?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 26/05/2023

Resposta

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Boa noite Aqui na, Considerando que as mercadorias serão integradas ao ativo imobilizado posteriorme...

Base de Cálculo - CIAP RJ

Sofremos fiscalização RJ.Para efeito de cálculo,sempre usamos o total das operações.O Fisco refez nossos cálculos e utilizou os mesmos CFOPS,que geram um menor crédito p/a empresa.Podemos contestar?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 26/06/2023

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Sim, você pode contestar a fiscalização da Receita Federal do Rio de Janeiro se discordar dos cálcul...

Depreciação

Professora, no valor a ser depreciado devo somar o valor do bem e o crédito de ciap?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 17/08/2023

Resposta

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Olá Joyce! Para contabilizar depreciação do bem, deve-se cadastrar o valor do bem sem o crédito de C...

CIAP Extemporâneo e Devoluções de Vendas

Professora Graziella, boa tarde!
Tenho ativos imobilizados que não utilizaram do crédito CIAP, posso iniciar a contagem agora?
Outra dúvida: O que fazer quando há devolução de vendas?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 25/08/2023

Resposta

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Olá! Qual seria o estado?

CIAP Extemporâneo e Devoluções de Vendas

Janaína, estado de São Paulo.

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 28/08/2023

Resposta

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Você pode iniciar a contagem do CIAP (Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente) para os ativ...

duvida sobre valor

Bom dia quando vc fala do somatório das parcelas de icms item 05 da sua planilha no valor de 7.946,75, de onde vc tirou esse valor?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 22/09/2023

Resposta

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Olá! Valor refere-se a parcela 1/48 de cada bem, somadas todas juntas, ref. ao mesmo mês.

impacto no coeficiente de credito

Bom dia, neste topico ficou bem confuso, a parte das saídas está claro, mas de onde saiu os valores que vc mencionou 27.332,00 e 569.043,00 como vc chegou no valor de 7.946,75?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 22/09/2023

Resposta

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Olá! De qual aula específica (nome do video dentro do curso de ativo imobilizado) está se referindo?

IMPACTO NO COEFICIENTE DE CREDITO

Minha duvida anterior nao foi respondida, de onde saiu os valores que ela menciona na aula impacto no coeficiente de credito os valores: 27.332,00 / 569.043,00 e como chegou no valor de 7.946,75?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 25/09/2023

Resposta

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Oi, Preciso que me diga o nome do video dentro do curso para que possamos analisar sua dúvida!

CIAP X SALDO CREDOR

O que deve ser aproveitado primeiro: saldo credor de periodo anterior ou ciap?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 13/12/2023

Resposta

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Boa tarde, a questão de qual deve ser aproveitado primeiro - o saldo credor de período anterior ou o...

Bloco G - Ciap

Professora no estado SP, é preciso fazer a NF 1604 com o cálculo encontrado conforme explicado na aula certo? e tbm é obrigatório fazer o controle no bloco G no SPED ?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 04/02/2024

Resposta

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Vivian, Deve sim.

APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO CIAP

Boa noite!

Sou um centro de distribuição localizado em são paulo na qual faço aquisição interestadual de itens de imobilizado. Minha dúvida é, posso estar tomando este crédito de icms da nota?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 08/02/2024

Resposta

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Bom dia Pedro, tudo bem! Na sistemática do CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente), o...

Ativo Imobilizado em SP

olá, como funciona o CIAP em SP, para apropriação do valor é necessário a emissão de uma NFe, quais as características desta nota fiscal? e após controlar no bloco G?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 28/02/2024

Resposta

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Ariane, obrigado por entrar em contato! Vou responder às suas perguntas sobre o **CIAP (Controle de...

CIAP EM SP

olá, meu sistema não estava parametrizado para controlar o CIAP registrando diversas NF sem creditar, minha dúvida é podemos creditar agora retroativo 5 anos? Qual procedimento, embasamento legal

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 28/02/2024

Resposta

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Bom dia Sim e possivel tomar credito.

CIAP - Rotina de calculo

Boa tarde,
Ex. ICMS destacado de R$ 5.000,00 e vendas do período tributadas R$ 100.000,00 ficaria um índice de 0,05 que ficaria R$ 5.000,00 x 0,05 = R$ 250,00 é isso?

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 29/02/2024

Resposta

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Boa tarde! Sim, você está correto. Se o ICMS destacado em suas vendas foi de R$ 5.000,00 e o total d...

Emissão da Nota Fiscal

Bom dia!
É possível emitir a NF no primeiro dia do mês subsequente e colocar a data de entrada no último dia do mês de ref.? uma vez que só assim terei as saídas devidamente apuradas. Estado de SP.

ciap controle de crédito ativo permanente Perguntado em 01/03/2024

Resposta

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Caio, Sim, é possível emitir a nota fiscal no primeiro dia do mês subsequente e utilizar a data de...

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