Professor, boa noite. Uma duvida em relação a compensação dos 30%. Suponha que uma empresa tem um Prej. Fiscal de 100. Em janeiro deu prejuizo e em fevereiro deu lucro de 50 lucro real anual.
tributo sobre o lucrotributosTributos Sobre o Lucrocpc 32
Perguntado em 17/10/2018
Caso uma empresa tenha lucro contabil e prejuizo fiscal, em seu patrimonio liquido não constara prejuizo fiscal, nessa caso, como registra o prejuizo fiscal ?
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Perguntado em 16/06/2019
Uma empresa que é prestação de serviço, que faz venda de mercadoria é correto cobrar icms? ou somente iss. Vi que CNAE entra na excessão da Lei, que seria cobrado somente ISS. Como fica ?
compravendaserviçostributosiniciante
Perguntado em 29/01/2018
Boa noite. No último vídeo do curso sobre pis e cofins não cumulativo, no exemplo fica demonstrado o valor da receita bruta deduzida do IPI s/ vendas. O IPI não se trata de um imposto por fora?
compravendaserviçostributosiniciante
Perguntado em 13/06/2018
Doação/ bonificação não incide ICMS?
Sou uma indústria têxtil, “atacadista e varejista”, emito uma NF com CFOP 5910, não devera incidir o ICMS?
Obrigado!
compravendaserviçostributosiniciante
Perguntado em 22/11/2021
...gostaria de saber se empresas prestadoras de serviços (não os serviços de transporte e comunicação) podem ser consideradas como contribuintes do ICMS e, se podem, em quais circunstâncias.
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Perguntado em 02/10/2018
ótima noite professor.Quais fontes de pesquisas seguras eu consigo achar informações como essa passada na aula Lei Complementar 2, aonde diz qual imposto foi prorrogado e para quando se estima inicia?
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Perguntado em 14/01/2021
Boa tarde!! Preciso da legislação dos Estados referente aos incentivos fiscais para retomada de crédito de ICMS, qdo a empresa participa do Incentivo Cultural. Sabe onde posso obter esse material?
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Perguntado em 15/03/2021
Boa noite,
quando a não incidência não operações de mudança de endereço. A mesma aplica-se a operações interestaduais? SP para MT, somente ativo imobilizado
é a consulta.
icmsICMS STimpostostributosTributos Sobre o Lucro
Perguntado em 12/10/2021
Prof., boa noite! Existe casos específicos para fazer a compensação de crédito e débito do ICMS? Por exemplo, compensação ser realizada em NF apenas de venda.
icmsICMS STimpostostributosTributos Sobre o Lucro
Perguntado em 09/01/2022
O que é este tipo de compensação do mesmo contribuinte quando se possui vários estabelec? Seria o caso de empresas com filiais, quando possuem o msm CNPJ e o crédito pode ser direcionado, ou franquias
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Perguntado em 19/11/2023
De que forma ocorre a construção da Base de cálculo com serviços dentro da competencia dos municipios com incidencia de icms, não consegui compreender com clareza
icmsICMS STimpostostributosTributos Sobre o Lucro
Perguntado em 28/12/2023
Contribuintes foram ao Judiciário para pedir que fossem inscritos na dívida ativa da União. https://valor.globo.com/legislacao/noticia/2020/12/28/empresas-sao-inscritas-na-divida-ativa-para-negociar
transaçãotributáriatributosadesão
Perguntado em 04/01/2021
Bom dia Prof°! A empresa que exporta mais de 60% das suas operações, pode pedir aos fornecedores, que suspendem a tributação do PIS/COFINS na aquisição.Quanto aos fornecedores também ficam suspensos?
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Perguntado em 12/11/2021
Boa tarde Professor! Você poderia dar dicas de ferramentas que possam ser usadas no planejamento como, planilhas, livros, ou seja, que auxiliam a estruturar bom planejamento?
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Perguntado em 26/01/2022
Professor, uma dúvida, vc mencionou que para o enquadramento no SN que podem faturar 4.800.000,00 NOS ÚLTIMOS 12 MESES, porém o correto não seria no ano calendário??? como diz o inc.II da LC 123/2006?
planejamentotributárioplanejamento tributáriotributos
Perguntado em 29/06/2022
Professor, caso uma empresa recolha o IR/CSLL na modalidade arbitrada de janeiro a setembro, e em outubro a dezembro seja possível a apuração pelo Lucro Real, terá que apurar o Lucro Real do ano todo?
planejamentotributárioplanejamento tributáriotributos
Perguntado em 28/09/2022
Professor, para farmácias o lucro real é muito interessante algo que trava é a folha, neste sentindo é possível abrir o CNPJ no simples nacional colocar os funcionários na empresa,e a outra só fiscal?
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Perguntado em 30/09/2022
Boa noite professor!
Eu estou precisando de uma ajudinha.
Estou com algumas dúvidas tributárias sobre terceirização de mão de obra.
Situação: uma empresa ganhou uma licitação para fornecer mão-de-obra (médicos diversos) para o hospital municipal.
Divida 1: A empresa poderá deduzir as despesas da folha de pagamento da base de cálculo do imposto de renda, CSLL, PIS, cofins, ISS, e inss patronal ?
Existe algum benefício fiscal?
exemplo: a empresa recebeu do município $200.000,00. e tem despesas com funcionários de $150.000.
eu posso deduzir esses 150 mil da base de cálculo do tributos ( irpj, csll, pis, cofins)?
planejamentotributárioplanejamento tributáriotributos
Perguntado em 25/10/2022
Professor, assisti todo o curso, mas minha dúvida é de por onde começar minha redação? Devo começar comparando os valores em cada regime de tributação?
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Perguntado em 06/05/2023
Professor, na aula de lucro de exploração você mencionou que poderíamos deduzir até 75% da CSLL. Mas a dedução não seria somente para o IRPJ a recolher?
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Perguntado em 27/12/2023
Bom dia!Fico em dúvida na emissão do doc. fiscal de entrada. Importamos serv. de TV, e retemos CONDECINE e IR. Todos os tributos são aplicáveis? Ou tem diferença pelo tipo de serviço?
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Perguntado em 26/10/2021
Ao contratar dois projetos de engenharia (Espanha) para a construção de forno incide PIS,COFINS,IRRF,CIDE,ISS, para um forno que será imobiliz. Posso se creditar de algum imposto? Tomador Lucro real.
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Perguntado em 17/04/2022
Existe algum tratamento tributário de não incidência de IRRF para remessas para França/Espanha? por ex: Solução de Consulta nº 153 - Cosit, seria valida? teria uma para espanha?
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Perguntado em 18/04/2022
Existe algum tratamento tributário de não incidência de IRRF para remessas para França/Espanha? por ex: Solução de Consulta nº 153 - Cosit, seria valida? teria uma para espanha?
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Perguntado em 18/04/2022
professor no simples nacional a empresa que importa, compra la de fora, ela paga como, dentro do simples mesmo, no pgdas? não calcula nada disso que vimos isso?
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Perguntado em 03/05/2022
professor onde ta base legal da formula ali irrf senhor coloca 0,85 (100-25/100) nao entendi direito isso, nao era so multiplicar 110.000,00 x 15% irff e somar depois não?
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Perguntado em 18/05/2022
Então se eu for do lucro real posso deduzir do que for pagar de IRPJ/CSLL PIS/COFINS o que eu retive na importação ??? E no Lucro Presumido não ?? É isso mesmo ??
tributaçãoimportaçãoserviçostributos
Perguntado em 27/07/2022
As guias de impostos devem ser emitidas na data do pagto para o exterior, no caso de pagto com cartão de crédito, esse calculo e emissão das guias podem ser realizados na data do pagamento da fatura?
tributaçãoimportaçãoserviçostributos
Perguntado em 20/10/2022
Ola, gostaria de saber se há uma listagem dos serviços aos quais se consideram técnicos ou de assitencia administrativa ou semelhantes para poder verificar a incidência do CIDE.
tributaçãoimportaçãoserviçostributos
Perguntado em 23/01/2023
Boa tarde. A Legislação permite crédito de Pis e Cofins sobre serviços importados. Contudo, como creditar na EFD Contribuições sendo que não existe um documento fiscal emitido (NFserviço)?
tributaçãoimportaçãoserviçostributos
Perguntado em 09/02/2023
Boa tarde!
Temos um caso na empresa, que o IRRF é calculado sob alíquota de 10%. Quando isso ocorre? É algum benefício? E neste caso, qual opção utilizo?
tributaçãoimportaçãoserviçostributos
Perguntado em 25/07/2023
Boa tarde!
Tenha uma dúvida, quanto ao código de DARF para IR na importação de serviço de pessoa juridica "rateio de despesas".
Usar o código 0422 ou código 0473 ?
tributaçãoimportaçãoserviçostributos
Perguntado em 07/09/2023
Nos casos em que o contrato é celebrado com PF, mas o pagamento é realizado para intermediários (agentes), devemos considerar a tributação sobre a agência ou sobre o beneficiário efetivo (PF)?
tributaçãoimportaçãoserviçostributos
Perguntado em 14/09/2023
Boa noite, "serviços técnicos e de assistência administrativa". Produção cultural entraria como assistência administrativa? Qual a base indicando que o simples deve efetuar as retenções?
tributaçãoimportaçãoserviçostributos
Perguntado em 31/01/2024
No curso diz que o simples pagaria os impostos pela importação do serviço. No caso é um free, sem vínculo, não pagaria PIS e Cofins, por produção cultural se enquadrar como agenciamento, isso?
tributaçãoimportaçãoserviçostributos
Perguntado em 01/02/2024
O que se leva em consideração para definir se o transporte é interestadual/intermunicipal é a cidade do prestador?
Se o prestador é de Belo Horizonte, mas está na cidade de São Paulo (onde o transporte será iniciado e finalizado), mesmo assim é considerado interestadual? Ou municipal?
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Perguntado em 12/03/2022
Boa tarde!!!
trabalho em uma concessionaria onde a empresa transpax nos encaminha uma nota fiscal de serviço ref a instalação de pneus é vem destacado um valor de iss.
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Perguntado em 13/03/2022
Na hipótese de abastecimento em outro estado diferente da unidade federativa do transportador ex: Goias/São Paulo, qual será a alíquota de ICMS destacada no documento fiscal?
transporteicmsissmissãotributos
Perguntado em 01/09/2022
na modalidade de frete subcontratado. Como que se da o recolhimento do ICMS pela contratada ou pela contratante?? estou na duvida, se a contratada ira recolher o montande ou nao???
transporteicmsissmissãotributos
Perguntado em 04/10/2022
E se o DARF for pago após o envio da declaração e não foi informado o valor do imposto pago é necessário enviar a declaração retificadora com o valor do imposto pago.
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Perguntado em 21/06/2022
Professor, talvez uma pergunta boba, porém, só quero ter certeza. Na grande maioria, se não todos, o imposto é pago no valor do lucro, certo? Comprei 100,00 em ações e vendi por 150,00. IR nos 50,00?
tributostributaçãoinvestimentoinvestimentos
Perguntado em 21/07/2022
Prof. após a DIRPF. Não fez o calculo do imposto no prazo e precisa ser lançado no ato da declaração, ou seja no ano seguinte, dessa forma não é possivel lançar como imposto pago.
tributostributaçãoinvestimentoinvestimentos
Perguntado em 11/08/2022
Vendi ETf, lucrei centavos de real, foi o único vlr em 2022, não paguei darf pq o vlr é menor a r$10,00.2023, caso ganhe lucro a obrigatoriedade de pagar ir, tenho que somar com valor de 2022?
tributostributaçãoinvestimentoinvestimentos
Perguntado em 05/05/2023
Boa tarde professor.
Tenho uma empresa clinica odontologica, que esta no anexo V, essa tributação esta muito alta tipo Faturo 49.000 e pago 8000 de imposto, como posso melhora isso?
planejamento tributárioplanejamentotributosna prática
Perguntado em 20/02/2024
Prezados, no exemplo comparativo no curso, de Tributação de PF(IRPF) com PJ-LP(IRPJ/CSLL), não foi considerada a Tributação de Pis e cofins. Isso diminui a diferença Tributária dos modelos propostos.
planejamento tributárioplanejamentotributosna prática
Perguntado em 21/02/2024
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