Minha duvida é simples o IPI trata-se como impostos de natureza de imposto retido na fonte. Sendo qual seria a base legal que demonstra esse enquadramento: muito obrigado?
IPIindustriaimposto sobre produtos industrializados
Perguntado em 16/11/2017
IPI despesa acessória e informar nas informações adicionais, na venda com IPI será pago exemplo R$ 110,00 (R$ 10,00 IPI) na devolução dessa venda NFe deverá ter o mesmo que pagou?
IPIindustriaimposto sobre produtos industrializados
Perguntado em 19/11/2017
Quando se aproveita o crédito do IPI na compra de insumos, mais na saída do produto final o mesmo não há incidência do imposto. Vai manter sempre um saldo credor de IPI?
IPIindustriaimposto sobre produtos industrializados
Perguntado em 12/12/2017
Mestre, agente observa muito das vezes na nota fiscal de venda o IPI destacado e cobrado junto com produto. Neste sentido, a industria de fato não desembolsa o pagamento do IPI e sim quem compra?
IPIindustriaimposto sobre produtos industrializados
Perguntado em 06/01/2018
TEMOS UM SUPERMERCADO TRIBUTADO PELO LUCRO REAL, QUE TEM UMA PADARIA QUE PRODUZ ALGUNS PRODUTOS, PORÉM O FATURAMENTO DELA NÃO ATINGIU A OBRIGATORIEDADE E SEU CNAE: 47.11-3-02, ELA ESTARIA OBRIGADA?
Meu cliente irá gerar o arquivo txt só do bloco k p/q/ eu importe no validador,porém, o cadastro de participantes qto o cadastro de pdts q/possui,são diferentes do meu sistema.Como fazer nestes casos?
Mesmo sendo obrigada à apresentação do BLOCO K a empresa terá q apresentar o invent físico (BLOCOH) no SPED de fevereiro do ano corrente c/ posição do estoque 31 de dezembro do ano exercício anterior?
Boa noite, foi informado no Inventario uma quantidade errada de saldo de estoque, no registro k200 posso fazer uma correção de apontamento desse estoque?Como posso fazer esse acerto de estoque?
Usando seu exemplo anterior, se eu compro um produto acabado mas do qual também tenho produção, em maior escala, logo devo classificar como produto acabado certo?! Ecomo ficaria esse registro 0210 uma vez que não consumi as matérias primas do meu estoque de produção????
Empresa com CNAE atacadista, compra mercadoria da indústria e revende, não há processo industrial. Devo apresentar o K200 com a posição de estoque? Seria um inventário mensal?
Professor, empresas do simples nacional não são obrigadas a EFD ICMS, mas no caso de industrias nesse regime, ela deve entregar o EFD ICMS para atender ao bloco K? Qual a lei que trata sobre isso?
O registro K220 é só em caso de reclassificação? por exemplo eu tenho compressor e quero desmembrar o compressor em reservatório, correia e valvula para fazer a venda...seria isso?
EU INFORMO NO K200 SSOMENTE O QUE FOI USADO NO MES? OU PRECISO INFORMAR TODOS OS PRODUTOS DE ESTOQUE, INDEPENDENTE SE USADOS NO MÊS OU NÃO? ME BASEIO PELO 0200, ESTES ITENS QUE DEVEM CONTAR NO K200?
Como pode ser controlado vendas por exemplo um fabricante de SILO, onde o envio é feito fracionado. Porém o item ele ja foi enviado logo não será registrado no bloco k, mas acabou sendo faturado.
Temos um cliente com o CNAE principal de "46.49-4-08 - Comércio atacadista de prod... domiciliar", por ter este CNAE já está obrigada a apresentar o Bloco K ou depende também do seu faturamento anual?
mat intermediário é aquele que não compõe o prod acabado embora usado no processo de prod ,não deve ser informado no reg. 0210 e k235, está certo isso?se sim como eu controlo o estoque desse produto?
Não entendi muito bem a questão do rateio de um item que não pode ser relacionado diretamente ao produto produzido, como eu posso fazer esse rateio depois como mencionado? e como fica isso na pratica
Ajuste sinief - 02/2009 - III - Alterado pelo 41/2021 - 1º de janeiro de 2019, K 200 e K 280,os estabelecimentos atacadistas classificados nos grupos 462 a 469 da CNAE. estamos obrigados desde 2019?
Compramos fibra óptica pois somos provedores de internet e a Fibra vem em rolos de madeira com 2 mil metros cada, só que não temos como prever quando o cabo estará rompido ou inutilizável. O quefazer?
O meu entendimento é que eu devo calcular o ICMS do destino usando a alíquota da UF destino sobre a base ajustada e deduzir o valor do ICMS destacado na minha nota, o que é diferente da tua instrução.
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 26/05/2020
Olá professora, em relação a escrituração da conta de energia pode nos informar a base legal em que a empresa está obrigada a registrar o documento mesmo que não esteja no nome da empresa?
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 26/05/2020
Boa tarde professora! Estou confusa quanto à base de cálculo do difal EC 87/2015, pois nas legislações citadas, consta que a base de cálculo é o valor da operação (valor da mercadoria ou serviço + IPI + Frete + seguro + outras despesas) e também havia aprendido e aplicado dessa forma
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 19/06/2020
Professora,boa tarde.
estou na aula de pratica e não consegui ver como voce faz para localizar a empresa para começar a fazzer o registro. Vi o nome da empresa, porém não entendi aonde vc clicou.
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 20/08/2020
A empresa que possui credito de ICMS precisa substituir um arquivo retroativo. Exemplo Estamos em 02/2021 e precisa substituir o arquivo de 08/2020. É preciso substituir os posteriores? 09,10,11,12?
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 11/02/2021
Professora, a Alíquota Interestadual, sempre será essa da tabela, ou é necessário verificar o RICMS do Estado, ou apenas verifico a Alíquota Interna de cada produto?
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 16/03/2021
Professora sou da Bahia estou fazendo o SPED de uma empresa do lucro real a qual está obrigada o envio do bloco H (inventario) e o bloco K (controle da produção e estoque). Eu percebi q não foram informados alguns imobilizados e também alguns produtos no ano de 2020. Gostaria de saber como proceder?
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 05/04/2021
Qual a base legal que permite informar a conta de energia elétrica no SPED, mesmo a conta não estando no nome da empresa equiparada a indústria? Para fins de aproveitamento de crédito de uma empresa tb pode-se utilizar a conta com nome de outra empresa?
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 05/04/2021
Empresa agrária PJ que utilizar combustível para ligar o trator e equipamentos utilizados na produção pode obemter crédito de ICMS sobre aquisição de combustível?
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 05/04/2021
Contribuinte foi excluído do Simples em 2020 e até hoje não foi feito mudança na Sefaz, consequentemente não foi enviado o Sped. Pergunta: Tem como fazer essa regularização?
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 17/04/2021
Boa tarde, gostaria de saber se uma revenda do estado do Paraná, produto em substituição, empresa do lucro real, para um consumidor final(não contribuinte), aplica-se o Difal?
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 14/06/2021
Como faço para escriturar uma NF Complementar referente a reajuste de preço ? Recebemos uma NF complementar e preciso dar entrada no LRE... Como ficará essa NF no SPED Fiscal ?
SPED FISCALEFD ICMSefdipi
Perguntado em 19/07/2021
Empresa do LP ind., levando em conta a legislação têm direito a tomar crédito na entrada.Porém a empresa raramente emite nf com IPI devido ao NCM usado.Mesmo assim a empresa pode tomar crédito de IPI?
Quando a empresa não é contribuinte não destaca o imposto, então, posso tomar crédito sem o destaque? E como saber se a empresa é atacadista ou não? Consultando o CNPJ?
Olá! Como é feito o recolhimento do IPI? A indústria ou contador, por exemplo, emite uma guia em alguma plataforma? Como não sou contador estou fazendo essa pergunta.
temos uma filial em encerramento que possui saldo credor de IPI resultante de devolução de venda recebidos após encerrar faturamento como posso aproveitar esse crédito?
referente ao crédito de aquisições de atacadistas, quando o mesmo não descartar o IPI no documento fiscal, mesmo assim posso tomar o crédito de IPI dessas mercadorias ?
Bom dia! A empresa realiza operações de transferências da matriz para as filiais. A Matriz benefecia produtos e transfere para as filiais revenderem, há incidència de IPI nessa saída de transferência?
Boa tarde, professor. UM comercio varejista, equiparada a industrial, que adquiri para comercialização, no mercado interno produto importado, pode se creditar do IPI?
Empresa do SN, operações de saída com ST cobrado anteriormente pelo substituto. Nesse caso utilizo o CSOSN 500.Na EFD ICMS, não há campo específico para o CSOSN, apenas CST.
cruzamentosspedicmsipicruzamentos sped fiscal
Perguntado em 22/05/2022
Nessa caso, qndo coloco o código 500 ele considera como se fosse uma mercadoria estrangeira (conteúdo de importação 40%) e tributada integralmente. O que fazer nesses casos?
cruzamentosspedicmsipicruzamentos sped fiscal
Perguntado em 22/05/2022
Vv tem a relação de estados que disponibiliza a MALHA para verificar as inconsistencias?
Usar ferramentas de auditorias/validação nos arquivos é tbm uam forma de preventiva de identificar erros?
cruzamentosspedicmsipicruzamentos sped fiscal
Perguntado em 30/06/2022
Em quais campos devem ser lançados os Créd. Presumidos de IPI de aquisições da ZFM no EFD? Nos ajustes do documento ou nos Aj apuração?
A RFB exige alguma autorização p/ fazer jus ao Cred. Presumido?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 06/07/2022
Boa noite! Talvez seja uma pergunta semelhante ao do outro colega, mas como identifico esses fornecedores atacadistas nos quais podemos apropriar os 50%?
O que devo observar, quais são as exigências para o aproveitamento?
Precisa de obedecer algum ajuste no EFD ICMS/IPI?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 26/08/2022
Ao emitir uma NF de um produto que possui alíquota 0, como ficará discriminado no LRS essa NF ? Digo, terá valor contábil, base de cálculo e será lançado em outras tbm ?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 27/01/2023
Professor, eu sei que uma empresa paga ICMS quando ela tem inscrição estadual, paga ISSQN quando tem inscrição municipal, como vou ter certeza que uma empresa se credita e debita sobre IPI?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 17/04/2023
Uma empresa pode ser não ser indústria e ser equiparada a indústria, como ter certeza se a empresa é ou não equiparada? Como ter certeza que a empresa é contribuinte de IPI ou não?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 17/04/2023
Comprei uma mercadoria com IPI, caso venda essa mercadoria para um não contribuinte de IPI o destinatária vai receber com a inclusão do IPI sendo ele contribuinte ou não. Mas não terei crédito?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 17/04/2023
Bom Dia !
Professor, via de regra devemos(os iniciantes rsrs) buscar as informações nas leis e se houver revogações, devemos ir para os outros dispositivos legais (decretos por ex), correto? Obrigada
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 09/07/2023
Olá professor! Empresa industrial que faz venda de produto com suspensão em uma operação de venda a ordem, pode apropriar crédito de IPI de matéria prima e embalagens utilizados no processo de industrialização?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 19/07/2023
Eu só posso credita do IPI somente se estiver destacado na nota? Ou caso eu compre de empresa (Simples Nacional) que emite a nota fiscal sem destacar o IPI. Posso credita conforme alíquota TIPI
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 29/02/2024
Olá, empresa com atividades de construção civil ou montagem de estruturas metálicas e também de comércio. Ao comprar materiais utilizados na construção/serviço de outra UF, precisa recolher DIFAL?
escrituração fiscalescrituraçãoICMSIPI
Perguntado em 09/07/2022
A empresa RPA que tem atividade de montagem e comércio, ao comprar o materiais de uso na prestação de serviço e de revenda, se credita apenas do ICMS do material que efetivamente vender?
escrituração fiscalescrituraçãoICMSIPI
Perguntado em 09/07/2022
Boa tarde
Recebi uma nfe remessa com 30 chapas
para industrializar, a chapa foi cortada em 90 peças ...
Devolverei com 30 ou com 90 peças a nota de retorno?
escrituração fiscalescrituraçãoICMSIPI
Perguntado em 08/08/2022
No caso da finalização da operação de retorno de remessa onde será utilizado o CFOP 5124, referente á mão de obra onde o ICMS será diferido, em qual operação posterior o ICMS poderá ser tributado?
escrituração fiscalescrituraçãoICMSIPI
Perguntado em 28/08/2022
Na elaboração da EFD ICMS/IPI o contribuinte precisar realizar a classificação das compras de acordo com a real finalidade desses itens? Sendo assim, no momento de classificação, se eu compro e já pretendo usar essa bem para bonificação ou brinde, preciso escriturar na entrada essa finalidade? E se eu receber itens em bonificação, na entrada mantenho o CFOP de bonificação ou classifico como de revenda, já que a finalidade do item recebido será a revenda, considerando sempre o enfoque do declarante na classificação das compras?
escrituração fiscalescrituraçãoICMSIPI
Perguntado em 26/09/2022
Professora, bom dia. Com relação a saída de produtos à alíquota zero, o fabricante ao emitir a NF com os valores refletirão no seu livro de saída. Digo, terá valor contábil, base e ainda em outras ?
escrituração fiscalescrituraçãoICMSIPI
Perguntado em 27/01/2023
A alíquota do ICMS eu posso ver na natureza de operação e o NCM eu consulto se tem algum beneficio fiscal, correto? e a Alíquota do IPI eu consulto pelo ncm na TIPI, correto?
escrituração fiscalescrituraçãoICMSIPI
Perguntado em 04/02/2023
Decreto 7212/10, Art. 9º,II-os estabelecimentos, ainda que varejistas, que receberem, para comercialização. Se meu fornecedor for equiparado, mesmo varejista, tenho que absorver o IPI nos meus custos?
escrituração fiscalescrituraçãoICMSIPI
Perguntado em 29/05/2023
Olá professora, indústria RPA cuja operação dentro estado de São Paulo seja Industualizao por conta e ordem de terceiro de Naruto de alumínio e emite nota com suspensão de IPI e Cfop 5124, faz jus de crédito de IPI nas aquisição de matéria prima e embalagens?
escrituração fiscalescrituraçãoICMSIPI
Perguntado em 19/07/2023
Boa tarde
Eu tenho credito na aquisição mas a minha saída não incide
IPI.
Eu preciso informar todo o meu livro de entrada e saída ou somente as notas de entrada que me deram credito de IPI?
IPIimposto sobre produtos industrializadosressarcimentoressarcimento IPIPERDCOMP
Perguntado em 07/09/2022
Devemos informar em cada PER-DCOMP a anterior (ex: na DCOMP 2, informo a 1, na 3, informo a 2...) ou todas as anteriores (ex: na DCOMP 2, informo a 1, na 3, informo a 2 e 1, na 4, informo a 3, 2 e 1)?
IPIimposto sobre produtos industrializadosressarcimentoressarcimento IPIPERDCOMP
Perguntado em 29/09/2022
Bom Dia, uma empresa filial possui credito de ipi e irá realizar o pedido de ressarcimento, o pedido deve ser feito pela matriz? como preencher o pedido nesse caso de filial.
IPIimposto sobre produtos industrializadosressarcimentoressarcimento IPIPERDCOMP
Perguntado em 17/07/2023
Bom dia! Recebemos o seguinte Termo de Intimação: A informação de estorno de crédito por ressarcimento deve ser prestada exclusivamente no campo “Ressarcimento de Créditos” (da Ficha “Livro Registro d
IPIimposto sobre produtos industrializadosressarcimentoressarcimento IPIPERDCOMP
Perguntado em 14/02/2024
Qual seria o objetivo da Receita em ter o controle do registro 0221?
No caso do exemplo da caixa de cerveja, eu vou ter 12 registros 0221 para 1 registro 0220?
No Registro 1601 devem ser informados as operações eletrônicas. Nesse registo devem ser informadas os cartões de crédito, débito, pix, transferência bancária, alem dessas tem mais alguma a mencionar?
O Registro 1601 devemos declarar os "CRÉDITOS QUE CONSTAM NO EXTRATO BANCARIO" e identificar os valores com incidência do ICMS e ISS, os outros valores como tratar?
Quando a empresa trabalha com unidade de medida diferente da que vem nas nfs de compra precisa preencher o registro 0220. Então, agora nesse caso, a empresa vai ter que preencher 0220 e 0221?
No guia pratico 3.1.4 menciona que esse registro só poderá ser utilizado a partir de 01/2024, então a obrigatoriedade de 01/2023 foi cancelada, correto?
Indústria de vidro (ES), importou chapas para industrialização, porém não realizou o preenchimento da FCI e em suas operações subsequentes, não foi informado chave de acesso de FCI, uma vez que esta não foi feita. Como proceder para regularizar? Posso fazer as FCIs agora e gerar CCe às NFs de saída?
Tenho a Declaração da empresa courier que já tem especificados valores de Imp. Importação e ICMS,mas não tem o IPI,emitindo a NF entrada de CFOP 3101,a empresa só transcreve esses valores para a nota?
Ainda ref. a pergunta anterior, qual a tratativa a ser dada para o IPI e ICMS, já que a empresa não dará uma saída tributada(uma venda), e sim aluguel dos produtos, ela emitirá CFOPs 5908/6908?
Empresa fez uma importação que o desembaraço aduaneiro ocorrerá no porto de santos, precisará emitir uma nota de entrada para seu estabelecimento em MS, certo!! nesse caso corresponde a uma compra interestadual? SP x MS
o Endereço de origem é o porto de santos?
qual a alíquota utilizar nesse caso?
Será de 4% ou será o diferencial ?
a mercadoria será para industrialização.
Adquirinte do estado do MS, supondo que seja importação direta, mercadoria chegou no porto do Santos, nacionaliza a mercadoria com a alíquota do estado do porto ou do estado do adquirinte?
o montante do IPI, quando a operação configure fato gerador de ambos os impostos e é realizada entre contribuintes com produto destinado a industria ou comercio
Faça parte do melhor time de professores das áreas contábil, fiscal, trabalhista, legal e gerencial. A CEFIS fornece as Ferramentas que você precisa para Compartilhar Conhecimento, Inspirar Milhares de Pessoas e Monetizar sua Expertise.