Perguntas e Respostas Icms-2107

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Venda para não contribuinte do ICMS ST

Quando uma industria vende para um não contribuinte do ICMS, que reside em outro estado. Como fica a cobrança do ICMS ST nessa operação?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/07/2017

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Boa tarde Aline...nesses casos não aplica-se a ST e sim o DIFAL. Favor assistir pela CEFIS o curso d...

Codigo CEST

As empresas que comercializam mercadorias com ST precisam colocar o codigo CEST nos cadastros dos seus itens. Por exemplos bares e restaurante precisam alterar o cadastros dos itens como Cerveja, chop e cigarros.
E no caso das construtoras que são empreiteiras, na emissão das notas elas também precisam colocar o codigo CEST?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/07/2017

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Boa tarde Aliny...Sim, precisam caso emitam NF-e, conforme convênio 92/15.

ICMS NÃO RECOLHIDO PELO SUBSTITUTO

Nos ensinamentos da professora não ficou claro de quem é a obrigação de recolher o ICMS no caso quando o Substituto de outro Estado vender a mercadoria pro estado de Goias mas o estado substituto não recolheu o ICMS para o estado de goias. Nesse caso quem paga o ICMS é o contribuinte do estado de goias (substituído) na entrada da mercadoria?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 23/07/2017

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Boa tarde Evaldo....neste caso quem paga o ICMS ST é o goiano.

ICMS NAO RETIDO PELO SUBSTITUTO TRIBUTARIO

No caso do Paranã que vendeu mercadoria pro estado de goias e nao recolheu o ICMS, quando da entrada dessa mercadoria no estao de goias, o contribuinte do estado de goias que comprou a mesma (substituido) é que tem que recolher o ICMS? seria atraves de DARE?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 23/07/2017

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Sim Evaldo...através do DARE...isso mesmo.

PROTOCOLOS BILATERAL E UNILATERAL

Substituição bilateral o estado A vende para estado B, , o estado A recolhe o ICMS pro estado B. Quando a professora fala que o estado que vende recolhe o ICMS, ta dizendo que o contribuinte do estado A que vende a mercadoria preenche a Guia e recolhe o ICMS. Protocolo Unilateral o estado A vende pro estado B que faz parte do protocolo, nesse caso o ICMS será recolhido pelo estado B destinatário. Esse ICMS será pago pela empresa do estado B que comprou a mercadoria?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 23/07/2017

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Evaldo...a empresa A pagou o ST para empresa B...empresa B só recolhe ICMS quando vender para outro...

ST em Medicamentos

Como se Calcula a ST em medicamentos que tem o PMC, de SP - SP e GO - SP ?
Porque sou drogaria do Simples Nacional e entre uma distribuidora e outra da muita diferença de ST, e eu não consigo calcular e verificar qual esta certa, obrigado.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 29/07/2017

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Teste 9

ST Unilateral

Referente ao exemplo de Goiás que vende peças automotivas para o Rio Grande do Sul. Por que o estado do Rio Grande do Sul deve recolher o ICMS ST se ele não participa do protocolo? Não deveria ser o estado de Goiás quem deveria recolher? Pois ele é quem participa do Protocolo de peças automotivas.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 30/07/2017

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Boa tarde Elaine...se o RS não participa do protocolo conforme vc diz, então não deve recolher ST pa...

ICMS ST destinatário x remetente

Boa noite Prof.ª mas o ICMS não tem que ficar para o estado do destino, por isso colocar-se os dados do destinatário na GNRE, eu colocando os dados do Remetente o ICMS vai ficar no remetente? não consegui entender essa questão, pois se passar na barreira eles querem o ICMS para o destinatário, e esse ICMS ST está sendo cobrado no total da nota para o destinatário.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/08/2017

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Boa tarde Jaqueline...a regra é essa mesma. Quando se coloca o código do município beneficiário o IC...

Fato Gerador

Professora, boa noite! O Fato Gerador nasce com a emissão da NF ou a saída da mercadoria?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/08/2017

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Davi...o fato gerador do ICMS é a circulação da mercadoria.

Inaplicabilidade da substituição tributária.

Olá, gostaria de saber se aplica a substituição tributária na operação interestadual, onde os estados de origem e destinos são signatários de convênio, sendo que o produto adquirido será distribuído como brinde para os clientes do destinatário?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/08/2017

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Boa tarde Douglas...se a mercadoria é ST e quem foi contemplado com o brinde for contribuinte e reve...

Compra para consumo.

Olá, gostaria de saber se na compra de mercadoria para consumo próprio, de produto sujeito a substituição tributária, na operação interna, aplica a regra da ST? Sendo que o fornecedor está ciente que o destinatário não vai comercializar tal mercadoria. Qual dispositivo legal trata sobre esse assunto?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/08/2017

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Boa tarde Douglas...operações internas não diferencial de alíquotas...vide qualquer protocolo ou con...

protocolos

Boa tarde!
Quando é firmado um protocolo entre dois estados, na data de sua publicação já passa a vigorar a substituição tributária ou haverá a necessidade de ambos os estados divulgarem algum decreto a respeito?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 10/08/2017

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Boa tarde Fabrícia...irá ser exigido ST no estado que publicar e vigorar a sua lei interna.

Margem de valor agregado

Onde encontro a margem de valor agregado para substituição tributaria entre estados? Como encontro este MVA?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 10/08/2017

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Fabrícia...no próprio protocolo ou no convênio das dezenas de mercadorias sujeitas a ST. Basta verif...

ICMS ST Destacado pelo varejista

Com relação ao ICMS destacado e retido pelo varejista, ocorre quando o varejista compra mercadoria sujeita a ST e revende para contribuinte fora do estado? Isso ocorre mesmo que o varejista tenha adquirido a mercadoria da industria e este imposto já tenha sido retido e destacado pela industria?Em que situação isso ocorreria?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 11/08/2017

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Fabricia...sempre na venda interestadual com produto ST, haverá de se destacar o imposto e antecipá-...

Operação Unilateral

Bom dia!
Não entendi o inverso da operação unilateral onde Goiás vende para Rio Grande do Sul , onde Goiás está na ST e Rio Grande do Sul está fora, nesse caso como Rio Grande do SUL será responsável pelo recolhimento?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/08/2017

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https://cefiscdn.s3-sa-east-1.amazonaws.com/audio_answers/answer-for-question-3332.mp4-5f407b7ca3c97...

Lançamento do documento fiscal sujeito ao ICMS ST

Professora, no caso do lançamento de um documento fiscal onde as mercadorias adquiridas estão sujeitas ao ICMS ST, o fornecedor (industria/fabricante/importador ou varejista) não enviou a GNRE e comprovante de pagamento. Qual a orientação? Solicitar o pagamento ou lançar o documento pagando o difa? Existe embasamento legal?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 18/08/2017

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Boa tarde Guilherme...deverá solicitar a comprovação do pagamento, caso contrário, recolher o valor...

entrada de mercadoria ST

como sabemos que o rementente pagou o imposto?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 18/08/2017

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Adriana...solicitando a guia de GNRE...

simples com ST

Um varejista optante pelo simples comprou mercadora de outro estado com mercadoria ST. Como fazemos a apuração do simples nacional?informamos que é ST?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 18/08/2017

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Adriana..sim...informe que a receita da venda correspondente é ST.

ICMS ST - Importador Simples Nacional

É possivel o importador optante pelo Simples Nacional já recolher o ICMS no desembaraço aduaneiro? Sendo assim não recolhendo mais o ICMS ST em operações internas?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 21/08/2017

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Boa tarde Bruno...neste caso só se fosse um atacadista vendendo para um consumidor final.

Protocolo Unilateral/Bilateral

Você se refere a protocolo Unilateral como somente um dos estados da operação participa do protocolo, e a responsabilidade recai sobre o Destinatário que participa do protocolo. Entretanto, "unilateral" não seria o fato de que no protocolo firmado entre os estados (exemplo: Prot 83/2011, o qual é firmado entre Goias e São Paulo), que apenas as remessas de A para B o remetente será o responsável, e que de B para A a responsabilidade seja do destinatário?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 22/08/2017

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Boa tarde...o que estiver no protocolo é a regra que deve ser obedecida. Proceder conforme norma.

Venda de Mercadoria passível ICMS-ST para consumidor final

Boa tarde!! Professora, nas vendas Interestaduais de produtos sujeitos ao ICMS -ST para consumidores finais contribuintes do ICMS, cabe o icms ST ou Diferencial de Alíquota ( DIFAL -neste caso a obrigatoriedade do recolhimento é do Destinatário certo?.
Obs.: Remetente é Varejista e do Simples Nacional.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 22/08/2017

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Boa tarde Daina...cabe normalmente.

Partilha do ICMS quando a operação de saída é venda de merca com substituição tributária

Boa tarde,
Quando se trada de uma operação de venda de mercadoria com substituição tributária para outro estado que precisa ser calculado a partilha do ICMS para o estado de destino, o diferencial da aliquota é calculado sobre o total da nota que já está incluido o ICMS ST?
Exemplo: Total dos produtos 1000,00 R$; Total do ICMS ST: 80,00 R$; Total da nota: 1080,00 ICMS do PR: 18% ICMS do GO: 12%, diferencial: 6%. Então seria 1080,00 * 0,06, está correto?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 28/08/2017

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Boa tarde Luiz...quanto ao DIFAL sugerimos assistir ao curso DIFAL na seção preço de vendas.

de fabricante para fabricante na st

Logo a St só cabe na revenda da mercadoria correto ??, porem tenho uma dúvida quanto no caso de uma empresa fabricante ( fabricação de metais ) simples nacional, fabrica e vende proteção de tela e instala em outra empresa ( fabricante ) que não é simples nacional. Essas proteções de tela seriam para uso da empresa e não para revenda

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 12/09/2017

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Boa tarde Ednéia...caso você instale a proteção de tela em uma empresa, presumimos que ela não vai r...

Preço de pauta

Gostaria de saber o que é preço de pauta.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 28/09/2017

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Boa tarde Karina...preço de pauta são valores publicados para determinados produtos em que o fisco...

Recolhimento solidario PR x GO

Referente a aplicação de multa gerada foi para o fornecedor (substituto) ou o cliente (substituído)? Pois quando existe convenio entre os estados é obrigatorio o recolhimento pelo fornecedor?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 06/10/2017

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Boa tarde Patrícia...todos são solidários, exceto se houver norma em contrário.

operação unilateral

no exemplo citado em que Goiás participa do protocola e que RS está fora, a senhora disse que o responsável pelo recolhimento seria RS. Como ele seria responsável se o remetente GO participa e RS não?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 10/10/2017

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Boa tarde Lais...nesse caso o goiano é o responsável, houve um engano. Abs!

Protocolo unilateral

Boa noite, profa. Magna! Estou gostando muito do seu curso.. Bem didático! Parabéns! Gostaria de aproveitar a oportunidade para fazer uma pergunta, no protocolo unilateral citado no capítulo 9..

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 11/10/2017

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https://cefiscdn.s3-sa-east-1.amazonaws.com/audio_answers/answer-for-question-3524.mp4-5f42e6b263b87...

Protocolo unilateral continuação

Qto às saídas de autopeças de GO para o RS não haveria a cobrança da ST, mas caso o remetente seja do RS não seria o caso de cobrar a ST e recolher por GNRE, já que o estado de GO está no protocolo?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 11/10/2017

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Boa tarde Sérgio...se os 2 estados fosse signatários e o protocolo assim afirmasse, GO faria a ST pa...

Protocolo unilateral continuação

p.ex. o PROT.ICMS 33/14, nas op. interestaduais..destinadas ao RJ, fica atribuída ao remetente, na qualidade de sujeito passivo por substituição tributária..

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 11/10/2017

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Sérgio veja a resposta na sua questão anterior...

Substituição Tributária

Restaurantes, do simples, que compram produtos com ST, para a elaboração de refeições, não é o caso de bebidas, seria possível de alguma forma aproveitar esse icms já pago?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 22/10/2017

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Boa tarde...infelizmente não. Caso no estado a refeição seja ST, poderia encerrar a tributação do IC...

ICMS-ST não recolhido

Bom dia!

Quando uma empresa por exemplo de MG não faz o recolhimento de uma mercadoria que foi enviado para o RJ, eu tenho que recolher na GNRE no Estado MG?? ou posso emitir a guia pelo Estado RJ??

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 25/10/2017

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Boa tarde Cintia...a GNRE é para operações interestaduais, nas demais situações utiliza a guia do pr...

ICMS-ST não recolhido

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 25/10/2017

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Boa tarde Cintia...GNRE é para as operações interestaduais, nas demais situações utilizar o document...

Margem de Valor Agregado

Olá,

Como eu calculo o MVA de uma nota?

Sei que para chocolates é utilizado o mva de 40%, porem existe algum cálculo que eu possa encontrar esse MVA em um item da nota e/ou na nota?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/12/2017

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O MVA é a margem de lucro que o confaz presume que a empresa vai ter, já é publicado direto no convê...

Margem de Valor Agregado

Olá,

Como eu calculo o MVA de uma nota?

Sei que para chocolates é utilizado o mva de 40%, porem existe algum cálculo que eu possa encontrar esse MVA em um item da nota e/ou na nota?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/12/2017

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O MVA é a margem de lucro que o confaz presume que a empresa vai ter, já é publicado direto no convê...

GNRE - utilidade

Olá! A GNRE só é usada nas operações de substituição tributária?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 20/12/2017

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Olá Daniel, sim, GNRE são para operações de substituição tributaria e também para o DIFAL EC 87/2015...

DUVIDA DE CST

Bom dia! Quanto a escrituração da CST na entrada, se recebo uma NF de uso e consumo, com destaque de ICMS ST, lançarei como 010 ou 060?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 05/01/2018

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060

icms st aguardente

BOA TARDE.
como calcular o ICMS ST nas operações pela industria mineira, do simples nacional para o produto AGUARDENTE.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 16/01/2018

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A formula de calculo é a mesma das empresas do regime normal do ICMS .

icms st aguardente

Vou utilizar a portaria SUTRI 670 ou o art. 19 do anexo xv do ricms mg, utilizando a MVA.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 16/01/2018

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Regulamento de MG.

icms st aguardente

NA OPERAÇÕES INTERESTADUAIS, DE AGUARDENTE, COMO FAÇO PARA SABER O PREÇO DE PAUTA DA AGUARDENTE NOS ESTADOS DE DESTINOS?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 16/01/2018

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Você deve acessar o regulamento do ICMS do destinatário

COMPRA PARA ATIVO IMOBILIZADO

Boa tarde!
Quando uma empresa optante pelo simples nacional/MG compra um produto de uma empresa do estado de SP para o ativo imobilizado deve ser calculado a substituição tributária?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 24/01/2018

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Deve ser calcula uma S.T com efeito de DIFAL. " ou seja, sem agregar MVA no calculo".

duvidas icms st

Não entendi, porque o frete FOB, não vai para calculo da substituição tributaria...??????????

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 05/03/2018

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Porque no momento da venda o fornecedor não tem o valor do frete, por isso o destinatário fica com a...

duvidas icms st

quando é usado a MVA ST original?
quando é usada a MVA ST ajustada?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 05/03/2018

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MVA Original: fornecedor optante pelo Simples Nacional. MVA ST Ajustada: fornecedor regime normal do...

duvidas icms st

quando é usado a MVA ST original?
quando é usada a MVA ST ajustada?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 05/03/2018

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MVA Original: fornecedor optante pelo Simples Nacional. MVA ST Ajustada: fornecedor regime normal do...

O ESTADO DESTINO NÃO E ST

NUMA OPERAÇÃO ONDE GO E ST E POR EXEMPLO SP NÃO É, OPERAÇÃO UNILATERAL. COMO FICA A EMISSAO DA NF, USA-SE CFOP DE SUBSTITUIÇÃO POREM SEM DESTAQUE NA NF?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/03/2018

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SP vai vender com CFOP 6.101 ou 6.102, Go recolhe a ST na entrada e escritura a NF-e no CFOP 2.403

TARISTA GO

QUAL ARTIGO DO RCTE GO, DETERMINA O APROVEITAMENTO DE CREDITO PARA TARISTAS? OU DEPENDE DO ACORDO FIRMADO?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/03/2018

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Para quem tem TARE deve ser observado as orientações do TARE.

RECOLHIMENTO ST

TEM QUE SE FAZER O RECOLHIMENTO DO ST QUANDO A VENDA É DENTRO DO ESTADO?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 19/04/2018

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Se o contribuinte revendedor já foi sustituído pelo fornecedor na revenda interna não precisa mais d...

VENDA INTERESTADUAL

CONSUMIDOR FINAL CONTRIBUINTE. DIFAL ANTECIPADO COM MESMAS REGRAS DA ST COMO PROCEDER?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 06/05/2018

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Normalmente.

TESTE TESTE TESTE TESTE

TETSEXCBXC XC XCXC

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/07/2018

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Testado!!

TESTE TESTE TETSTE TESTTE

TESTE TESTE TESTE TESTE TETSTE

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/07/2018

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Testado!!

ÂMBITO DE APLICAÇÃO ST

Dúvida sobre o que é o ÂMBITO DE APLICAÇÃO DA ST.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/07/2018

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Bom dia, vc poderia ampliar mais sua pergunta? Não consegui entender!!

ST na revenda

Se a empresa pagou a Substuição Tributaria para o fabricante, mas vai revender a mercadoria para revenda, tem que destacar a ST e efetuar o pagamento? Mesmo dentro do mesmo estado?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 19/07/2018

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se o comprador já foi substituído pelo fornecedor, nas revendas dentro do estado ele não paga mais s...

MVA AJUSTADO

Quando eu devo usar a MVA ajustada?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 23/07/2018

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Quando o remetente for do regime normal do ICMS, ou seja, não for optante pelo Simples Nacional.

Qual a diferença

entre a antecipação do icms e diferença de aliquota, quando que cada uma vai ser utilizada?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 28/07/2018

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Diferencial de alíquota não é contemplado dentro do Simples Nacional, pode reformular sua pergunta n...

MVA em Vendas Interestaduais

Estão corretas as sentenças abaixo?

De S. Nac. P/ S. Nac.- MVA ST orig.
De S. Nac. P/ reg. normal - MVA ST orig.
De reg. normal P/ S. Nac. - MVA ST ajust.
De reg. normal P/ reg.normal - MVA ST ajust.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 31/07/2018

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Sim, estão corretas!!

créditos em operações com mercadorias sujeitas ao icms st

Quando compro uma mercadoria com st destacado na nota fiscal de uma indústria posso me creditar do icms normal? E quando a aquisição é feita por um distribuidor que adquiriu de uma indústria?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 15/09/2018

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Boa tarde, O atacadista , Distribuidor, Varejista não podem aproveitar crédito da substituição tribu...

icms st em operações sujeitas ao icms st

No caso de empresas normais no momento em que for apurar o valor a recolher de icms, deve-se segregar as operações com vendas tributadas e vendas st? E recolher o icms sobre as vendas tributadas?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 15/09/2018

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Boa tarde, Sim, essas segregações são feitas por CFOP/CST

Finalidade do produto

Caso o produto esteja sujeito ao ICMS S.T. por causa da sua NCM, mas a finalidade for diferente do que é informado no protocolo, isso é suficiente para não efetuar o destaque e pagamento do ICMS S.T.?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 25/09/2018

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Se a mercadoria for para revenda deve-se recolher a ST. Se for para uso e consumo ou Imobilizado de...

Pauta Fiscal

Onde posso pesquisar mais sobre pauta fiscal?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 28/09/2018

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Na SEFAZ do seu estado.

Responsável tributário

Quais as possibilidades que faz com que a indústria deixa de ser o responsável pelo recolhimento ICMS-ST?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 08/10/2018

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Quanto for S.T UNILATERAL "responsabilidade é do destinatário"

ICMS CT NA OPERAÇÃO DE COMPRA DE ENERGIA FORA DO ESTADO

Bom dia, Minha empresa e de PE e adquiri energia livre do estado RJ, na compra e sem destaque, porem temos que recolher dentro do estado de pernambuco. podemos creditar do imp pago?somos ind luc real.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/11/2018

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Olá, poderia repetir sua pergunta por favor, Não ficou claro o tributo que vc quer creditar!

ICMS CT NA OPERAÇÃO DE COMPRA DE ENERGIA FORA DO ESTADO

O ICMS vem destacado na nota de distribuição informando o valor do imposto pago, podemos nos creditar ? somos do lucro real. o ICMS-ST e creditavel ?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/11/2018

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O ICMS/ST não da direito de credito pela aquisição.

MVA Ajustada

Porque existe o MVA ajustado? Qual a finalidade de usar uma margem ajustada e não somente o MVA original? MVA original vale somente para operações dentro do estado?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/11/2018

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MVA ORIGINAL só vale para operações internas, sempre que a operação for fora do estado é obrigatório...

Base de cálculo dupla

O RS tem decreto interno que considera a base dupla para cálculo do ICMS-ST, é correto o importador que está em SP considerar essa base para envio do produto já que é um regulamento interno do RS?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/11/2018

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Não, todavia se ambos fizerem um acordo comercial entre si poderá fazer o calculo e recolhimento sem...

S.T UNILATERAL ( continuação)

em continuação a minha pergunta, se Goias teria que recolher o icms st em favor do proprio estado, fiquei com uma dúvida:Esse valor da ST irá agregar o valor final da Nf do comprador do Riogde do sul?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 16/12/2018

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Bia tardem Sim, o valor da ST irá agregar o valor final da NF-e do Comprador.

Novo Convenio 142/18

Segundo convênio acima, o MVA ajustado foi extinto sendo utilizado o MVA do estado do destinatário, correto?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/01/2019

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Bom diaaaaaa!! Não consegui pegar sua pergunta, pode dar exemplo da sua dúvida?

Novo Convenio 142/18

Segundo convênio acima, o MVA ajustado foi extinto sendo utilizado o MVA do estado do destinatário, correto?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/01/2019

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Aguardando

ST unilateral

No exemplo citado, foi dito que quem recolhe o ST é o estado participante, porém quando a operação foi invertida, Goias como remetendo e RS como destinatário, foi dito que RS recolheria, está correto?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 10/01/2019

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Goiás só vai recolher se for bilateral ou por acordo comercial!

Determinação da Base de Cálculo para ST

Estava Acompanhando o Calculo do Exemplo 3 e obtive Valores Diferentes ao do Exemplo, Meu calculo de 800,00 + 37% foi igual a 1,096 logo meu valor de S.T foi igual a 101,31. Fiz Algo errado ?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 04/02/2019

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Olá, faltou multiplicar pela alíquota interna do seu estado e diminuir o icms normal destacado na NF...

Como chegar ao valor de uma base de calculo icms st

gostaria de saber como calcular uma base de calculo de uma nota Valor dos produtos R$512.45, valor total da nota R$551,96 .Produto pão integral operação dentro de minas.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 03/03/2019

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Vc vai pegar valor total da nota x MVA = bc st , depois vc pega a base de cálculo da st e multipl...

ICMS dentro do próprio estado

Em uma operação interna no estado de SP, a Fábrica terá a responsabilidade em recolher o ICMS próprio e o ST por meio de DARE. O varejista ao revender a mercadoria dentro de SP não irá recolher ICMS?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 01/04/2019

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Boa tarde, Perfeito, O fabricante tem a responsabilidade de substituir o varejista pela operação in...

MVA ORIGINAL OU AJUSTADO PARA OP. INTERNA

Boa Noite!

Tenho uma dúvida referente à qual aliquota utilizar em uma operação interna. MVA Original ou Ajustado?
Por exemplo SP x SP.
Obrigado

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/07/2019

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Boa tarde, o MVA AJUSTADO só sera utilizado nas operações interestaduais, se a operação é SP para SP...

vender normal

no capitulo 9 aos 4:18 mais ou menos você fala que goias vai vender "normal" para o rio grande do sul, esse "normal" seria o mesmo que dizer que o remetente vai usar a cst 00?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 23/07/2019

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Boa tarde, isso mesmo, remetente ira usar a cst 00!

REVENDA DE MERCADORIA

bom dia, uma pergunta uma Revenda de SP mandando mercadoria st para SC, em um prot. unilateral , produto escova de cabelo o dest. é uma ind. que vai revender o produto,tem que destacar o ST?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 19/08/2019

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Boa tarde, A responsabilidade de recolher a Substituição Tributária quando a mesma é unilateral e d...

Transmissão do CURSO

Porque o meu curso fica só travando. Já fiz outro curso e não ficava assim.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/09/2019

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vou enviar seu questionamento para equipe da Cefis averiguar.

Industrialização

Quando realizo uma industrialização por encomenda onde envio insumos essa operação é antecedente?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 22/10/2019

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Não, cada estado tem em seu regulamento quais os produtos estão sujeitos a substituição tributária...

Emissão de GNRE emitente e destinatário, os dois estão obrigados?

Emissão de GNRE emitente e destinatário, os dois estão obrigados quando o destinatário for vender para fora do estado ?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 31/03/2020

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Sim

Base de Calculo do ICMS ST

Profª, Despesas Acessórias não faz parte da BC do ICMS ST em nenhuma hipótese? Tinha entendido que entra na Base de Calculo é a mesma base para ICMS normal.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 08/05/2020

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Olá, entra sim, costumo brincar perguntando: o que entra na BC da ST? Tudo

ICMS Proprio x ICMS ST

Pq a empresa recolhe 2 icms ?
entendi que que icms st recolhe so quando as empresas sao contribuintes do ICMS mas esse prorpio fiquei com essa duvida quanto quando e como deve-se recolher?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/05/2020

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icms próprio é de obrigação da empresa nas vendas/revendas. ICMS S.T : o fisco coloca a empresa que...

MVA Ajustado

Como faz pra achar esse valor se oitenta e tantos % sendo que sao paulo é 7% e ou outro estado e 17%?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/05/2020

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é a formula do MVA AJUSTADO. MVA ajustada = { [ ( 1 + MVA-ST original ) x ( 1 - ALQ inter ) / ( 1 -...

Base de calculo para ST

no ultimo ex:onde tem MVA Ajustado 84,35% olhei nos protocolos 97/10 e 73/14 e nao achei essa porcentagem. minha duvida consiste em saber onde estar esse valor e se tem que calcular para achar?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 18/05/2020

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Boa tarde Susan, para encontrar a MVA AJUSTADO Você tem que aplicar essa formala: MVA ajustada = {...

Atualização

Esse curso está atualizado?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 28/05/2020

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ST posterior

Bom Dia ! Professora, em um dos exemplos do cap 3, foi dito que ambos os estados devem ser contribuintes do icms, neste exemplo é porque se trata de operações subsequentes correto?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 16/06/2020

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Boa tarde, isso mesmo!! Parabéns!

Decretos e protocolos

Bom Dia ! Professora, com base na pirâmide do direito tributário, onde ficam os protocolos e os decretos?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 16/06/2020

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Boa tarde, são os penúltimo da lista!!

ST para CFOP 6949

SC não está no protoc manda peças para concertar equip em garantia que está no PR q faz parte do Protocolo com CFOP 6949... Deve ser recolhido a ST no PR sendo q não haverá cobrança do consumid final?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 22/10/2020

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Boa tarde, Não se aplica S.T quando a mercadoria vai retornar ao estabelecimento remetente.

como identificar na nota do fornecedor se o icms st já foi destacado, ou tenho que destacar sempre

Como sei identificar na nota do fornecedor que ele já recolheu o icms st,recebo nf com cfop 6102e6408 com cst 100 e 110, quando consulto todos os materiais tem mva e somente alguns produtos vem com st

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 01/02/2021

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Vc deve ter a relação das mercadorias que estão na substituição tributária no seu estado, caso o for...

atualização.

O curso está atualizado?

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 26/02/2021

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Quando deve haver a ST

Gostaria de saber se o curso está atualizado, pois a prof diz que só há recolhimento entre 2 contribuintes de ICMS, porém no caso de consum. final não contribuinte tbm há.

ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 20/06/2021