Perguntas e Respostas Lucro-presumido

×

Use grátis o app da CEFIS

Mais prático e mais rápido!

Usar

ENTRAR
CONSULTORIA DISPONÍVEL
VIDEO CALL NOVO
AO VIVO
TRILHAS
SEJA PREMIUM
AJUDA
- Ajuda Rápida
  
  Central de Ajuda
  
  [[categorias_key | underscoreless:' ']]
  
  Esta informação lhe foi útil?
  
  Assuntos mais procurados
  
  [[category | underscoreless:' ']]
  Ainda não encontrou a resposta para a sua dúvida?
  Então Fale Conosco!

A Cefis é uma comunidade de 96323 Pessoas interressadas em contabilidade, assim como você. Junte-se a nós. Levará apenas 1 minuto: FAZER PARTE

substituição

como calcular o preço de custo no ramo de alto peças ?

Planejamento tributário Lucro Real Lucro Presumido Simples Nacional PIS e COFINS Perguntado em 17/05/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite, neste caso, o valor efetivo da aquisição + impostos não recuperáveis + frete - impostos r...

Simples Nacional

Com relação a Instrução Normativa nº 1646/2016, qual sua opinião sobre ela? Acho que o Simples Nacional acaba ficando menos simples.

Planejamento tributário Lucro Real Lucro Presumido Simples Nacional PIS e COFINS Perguntado em 12/06/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Karina, o simples apesar de ter este nome, nunca foi "simples", o que ele quer dizer é que é uma for...

Planejamento Tributario

Gostaria de saber como faço o download do material de apoio deste curso.

No aguardo

Obrigado

Planejamento tributário Lucro Real Lucro Presumido Simples Nacional PIS e COFINS Perguntado em 30/06/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite, todo o material encontra-se disponível para download no portal do aluno.

Planejamento tributario

no primeiro exemplo para apuração DO LUCRO REAL do IRPJ, FOI UTILIZADO A BASE DE CALCULO, JÁ NO SEGUNDO EXEMPLO TRIMESTRAL FOI UTILIZADO A ALÍQUOTA DE 15%, PORQUE?

Planejamento tributário Lucro Real Lucro Presumido Simples Nacional PIS e COFINS Perguntado em 23/08/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde, não entendi o seu questionamento.

Planejamento Tributario

O lucro arbitrado é uma forma de tributação, pois optando por essa opção, devo permanecer com essa opção até fim do ano corrente?

Planejamento tributário Lucro Real Lucro Presumido Simples Nacional PIS e COFINS Perguntado em 16/09/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Pedro, isto mesmo, a opção é anual.

Planejamento tributário 2

Quando devo optar para apurar com o lucro arbitrado?

Planejamento tributário Lucro Real Lucro Presumido Simples Nacional PIS e COFINS Perguntado em 16/09/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

A opção é no pagamento da primeira parcela do IRPJ.

MATERIAL DO CURSO

BOA NOITE PROFESSOR THIAGO ARANTES, QUANDO ESTARÁ DISPONÍVEL O MATERIAL DE PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO?

Planejamento tributário Lucro Real Lucro Presumido Simples Nacional PIS e COFINS Perguntado em 21/10/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Favor entrar em contato com suporte da Cefis.

Material do curso

Não tem material para acompanhamento do curso?

Planejamento tributário Lucro Real Lucro Presumido Simples Nacional PIS e COFINS Perguntado em 27/11/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

O material da aula é composto por vídeos e material de apoio (planilhas, txt, docs, etc...)

Tributação sobre distribuição de lucro em atraso

Aos 35:23 mn o sr. explicou sobre a distribuição de lucro de exercicio passado no trimestre do exercicio atual. Uma vez que as contas envolvidas diferem de um exercicio para outro adiantamento de dividendos (atual) e dividendos a distribuir (anterior), não vejo o nexo causal para o Fisco entender que a distribuição de lucro "em atraso" afeta o exercicio presente. Onde a lei da obrigatoriedade da ECD, ou talvez outra lei, pode penalizar a consequente distribuição do lucro atrasado?

Planejamento tributário Lucro Real Lucro Presumido Simples Nacional PIS e COFINS Perguntado em 04/12/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Samuel, é isto mesmo, o tratamento do fisco vai sobre o lançamento de lucros a distribuir...

Livro Caixa e Perdas de Credito

Parece-me que a apuração dos impostos do LP pelo livro Caixa significa apenas a postergação do pagamento do imposto, visto que, o não recebimento do valor não isenta a contribuição como é o caso quando há a perda de crédito no lucro real. Ou seja, se o Caixa preve o recebimento de uma venda após 45 dias, independente do recebimento, deverá ser feito no prazo estipulado no Caixa. Nesse sentido, a perda de crédito é mais vantajoso do que o regime Caixa?

Planejamento tributário Lucro Real Lucro Presumido Simples Nacional PIS e COFINS Perguntado em 04/12/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Samuel, as provisões para perdas ocorrem somente no lucro real, e a tributação pela caixa no presumi...

Obrigações acessórias do Lucro Presumido

ESTA MUDO

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 30/09/2015

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Obrigações acessórias do Lucro Presumido

esta baixo o audio

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 30/09/2015

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Obrigações acessórias do Lucro Presumido

Vde está mudo

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 30/09/2015

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Obrigações acessórias do Lucro Presumido

NÃO ESTOU OUVINDO

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 30/09/2015

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Obrigações acessórias do Lucro Presumido

ESTÁ MUITO BAIXO

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 30/09/2015

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Obrigações acessórias do Lucro Presumido

ok

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 30/09/2015

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Sobre o ECD

Caso a Pessoa Jurídica tributada pelo Lucro Presumido não tenha distribuído lucros, em hipótese alguma, fica automaticamente isenta de prestar esta declaração?

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 05/02/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Vinicius! Você se refere a ECD (Escrituração Contábil Digital)? O Talk “Obrigações Acessórias do...

GFIP - Sobre a Declaração

Remuneração a sócios como pro labore, também deve entrar nessa declaração?

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 05/02/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Vinicius! Você se refere a ECD (Escrituração Contábil Digital)? Caso a declaração mencionada em...

Quais Obrigações a serem enviadas para empresas prestadoras de serviço Inativas

Olá Ingryd, parabéns pelo curso,
Gostaria de saber quais obrigações a serem enviadas para empresas prestadoras de serviço Inativas ?

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 27/04/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Claudio! Aqui estão apresentadas algumas das principais obrigações acessórias, algumas del...

Empresas inativas

Estou com uma empresa inativa também, quais são as declarações que obrigatórias que devo entregar? deste ja agradeço pelas excelentes informações prestadas também no curso foram muito edificantes, parabéns!

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 11/05/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Andreia! Aqui estão apresentadas algumas das principais obrigações acessórias, algumas del...

Envio da EFD

sou do lucro presumido, mais sou prestador de serviços, sou obrigado a informar a efd?

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 13/05/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Marcio! EFD ICMS/IPI: Caso seja contribuinte do ICMS ou IPI, as empresas prestadoras de se...

representante de vendas de alimentos

sou prestador de serviços representação de vendas de alimentos, preciso fazer a efd?

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 13/05/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Edna! EFD ICMS/IPI: Caso seja contribuinte do ICMS ou IPI, as empresas prestadoras de serv...

Para uma empresa de Lucro Presumido que está em atualizando sua contabilidade e obrigações junto ao Fisco

Como proceder no caso do Sped?

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 16/05/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Arnaldo! Gostaria muito de ajudar a sanar sua dúvida. Poderia ser mais específico quanto a...

declarações empresas inativas

Se pudesse, gostaria que também me enviasse as declarações obrigatórias para as empresas inativas. email: jullyanne.1707@gmail.com

Lucro Presumido Obrigações acessórias Regime de tributação Perguntado em 26/09/2016

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Jullyanne! Conforme solicitado, o e-mail foi enviado. À disposição. Atenciosamente, Ingry...

Data do capital

olá! tive uma duvida em relação a data.. o correto é fazer o lançamento pela data de assinatura do contrato ou a DATA de DEFERIMENTO do contrato na JUCERJA por exemplo?

livro caixa Simples Nacional Lucro Presumido ativo passivo Perguntado em 24/06/2018

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola assinante tudo bem, a data correta para o registro na contabilidade e pela a da assinatura dos s...

Balanço de abertura Ong

Como faço o balanço de abertura de uma ong que não possui nenhum movimento, nem bens?

livro caixa Simples Nacional Lucro Presumido ativo passivo Perguntado em 13/08/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Para constituição de uma pessoa jurídica mesmo que ONG e necessário haver um patrimônio social para...

Constituição por redução de capital

Se uma empresa A constitui uma empresa B a partir da redução do capital social da empresa A, como fica a contabilização da integralização do capital social na empresa B?

livro caixa Simples Nacional Lucro Presumido ativo passivo Perguntado em 09/02/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Agatha entendo que nesta situação não cabe redução de capital. Lei 10406/2002 Art. 1.082. Pode a...

Arquivo em excel

Professor, bom dia!

Agradeço pela didática apresentada no curso.

Seria possível disponibilizar o excel para download?

livro caixa Simples Nacional Lucro Presumido ativo passivo Perguntado em 26/06/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia, tudo bem? O material disponível do curso se encontra na aba “arquivos”.

Data do Lançamento

Professor, Uma empresa que nunca teve escrituração contábil, elaborei o bp de abertura em 31.12.2019, em qual data lanço os saldos das contas, em 31/12/2019 ou 01.01.2020? E qual o fundamento legal?

livro caixa Simples Nacional Lucro Presumido ativo passivo Perguntado em 01/07/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia, tudo bem? Se a abertura foi realizada em 31/12, os saldos podem se iniciar em 01/01.

Balanço de Abertura

Uma empresa ja constituida onde nao havia escrituração contabil, o balanço de abertura e feito no final do ano ou no inicio?

livro caixa Simples Nacional Lucro Presumido ativo passivo Perguntado em 10/01/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Nesta situação o Balanço de abertura deve ser feito com base no ano abertura da empresa, mesmo que d...

Balanço de Abertura

Uma empresa ja constituida onde nao havia escrituração contabil, o balanço de abertura e feito no final do ano ou no inicio?

livro caixa Simples Nacional Lucro Presumido ativo passivo Perguntado em 10/01/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Nesta situação o Balanço de abertura deve ser feito com base no ano abertura da empresa, mesmo que d...

Balanço de Abertura

Uma empresa ja constituida onde nao havia escrituração contabil, o balanço de abertura e feito no final do ano ou no inicio?

livro caixa Simples Nacional Lucro Presumido ativo passivo Perguntado em 10/01/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Nesta situação o Balanço de abertura deve ser feito com base no ano abertura da empresa, mesmo que d...

Balanço de abertura com capital integralizado

Boa tarde Professor, o capital integralizado na data de abertura em dinheiro como deve ser contabilizado? Como devo proceder para o balanço de abertura de empresa nova para licitação? Obrigada.

livro caixa Simples Nacional Lucro Presumido ativo passivo Perguntado em 07/04/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Pela integralização do capital social em dinheiro, teremos os lançamentos contábeis conforme,...

Integralização do Capital

Em caso de empresas que no contrato social diz que foi integralizado totalmente na data da assinatura, porém sua real integralização foi feita alguns dias depois via banco, como deverei proceder?

livro caixa Simples Nacional Lucro Presumido ativo passivo Perguntado em 26/07/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Julia, deve alterar o contrato social.

Pergunta vinda do APP

Como diferenciar valor justo de valor recuperável? Obrigado!

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 03/01/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

omo o valor contábil é maior que o valor justo líquido de despesas de venda (que seria considerado o...

Pergunta vinda do APP

Como diferenciar valor justo de valor recuperável? Obrigado

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 03/01/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

omo o valor contábil é maior que o valor justo líquido de despesas de venda (que seria considerado o...

Depreciação

Se eu compro um imóvel, cujo sua finalidade será para locação, eu tenho que depreciar esse imóvel? Ou não esse bem entra como um investimento.

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 29/03/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola Patricia. Sim. para maiores detalhes consulte CPC 27, http://static.cpc.aatb.com.br/Documentos/3...

Laudos x mensuração

Para as mensurações do imobilizado, são obrigatórios laudos emitidos por empresas especializadas em cada espécie de imobilizado?

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 16/04/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola Claudio. A norma não exige a contratação de especialistas para elaboração dos laudos que suporta...

Imobilizado em andamento

Professor, boa tarde
Uma empresa onde existem vários projetos em andamento, quais são os gastos que eu posso considerar como um ativo em andamento?

Obrigada,
Estéfani

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 26/05/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola Estafani. Busque pelo CPC 27 onde trata de elementos de custos. Por exemplo : Exemplos de custo...

CPC 27- Contabilização

Boa noite Professor, estou com duvidas na depreciação do CPC 27. Devo considerar ela e a depreciação normal na empresa? ou apenas essa forma já é valida?

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 04/06/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola HT, favor seguir a norma cpc 27.

Ativo Imobilizado

Boa tarde.

Thiago, compramos um pneu no valor de 18.000,00, posso ativar.
Outra dúvida, um ativo comprado por finame, o finame entra no custo da aquisição.

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 26/06/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola Rafael. De acordo com CPC27 imobilizado, vide reconhecimento. E o CPC20-Custos de emprestimos so...

VALOR DO BEM

Prezado,

Se eu realizar a compra de um produto que tenha o valor menor que 1200,00 mas ele poderá ser utilizado por mais de um ano, nesse caso não considero como imobilizado?

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 01/09/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Jessica, tudo bem? é importante avaliar o tipo do bem, facilidade de localizá-lo e o tempo...

Prof. O Item 55 CPC 27 diz "A deprec do ativo se inicia quando este está disponível para uso"

Caso o critério de deprec. seja pelo USO a depreciacao será 0 até que haja producao. O sr. orienta que a deprec. começa quando o bem começa a ser usado. Não compreendi, interpretei mal a literalidade?

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 01/09/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola Sindy, sim.

. Comprei Móveis e Máquinas antes de abrir a empresa.

Como faço para Imobilizar esses equipamentos depois que abrir a empresa?

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 03/09/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Elielton, tudo bem? estes lançamentos ref. ao imobilizados devem ficar alocados no ativo d...

Pergunta vinda do APP

Como fazer a baixa de um imobilizado que deu defeito e foi descartado? Preciso emitir alguma NF? Se sim, de qual natureza?

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 20/09/2020

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Warley.. Sim.. para emissão a título de baixa de estoque decorrente de perda, roubo ou dete...

Ativo Imobilizado

Qual CPC que fala de ativo Imobilizado?

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 24/02/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia.. o CPC 27.

Ativo Imobilizado

Para baixar um bem do Imobilizado, obrigatoriamente devo emitir nota?

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 24/02/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Jordana.. sim.

Ativo Imobilizado

Como contabilizo ativos que foram vendidos junto com a empresa?

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 24/02/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia, a primeira avaliação é o confronto da contabilidade com o físico e saber se realmente todos...

DUVIDA PESSOAL

Professor, uma empresa que presta serviço de telecomunicações, os cabos utilizados nos postes entram como um ativo imobiliza ou uso em consumo?

Lucro Presumido Regime Tributário Perguntado em 29/03/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia, no meu entendimento seria uso e consumo. Os materiais de uso e consumo caracterizam-se por...

Variação cambial ativa

Meu cliente faz um adiantamento para importação de uma compra, pelo dólar quando chega a mercadoria o valor é mais baixo e a diferença eu lancei em variação cambial ativa, na receita. Está correto?

lucro presumido Perguntado em 11/11/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezada Sandra, obrigado pela sua pergunta. Irá depender da formalização desse adiantamento. se esse...

Distribuição de lucros

Se houver distribuição de lucros seguindo a conta da Receita Federal porém o valor demonstrado na contabilidade de lucros é inferior, como fica registrado esse valor distribuído na contabilidade?

lucro presumido Perguntado em 11/11/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Contabilmente você so poderá contabilizar distribuição de lucros, se realmente houver lucro apurado...

Distribuição de lucros

Se o cliente solicitar distribuição de lucros seguindo a conta da Receita mas na contabilidade ele tem prejuízo, como fica essa contabilização?

lucro presumido Perguntado em 11/11/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Como expliquei em nosso treinamento, a empresa só poderar pagar distribuição de lucros se realmente...

atividade principal / secundaria

Caso a empresa tenha uma atividade secundária de alugueis e gere demais receitas, será tributada 100% ou entra na presunção?

lucro presumido Perguntado em 01/12/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Rogger, obrigado pela sua pergunta. Em resposta, afirmo que se a empresa tiver uma atividade s...

Ajuste a valor justo

Bom dia professor! quando se vê a necessidade de avaliação de determinado bem a valor justo? isso deveria ser uma rotina de uma grande empresa, por exemplo mensalmente ou trimestralmente?

lucro presumido Perguntado em 16/12/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Júlio bom dia! Agradeço pela sua pergunta. Vamos lá a resposta: a necessidade de avaliação a v...

Pergunta vinda do APP

Se sempre obteve retenção na fonte de 10.000 no primeiro trimestre e compensou apenas 7 ela poderá compensar esses 3 restantes no próximo trimestre sem a necessidade de perdcomp? Ou seja e necessário o perdcomp para a compensação de valor em trimestre diferente porém dentro do mesmo ano?

lucro presumido Perguntado em 25/12/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Rogério, em resposta a sua pergunta afirmo que se não conseguir compensar dentro do próprio tri...

Sobre os exercícios Professor.

No material não tem essas questões, então, se possível, podemos ter as resoluções, para conferir se acertamos? Obrigado.

lucro presumido Perguntado em 27/12/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Danilo, não entendi sua pergunta sobre quais questões vocês está se referindo. Ou seria todas a...

Professor na apuração do IRPJ adicional dos 10%

Quando apuramos o irpj, digamos que no mÊs de jan passou os 20 mil digamos 25mil, e nos demais o somatório não excedeu os 60 mil, fev 10mil mar 10mil, total 45mil, eu devo fazer adicional?

lucro presumido Perguntado em 27/12/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Danilo, em resposta a sua pergunta, informo que para fins contábeis o correto seria você calcul...

O que eu preciso saber é, a apuração é trimestral única guia em março.

Se em jan, passou 20mil a bc foi 25mil tem 2500 de adicional. em fev e mar não teve adicion e o total nao passou 60mil 45milmar eu devo somar os valor aplicado os 15%, mais esse 2500 do mes de jan?

lucro presumido Perguntado em 27/12/2021

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Se no trimestre não atingiu os 60 mil, você não deve considerar o adicional de imposto de renda, poi...

Pergunta vinda do APP

qual alíquota presunção Csll? para serviços?
Não localizei..para

lucro presumido Perguntado em 04/01/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Marcia, boa tarde! A alíquota de presunlão da CSLL é de 12% para comércio e indústria e 32% para pr...

PONTUAÇÃO CRC

SFiz seu curso porque estava na pontuação do CRC, porque agora disseram que não pontua, o que houve?

lucro presumido Perguntado em 28/01/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Mara, bom dia! Esses detalhes de pontuação, peço a gentileza de você verificar com o pessoal da CEF...

Ajuste a Valor Presente

Olá professor, como devo contabilizar do longo para o curto prazo. Exemplo: empréstimo no valor de R$ 120.000,00 em 48 vezes.

lucro presumido Perguntado em 03/02/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Roberto, bom dia! Obrigado pela sua pergunta. Vamos lá a sua resposta: Conforme a Lei nº 6.404...

FORMA DE APURACAO

Bom dia professor, tudo bem?
Bom, a minha pergunta como é feita a contabilizacao do IR E CSLL pagos mensalmente? Uma vez que terei la no darf apuracao 31/03/21 vencimento 30/04/21 mas paguei em 02/21

lucro presumido Perguntado em 10/02/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Adriana, bom dia! Estou bem obrigado e espero encontrá-la bem também. Inicialmente agradeço pela...

Prestação de serviço com material aplicado

Quando temos uma NF de prestação de serviço com material aplicado com base no Art. 31 da Lei 8.212/91; arts. 121 e ss da IN/RFB 971/09 a presunçao dessa atividade fica no 32% ou 8% para o IR?

lucro presumido Perguntado em 14/02/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Frank, obrigado pela sua pergunta. Vamos a resposta: A receita bruta auferida pela Pessoa Jurí...

Ganho de Capital Oriundo no Exterior

O ganho de capital/redimentos vindo do exterior, tem que ultrapassar os 78.000.000,00 ? Ou independente do valor ?

lucro presumido Perguntado em 13/03/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Não há limite de valor quando se refere a ganho de capital e ou rendimento advindos do exterior. Cas...

16% e 32% poderia dar outro exemplo além do vídeo ?

No caso os porcentuais de 16% e 32% é sobre serviços prestados, não entendi muito bem a questão dos 120mil ao ponto de retroceder sem pagar nenhum imposto, poderia exemplificar por favor ?

lucro presumido Perguntado em 13/03/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Jaqueline, os 16% somente poderão aplicados apenas para o cálculo do imposto de renda, em empresas...

Compra de criptomoedas

A minha empresa é do Lucro Real, recentemente ela investiu em criptomoedas, nesse caso tem tributação? Mesmo só tendo o retorno financeiro em um ano.
Abraços, obrigada pela aula. Aprendi muita coisa.

lucro presumido Perguntado em 25/03/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Natalia, obrigado pela sua pergunta! No investimento em criptomoedas se houver ganho será trata...

Bônus de inadimplência

Bom dia Professor, Primeiramente queria dizer que foi um excelente curso!
Quanto ao Bônus de Inadimplência, a empresa só terá direito após corridos 5 anos?
Desde já agradeço.

lucro presumido Perguntado em 01/04/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Julio! obrigado por suas palavras, fico feliz em poder contribuir com seu desenvolvimento pr...

Planejamento Tributário

Bom dia Professor, Quais são os documentos, relatórios ou arquivos necessários que um planejador ou consultor tributário precisa solicitar ao seu cliente para uma completa análise?

lucro presumido Perguntado em 08/04/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Julio, bom dia! Tudo irá depender do ramo de atividade, porte da empresa, tipo de tributção, l...

CALCULO DE IMPOSTO

MINHA EMPRESA É UMA INDUSTRIA LUCRO PRESUMIDO, PRECISO REGISTRAR 30 NOVOS FUNCIONARIOS, QUANTO IREI PAGAR DE IMPOSTO E QUANTO EU IREI TER Q FATURAR?

lucro presumido Perguntado em 13/04/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezada Ismenia, Em resposta a sua pergunta resalto que conforme abordamos em nossa aula, no lucro p...

OUTRAS RECEITAS

Boa tarde, sobre as tributação de outras receitas, notas de bonificação, doação ou brinde (cfop 5910 ou 6910), entram na BC do irpj, correto?

lucro presumido Perguntado em 24/04/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Correto Simoni!

Serviço de industrialização

Ola professor, tudo bem? Excelente curso. Minha dúvida: uma indústria que recebe do cliente matéria-prima para industrializar e cobra com NF e CFOP 5.124, este serviço deve ser segregado para cálculo?

lucro presumido Perguntado em 30/04/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Marcelo, obrigado pela sua pergunta: Vamos a sua resposta: Dependo dos ramos de atividade que a...

holdings de instituição financeira

Professor uma holding de instituição financeira dona de Banco pode optar pelo lucro presumido?

lucro presumido Perguntado em 02/05/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Ivani, em resposta a sua pergunta, informo que se for do ramo financeiro, controlada e normativa...

Holding de Instituição Financeira

Professor o Cnae dela é 6461-1/00 Holdings de instituições financeiras , ela não é regida pelo Banco Central, mas o Banco o qual ela é dona é.

lucro presumido Perguntado em 10/05/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Portanto, lucro real.

Aluguel de imóveis próprios

Aluguel de imóveis próprios seria presunção de 32%. Descrição do serviço 3.04?

lucro presumido Perguntado em 14/06/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Isso mesmo Danieli. Prestação de serviço.

construção cívil

na classificação da empresa construção civil(4120400)Como classificar tipo de atividade preponderante? indústria ou equiparada a indústria ou prestadora de serviços? presunção para IR é de 8% ou 32%?

lucro presumido Perguntado em 16/06/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Conforme o CNAE, atividade principal.

obra construção civil

obra pavimentação de vias publicas a presunção PRESUMIDO é 8% ou 32%?

lucro presumido Perguntado em 16/06/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Segundo entendimento da Receita Federal, manifestado pela Solução de Consulta Cosit nº 8/2014, o emp...

rendimentos aplicações

Na tributação dos rendimentos aplicações financeiras, oferecemos para tributação é o valor dos rendimentos brutos ou o valor dos rendimentos liquidos?

lucro presumido Perguntado em 16/06/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Dirá! Deverá oferecer o rendimento bruto e após o cálculo do imposto deduzir o IRRF sobre os ren...

Alíquotas IR/CSLL

Prof, locação em IR entra na base 32% e em CSLL na base 12%, correto? A apuração dos impostos, ou seja, 15% e 9%, respectivamente, seriam nas bases que comentei acima?

lucro presumido Perguntado em 12/08/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola Diego! A correta base para o ramo de locação para as empresas que tiver esse ramo no CNAE e que...

FORMA DE TRIBUTAR

Uma empresa que possui cnae de compra e venda de imóveis, posso imobilizar esse bens e no caso de venda seria ganho de capital? ou devem figurar como mercadorias em caso de venda tributar normalmente?

lucro presumido Perguntado em 10/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Se o ramo de atividade é compra e venda de imóvel, os imóveis adquirdos deverão ser contabilizados c...

Lucro Presumido Revenda de Veículos Usados

Qual a base de cálculo do lucro presumido na venda de veículos usados, o valor total da venda ou a diferença entre o custo de aquisição e o valor da venda? Já vi posições contrárias sobre o assunto.

lucro presumido Perguntado em 24/11/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Alexandre, a base de cálculo será a diferença entre o valor da compra (emitir nota fiscal de e...

Revenda de Veículos Usados

Professor, outra dúvida sobre a revenda de veículos usados: seria possível adicionar as despesas com reformas/manutenção do veículo ao custo de aquisição, reduzindo a base de cálculo? Obrigado!

lucro presumido Perguntado em 24/11/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

No lucro presumido, infelizmente não ! A legislação não prevê essa possibilidade

Lucros, rendimento e ganhos de capital oriundos do exterior

Trabalho em uma empresa de cursos online, a dona dela é uma empresa extrangeira, eoutra empresa extrangeira quer comprar parte dela, ela pode ser do presumido? também pegamos emprestimos do exterior

lucro presumido Perguntado em 06/01/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Claudia, Não há vedação a tributação do Lucro Presumido a empresa que tenha sócios estrangeiros, po...

Mudança na forma de tributação

Uma cliente faz compra e venda de mercadoria para o exterior, o recolhimento dos impostos só seram trimestralmente sobre o lucro real se a receita passar de 78 milhões? caso ele faça essa importação e exportação mas ainda fique dentro do limite do lucro presumido a forma de recolhimento ainda se dará por bases do lucro presumido?

lucro presumido Perguntado em 27/01/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

sim, caso não ultrapasse, permanece no lucro presumido.

Escrituração contábil

quando ocorre o lucro diferido?

lucro presumido Perguntado em 31/01/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Victoria, tudo bem? Seria lucro ou imposto? att,

Impedidas ao Lucro Presumido

A empresa que 2022 estava no LR, pagto por estimativa, poderia 2023 ser tributada pelo LP?
Que no decorrer do AC, tenham efetuado pgto mensal regime de estimativa,na forma do art.2 Lei.430/1996

lucro presumido Perguntado em 08/02/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Maria, Boa tarde, Se sua empresa não se enquadra em nenhuma dessas regra pode sim optar pelo Lucro...

bonificação

Notas fiscais de bonificação também são deduzidas da Receita Bruta?

lucro presumido Perguntado em 25/02/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Nelsely, tudo bem! As deduções são formadas por devoluções, descontos ou impostos sobre vend...

Demais resultados a acrescentar

Prof. Qual o decreto que informa que não será mais tributado os juros da taxa selic ref. aos valores restituídos?

lucro presumido Perguntado em 09/04/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Em setembro de 2021, o STF, por unanimidade, concluiu que os juros SELIC devidos na recuperação de t...

Demais resultados a acrescentar

Prof. no caso da restituição do PIS e COFINS que foi excluído da BC do ICMS, será tributado no IRPJ e CSLL?

lucro presumido Perguntado em 09/04/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Sim sera, pois aumenta o lucro

Deduções - LP

Prof. no caso de desconto condicionado porque é tributado?

lucro presumido Perguntado em 09/04/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Porque ele ocorre após a emissão da nota fiscal. E o fisco não tem nada haver com os tratados comerc...

casa lotérica

Casas lotéricas se enquadram nisso, ou podem optar pelo simples ainda?

lucro presumido Perguntado em 24/04/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Desde 2003, a partir da Lei n° 10.684/03 as casas lotéricas podem ser enquadradas dentro do Simples...

Lucros ou dividendos antecipados

Mês 3 apuramos o lucro líquido do trimestr, pagamos os sócios como distribuição antecipada, porem no fim do ano o lucro foi menor e distribuimos a mais. E nos anos anteriores tinhamos apenas prejuízo.

lucro presumido Perguntado em 28/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Turne esse lucro em empréstimo ou mutuo

Saldo Negativo de IRPJ

No lucro presumido temos saldo negativo de IRPJ? Pois não temos faturamento, apenas rendimento de aplicação e o valor retido é maior q o valor devido, devo demonstrar negativo na ECF? Posso recuperar?

lucro presumido Perguntado em 28/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Sim, deve e solicitar a restituição ou utilizar via perdcomp

Resolução do Exercício

Ótima aula!!! Mas poderia disponibilizar a resolução de todos os exercícios que passou no curso, por favor ? Até mesmo para comparar as respostas e confirmar se estão corretas. Agradeço desde já...

lucro presumido Perguntado em 02/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola, Vc esta solicitado o gabarito da atividade que é feita no final do Curso? Att

Aplicação correta da presunção IRPJ e CSLL CNAE 4321-5/00 8%/12% ou 32%.

Quais são todos os requisitos que o contribuinte deve atender na prestação de serviços de instalação e manutenção elétrica para se beneficiar da aplicação de 8% e 12%? Base legal se possível.

lucro presumido Perguntado em 29/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Marcus Deve-se ter uma empresa aberta com os CNAES específicos e recomendo ir para o CREA verifi...

MUDANÇA NA FORMA DE TRIBUTAÇÃO DURANTE O ANO CALENDÁRIO

Se ocorrer ganho de capital no exterior por exemplo, deverá ocorrer a mudança dentro do trimestre de apuração ou no próximo? e como esse calculo é feito? caso já tenha sido pago alguma apuração do tri

lucro presumido Perguntado em 30/09/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Deverá alterar dentro do próprio trimestre! E refazer os cálculos para incluir o ganho de capital

Tributação da aplicação financeira

Bom dia, mestre! Em que momento devo tributar os rendimentos da aplicação financeira, no momento do resgate ou pelo o que esta rendendo? Lucro presumido e lucro real

lucro presumido Perguntado em 10/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Os juros recebidos, os descontos obtidos, o lucro na operação de reporte, o prêmio de resgate d...

Informação

Sobre cálculo do CSLL e IRPJ para o CNAE6810-2/02 pode usa base de 8% para IRPJ e 12% para CSLL? O somente 32%? Lucro presumido.

lucro presumido Perguntado em 10/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Andréia! As empresas imobiliárias somente podem utilizar a base de cálculo de 8% (IRPJ) e...

Opção pelo lucro presumido

Professor, tenho um cliente que abri o cnpj dele em outubro, mas ainda não tem pretenção de faturamento em 2023, logo, como faço a opção pelo lucro presumido? pela dctf?

lucro presumido Perguntado em 27/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Sim, pela DCTF entregue na data da abertura. Att

tributação lucro presumido

Uma dúvida : empresa lucro presumido ramo de atividade saúde, faturou pela empresa b errado um atendimento, não houve cancelamento da prestação de serviço. No mês seguinte a empresa A emitiu uma nota de débito cobrando este valor. Ambas são empresas do grupo econômico. no caso está ND considero como outras receitas , e tributo normal? e na empresa B também irei tributar porém com a presunção?

lucro presumido Perguntado em 09/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezada Elaine, A empresa poderia ter realizado uma emissão de nota fiscal de substituição. Nesse c...

Exercícios

Então eu não achei o PDF de exercícios e tbm eu queria a correção

lucro presumido Perguntado em 09/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

deve esta na plataforma

Solução dos exercícios

Não encontrei na plataforma a solução dos exercícios.

lucro presumido Perguntado em 10/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! pertinente a qual curso?

data da opção do enquadramento

No caso de uma empresa que inicia as atividades depois de janeiro, como ela faz pra optar pelo regimento tributário? Deve-se esperar até janeiro do exercício seguinte ?

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 03/07/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Mayara você deverá optar pelo regime tributário no momento da abertura. abs

empresa em início de atividade

E no caso de uma empresa em início de atividade ? Quais parâmetros posso usar para definir qual melhor enquadramento tributário ?

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 04/07/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola Mayara você deve fazer uma estimativa de receita, custos e despesas, e similar os diversos regim...

Opção pelo sistema de tributação

Boa noite! você disse que empresa optante pelo lucro real trimestral consegue compensar outros tributos federais, porém quando tente fazer vai PerdComp não foi possível. Qual legislação da amparo ao que foi dito e como utilizar esse crédito?

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 17/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Ricardo cada tributo tem a sua especificidade. http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto/d21...

Compensação IRPJ e CSLL com tributos Federais

Na verdade a dúvida é: Como compensar IRPJ e CSLL lucro real trimestral com crédito de outros impostos federais? Porque no portal e-cac - receita federal - Perdcomp - não permite essa compensação.

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 19/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Ricardo Se no eCAC não está permitindo, é porque não é possível.

Dedução de IR com Juros s/ Capital Próprio

Contrato de Mútuo entre a empresa e o sócio, onde é gerado despesa com juros a 3% mensais contabilizados com Desdpesa de Juros s/ Remuneração de Capital Próprio entraria na redução do IR?

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 18/10/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia São admitidos como despesas operacionais os juros abonados aos empréstimos e saldos credores...

EMPRESA DE VENDA DE PERFUMARIA

Uma empresa enquadrada no cnae 4772-5/00 onde a mesma comercializa perfumes via ecommerce, como ficaria a tributação dessa empresa ? ST de icms, pis e cofins monofásicos ?

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 27/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Wesley, qual estado em questão?

EMPRESA DE VENDA DE PERFUMARIA

Estado do PR.

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 29/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Considerando os produtos começados com NCM 3303, são monofásicos para PIS e COFINS e ICMS será...

Planilhas Estudos de Caso

Olá, essas planilhas que foram disponibilizadas, é apenas demonstração ou é possível utilizar no dia a dia?

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 12/09/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Jhonatan O material apresentado tem um viés prático e pode ser utilizado no dia a dia. abs

Planilha - Aba Lucro Presumido

Professor, fiquei na dúvida em relação ao cálculo no IRPJ na aba do lucro presumido, porque ele não usa a presunção de 32%, pela fórmula ele está calculando em cima do valor total faturado, porque?

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 25/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! A planilha acabou arredondando o percentual, o que impactou no resultado final, mas a alíquota...

Sistemas de Tributação no Brasil - Parte 2

Qual a diferença entre DEFIS e PGDAS?

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 20/11/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Wagner! O PGDAS-D é o aplicativo que permite gerar a documentação e a DEFIS é uma de suas fu...

Caso pratico simples

Nesse primeiro exemplo o calculo caso pratico pelo simples esse valor de 270.000, e vlr anual

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 09/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

HELIO JOSE DE ALMEIDA, sim. No caso prático 1, apresentado, o valor apurado de R$ 270.934,61 de Simp...

Juros sobre capital proprio

Profº. poderia me explicar mais sobre o juros sobre capital próprio, como faço

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 09/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Claro, HELIO JOSE DE ALMEIDA, explicando de forma geral como funciona o Juros sobre Capital Próprio...

duvida sobre a dctf para enquadramento

Boa tarde, como fica essa questao pois esse ano eles extinguiram a dctf, agora faz parte da dctf web

enquadramento enquadramento tributário simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 08/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite A DCTF ainda deve ser entregue para as contribuicoes dr Pis, Cofins, IRPJ e CSLL que sao c...

Variação cambial - Presumido

A variação cambial é só caixa, mas depois fala que havendo variação maior do que 10% pode-se mudar, mas mudar como se era só caixa ? Afinal é por caixa ou competência ? Ou a empresa opta ? Obrigado

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 14/04/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Marco, em resposta a sua pergunta, afirmo que a escolha pela modalidade de tributação, se caixa...

Compensão Proibida

É proibido utilizar os 30% de Prejuízo acumulado na estimativa e balancete é isso ? Sendo possível somente na apuração final de Dezembro de cada ano ? Obrigado.

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 15/04/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Marco, realmente no Lucro Real a empresa só poderá compensar os prejuízos acumulaldos em até 30...

vantagens de lucro real

boa noite! quando vc diz que tem possibilidade de crédito de pis e cofins, quando se refere a produção, é somente pra compras pra industrialização? ou materiais para uso e consumo, tbm tem crédito?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 21/04/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola Simoni, obrigado por sua pergunta! Quando enfatizo que podemos tomar crédito de PIS e COFINS na...

Despesa com cartão de crédito

as despesas feitas com cartão de créditos dos sócios devem ser adicionadas?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 23/04/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Lando, obrigado pela sua pergunta! Se essas despesas realizadas através do cartão de crédito f...

rendimento de aplicação

Onde consigo o valor de rendimento para tributar?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 03/05/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Reynaldo, você deverá ter um controle das aplicações financeiras com seus rendimentos e contabiliza-...

Lucros oriundos do exterior

A empresa apura o lucro oriundo do exterior pelo Real apenas no trimestre que ocorreu, nos posteriores ele pode voltar a apurar pelo presumido?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 08/05/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Celina. Em resposta a sua pergunta, informo que a empresa não poderá retornar ao Lucro Presumido...

Limite Lucro Presumido R$78 milhoes

Empresa faturou 75mm regime caixa e 79mm regime competencia, como a opção foi caixa, consideramos que a empresa não ultrapassou o limite, correto?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 24/07/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Marcelo, vamos à resposta de sua dúvida: Conforme o artigo 587, parágrafo 2º, do regulamento d...

Limite Lucro Presumido

Ou questão, para fins limite de 78milhões devemos considerar todas as receita inclusive financeira, e resultado de equivalência patrimonial, Ganho de capital?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 24/07/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Em reposta a sua pergunta, informo-lhe que para o lucro presumido, a receita bruta compreende o prod...

Exemplo de cálculo

Bom dia. Referente ao crédito sobre recuperação de impostos pagos indevidos ou a maior não ser mais tributado, qual a lei que alterou esse caso específico? Desde já agradeço a atenção.

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 28/07/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

O Supremo Tribunal Federal certificou, em 10/06/2022, o trânsito em julgado, do acórdão de mérito da...

demais receitas

Bom dia. Os valores recebidos de seguradora referente a sinistro é tributado?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 28/07/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Vanessa, serão tributados pelo PIS e COFINS, conforme art. 1º da Lei 10.637/2002, e art. 1º da Lei,...

Deduções - Lucro Real

Bom dia, as deduções de pagamento de alugueis, podem ser realizadas no valor total ou tem alguma redução?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 09/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Ingrid! Pode ser realizado pelo valor total. Haverá redução caso sua empresa seja reembols...

Resolução dos exercícios

Foi disponibilizada a correção dos exercícios propostos para o lucro presumido?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 16/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Joel, boa tarde! Não disponibilizamos no curso. Caso necessite para seus estudo me passa seu...

Conceitos sobre o lucro real

Boa noite, uma dúvida, para a apuração da base de cálculo do imposto de renda, do Lalur e e-LACS eu primeiro tenho que apurar a Dre com todas as receitas e despesas dedutível e indedutivel? E depois de apurado o lucro no Lalur e e-lacs vou adicionar novamente as adições que seria as despesas indedutivel?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 10/10/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Elaine, você deve levantar a DRE com todas as receitas e despesas. Logo em seguida deve levar esse r...

Provisões

As provisões de férias e 13° sao despesas indedutível e adiciona na apuração do IRPJ e Csll. ( Lalur e E-Lacs)?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 10/10/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Elaine, as provisões de férias e 13 são dedutíveis então não precisa ser ajustada no LALUR.

Despesas não dedutivel

Profº. a escrituração segunda as normas de acordo com os documentos, mas se houver saida de recurso sem documento posso contabilizar e APOS FAZER A EXCLUSÃO

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 12/10/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Hélio, você deve contabilizar sim, e elaborar um documento interno assinado pelos responsáveis...

Recolhimento por estimativa

Profº. Quando faço o pagto por estimativa e detectar que pagamento a maior posso fazer o balanço de suspensão pegar com base no lucro trimestral e compensar os pagamento a maior.

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 12/10/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Helio, se você pagou a maior por estimativa levante um balanço no mês seguinte que automaticam...

Lucro real anual

Real anual então pago o IRPJ E CSSL mensal e com base na estimativa e isso. E no final do ano levanto o balanço e analisa se o IRPJ e CSSL pago a maior compensa no exercicio seguinte e isso

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 12/10/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Você está correto em sua afirmativa! Porém você pode escolher durante o ano se é melhor pagar por es...

CÓDIDO DE RECEITA

Em relação ao IRPJ sobre as receitas financeiras ocorridos no resgate, o código de receita a ser usado será o mesmo do IRPJ trimestral? Ou o recolhimento deve acontecer em guia a parte?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 15/10/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Quando a empresa realiza o resgate, a própria instituição financeira realiza a retenção do IRRF, a...

Despesas e Receitas Financeiras ( IRPJ/CSLL )

O que se consideram Despesas e Receitas Financeiras para fins da legislação tributária e como devem ser tratadas ?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 18/10/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezada Antonia, as despesas financeira são basicamente juros e são totalmente dedutíveis no Lucro R...

Exercícios resolvidos

Por gentileza poderia enviar as respostas das questões presentes na aula "Exercícios" do lucro presumido.
email: pedroaguillera189@gmail.com

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 04/11/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Pedro o gabarito não é disponibilizado. por favor, envie as suas dúvidas que terei muito prazer...

VEÍCULOS DEDUÇÃO

PROFESSOR SE COMPRO VEÍCULOS PARCELADO, POSSO USAR COMO DEDUÇÃO SENDO ESSE VEÍCULO USADO PARA FUNCIONAMENTO DA EMPRESA, NO CASO É O VEÍCULO QUE O SÓCIO USA NO DIA A DIA E FAZ ENTREGAS

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 02/12/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Jeferson independente do veículo novo ou usado, caso o mesmo esteja em propriedade da empresa, a...

Venda de veículo da empresa ativo imoboblizado

Prof. esses veículos no ativo imob. da empresa entrou com nota fiscal tenho que dar saída com nota fiscal no cfop 5.550 em caso de vendas,que após 5 anos de uso o valor contábil é ZERO, como tributar?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 05/12/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Jefferson correto, deverá dar saída por meio de NF. Não deveria chegar a zero, pois confirme cpc...

Adição Lucro Real

Olá, gostaria de um exemplo adicionando as depreciações e amortizações no calculo do IR e CS - lucro real

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 17/12/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Beatriz! Como exemplo podemos citar se a empresa adotar uma depreciação econômica do bem a 25% e...

planilha cálculo

Foi disponibilizado alguma planilha para calculo do IRPJ e CSLL para lucro presumido?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 12/01/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Rafael todo o material disponível está no site. abs

Rendimento financeiros é apenas os que são Aplicados?

Empresa que possui conta no banco com rendimento diário, não foi feito nenhum tipo de aplicação o valor rende na própria conta. Deve ser considerado para BC do IRPJ e CSLL?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 08/02/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

No lucro real sim, pois deverá ser contabilizado e tributado pelo regime de competência .

Depreciação

Professor, estou fazendo a depreciação dos ativos da empresa 2022. O que utilizo para mensurar o valor residual desses itens afim de apurar o valor depreciavél?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 19/02/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Erica Para mensurar o valor residual, você deve estimar o valor de venda do ativo no final da su...

PIS/ COFINS retenção

Professor, a empresa ainda precisa receber do cliente o informe de rendimento das retenções de P/C para abater na apuração mensal do P/C Lucro Real?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 05/03/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Caro Leandro, tem que enviar.

Imposto de Renda Diferido

Poderia comentar, brevemente, sobre imposto de renda diferido?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 28/03/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Otávio! Imposto de Renda Diferido ocorre quando determinados créditos, custos ou despesas, que...

Ajuste de Investario

Bom dia! Poderia me tirar uma duvida sobre ajustes de inventario? como devo considerar no lalur? devo adicionar e excluir? tem alguma base legal que posso me indicar sobre esse assunto?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 31/03/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Você deverá adicionar na parte A do Lalur, qualquer ajuste sem justificativa, base legal regulamento...

Opção pelo pagamento mensal da CSLL e do IRPJ.

Professor, uma empresa optou em pagar a CSLL e o IRPJ de mensalmente, neste caso vou utilizar o 1º Trimestre como referência, as datas de vencimentos tanto da CSLL e do IRPJ será na DARF 30/04/2023.

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 16/04/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

correto

CSLL e IRPJ

Pagando mensalmente ao invés de trimestralmente não haverá cobrança de juros e multa, porém o pagamento por quotas haverá juros e multas?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 16/04/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

sim, correto.

Benefícios ICMS

Os benefícios fiscais de ICMS, são considerados como receita? São tributados IRPJ e CSLL no lucro presumido?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 08/05/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Sim, serão conforme decisão recente do STF

RENDIMENTO SELIC

Boa tarde. Qualquer rendimento de Selic ref. perdcomp, tanto compensação, quanto restituição de imposto, eu excluo no Lalur na apuração pelo Lucro real?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 18/05/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite, Sim, nós dois casos há a exclusão Att,

Dividendos e JCP recebidos

Professor, uma empresa Lucro real que compra ações em bolsa, quando recebe dividendos e Jcp dessas empresas, essa receita é tributada pelo IRPJ e CSLL?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 18/05/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite Regiane. Os dividendos recebidos pelos acionistas são isentos de IR. Os JCP pagam 15% na f...

Doações ás instituições sem fim lucrativos

Olá. Qual o tratamento fiscal correto em relação a doações(em dinheiro) para instituições sem fins lucrativos no lucro real?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 08/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Doações no lucro real é totalmente indedutivel, deve ser adicionada na parte A do Lalur

Exercícios do Lucro Presumido

Professor, onde estão as respostas para eu ver os acertos
e erros?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 08/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Marcia, não aparece no exercício?

Lucro Presumido - Exercícios - tempo 00:03:22

Bom dia! Professor, são 6 exercícios antes de começar o tema Conceitos sobre o Lucro Real.

No exercício 4 tem as opções de resposta, mas somente neste.

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 09/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Certamente um erro.....deve enviar um e-mail para suporte....

Benefício diretor

Boa tarde professor, quando a empresa possui somente o diretor como funcionário esses benefícios são dedutíveis?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 12/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezada Kamile, infelizmente não são dedutíveis, a legislação é omissa em relação a quantidade de di...

Adições Lucro Real Anual

Professor, pode me auxiliar em uma dúvida? Quando a empresa faz doação de um bem imobilizado, o valor da despesa deve ser adicionado no Lalur/Lacs?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 13/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Se for lucro real e der prejuízo na venda deverá adicionar no Lalur

CSLL/IR retida - Lucro Real Anual por Estimativa

Professor, quando fazemos o cálculo da CSLL pela estimativa podemos deduzir as retenções de CSLL dos serviços? E no cálculo do IRPJ, podemos deduzir as retenções de IR s/ serviços?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 13/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezada Sabrina, Conforme o artigo 226 do regulamento do imposto de renda, pode sim deduzir no reco...

Adições Lucro Real Anual

Professor, mas no caso conforme descrevi na questão anterior, foi uma doação de bem imobilizado. Para caso de doação de imobilizado, deve-se adicionar para fins de cálculo no Lucro Real?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 13/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Como enfatizei, se isso reduz o seu resultado deverá ser adicionado, pois toda e qualquer doação é i...

Mudança de regime Presumido para Lucro Real

No caso da Receita bruta 78M, este valor inclui devoluções de vendas? P. ex: receita total=82M (incluindo 8M em devoluções) para efeito de regime considero 82M ou 76M? Fica no Presumido ou não?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 01/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Considera 76M, portanto fica no Presumido

IRPJ Postergado

uma empresa LP que apura o IRPJ red. para 16% de serviço, deixa de ser exclusivamente prestador,recolhe o IRPJ que foi postergado até o mês ou somente se ultrapassar o limite de 120k de fatura no ano?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 15/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Deverá retroagir ao início do ano ou início da atividade e recolher a diferença a 32%, sem multa e j...

Lucro real serviços

Olá, professor!

Gostaria de saber se as empresas Lucro real de serviços as aliquotas são as mesmas das empresas de comércio ou muda alguma coisa?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 31/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Vitória! Obrigado por sua pergunta. Vamos a resposta: As alíquotas do IRPJ e da CSLL no lucro re...

EXERCICIOS

Boa noite,

Os exercícios estão na apostila ?

Só encontrei um no material

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 31/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Está sim

Escrituração Contábil

Olá professor..

então para uma empresa de lucro presumido, as obrigações de declarações e pagamentos são, DCTF, DCTFWeb, EFD, IRPJ, CSLL, PIS E COFINS? desses somente IRPJ E CSLL, são trimestrais, o resto é mensal??

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 18/09/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Sim, os impostos mensais são Pis, Cofins, ICMS(Se a empresa se enquadrar), ISS (Se a empre...

Compensação de prejuízos

Boa noite! Numa empresa lucro real anual estimativa mensal, é possível compensar no mês que estou os 100% do prejuízo gerado no mês anterior?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 20/09/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Sim, se for lucro real anual pode

Depreciação

Boa tarde gostaria de saber como é tratada a depreciação na base do lucro Real ela seria uma adição ou exclusão da base ?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 06/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

A depreciação será totalmente dedutível no lucro real, portanto não adiciono nem excluo

Tributação de Aplicação financeira?

Bom dia , queridos professores! Gostaria de saber se os rendimentos de aplicação financeira é tributado pelo resgate , ou pelo o que está rendendo?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 09/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! O fato gerador é a fruição do rendimento da aplicação! Obrigado!

Adicional de 10% do IR

Professor, eu não entendi porque os 80mil foram reduzidos por 60mil para aplicação dos 10% adicional. Os 80mil não deveria ser deduzido por 20mil para aplicação do adicional?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 08/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde A redução é de 20.000,00 por mês ou 60.000,00 no trimestre. Att,

SALDO NEGATIVO OU PAGAMENTO INDEVIDO

Realizei um pagamento indevido de IRPJ por estimativa originado no reconhecimento maior da Receita, este valor é considerado saldo negativo de IRPJ ou pagamento indevido/maior para fins de perdcomp?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 13/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

sera considerado como pagamento indevido/maior e voce podera solicitar a devolucao ou utilizar para...

Subvenção para Investimento de ICMS

QUal a base legal para tributar IRPJ e CSLL sobre subvenção para Investimento de ICMS no Lucro Presumido?

apuração irpj csll lucro real lucro presumido Perguntado em 22/04/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Acerca de todos os tributos e a tributação da subvenção sugiro a leitura deste artigo. https://...

Alíquota do IRPJ // Lucro Real e Lucro Presumido

Página 22-Lucro Presumido=>CSLL9% e IRPJ15%+10%acima de 20mil
Página 25-Lucro Real==>CSLL9% e IRPJ15%+10%acima do 20mil
Determinada pergunta,a resposta é ambas possuem alíquotas diferentes-não entendi

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 22/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde As alíquotas são as mesmas, o que difere é a base de cálculo em cada regime de tributação...

Continuo a minha dúvida....

Continuo o meu questionamento, a pergunta diz respeito as alíquotas e não a base de cálculo.

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 23/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá, quanto a alíquota será a mesma para ambos os regimes! Obrigado!

Nova Prova

Por favor alguém responde: Assinale a alternativa correta a respeito da diferença entre Lucro Real e Presumido:
R Cefis ==> Alíquotas diferentes no IRPJ - Podem fundamentar a resposta. Agradeço.

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 24/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Na verdade a variação se dá na carga tributária efetiva que acaba tendo uma alíquota final men...

Desenquadramento

...mas é possível o Mei cadastra alguma atividade não permitida, em que possa ocorrer o seu desenquadramento, Se o próprio sistema se cadastro do Mei dá apenas as opções permitidas? ha outro modo de ser abrir um Mei, que não pelo sistema ".Gov??"

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 28/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

apenas pelo GOV

O que contabiliza comprar no MEI?

Esse custo com plano de saúde contabiliza no limite de 80% de compra? Pago contas em meu nome CPF, para contabilizar precisa esta necessariamente no CNPJ? OBS:Virei MEI para atender empresa on era clt

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 14/11/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Jonathas A MEI é isenta de contabilização, mas sim você pode realiza-la caso deseje. Não entendi...

Base de Calculo Das

Como o professor chegou na alíquota efetiva para fins de calculo do DAS

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 17/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Wedeson Goes Ferreira Da Silva, Pode indicar o curso e a aula? Já notificamos a CEFIS de que a ind...

MEI DESENQUADROU POR FATURAMENTO DE COMPRAS EXCEDIDO

MEI excedeu as compras, tem como continuar mesmo não comprando mais, somente para continuar contribuir com INSS?

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 31/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Claudia! Se houve o desenquadramento, nesse ano calendario, não é possível a manutenção.

BAIXAR MEI

Minha dúvida o cliente é MEI não quer passar para ME Simples Nacional posso baixar dar algum problema, sendo que hoje é último dia para se tornar ME, e o sistema está congestionado. Posso baixar ?

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 31/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite. Você pode estar baixando e abrindo outra.

MEI BAIXOU

Baixei o MEI pois ultrapassou o faturamento. O cliente não quer abrir ME. E a agora que faço. O mesmo prefere abrir outro MEI. Que vcs me orientam, se abrir outro MEI quais possíveis situações ?

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 01/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Cláudia! Entendo que tal operação pode ser configurada com o Fisco como evasão fiscal, mesmo que...

simples nacional - livros e balanços

Qual a base legal (legislação) que informa a obrigatoriedade da escrituração contábil (levantamento de balanço e autenticação) das empresas simples nacional? Há alguma exceção?

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 11/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Joyce, A obrigatoriedade da escrituração contábil para empresas optantes pelo Simples Naci...

Cálculo simples nacional

No caso de empresa que iniciou suas atividades por exemplo em abril, como determinar o rbt12 para vias de cálculo do das sem ter faturado anteriormente?

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 11/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Para determinar o RBT12 para vias de cálculo do DAS sem ter faturado anteriormente em empresas que i...

Te errado isso aí

O cálculo do DAS não está sendo feito sobe o faturado mensal. o valor do DAS no exercício ficou absurdo.

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 18/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa Tarde! Poderia explicar melhor o problema? Por favor .

ERRO NO CALCULO DO PRESUMIDO

Ele mesmo cita que deve se aplicar o IRPJ adicional 10% sobre oque exceder 20.000,00 do lucro por mês, como a apuração do IRPJ e CSLL é trismestal seria oque ultrapassar 60.000 (3 meses) não 20.0000

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 21/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Sim, no cálculo trimestral é 60.000,00 Att

Aliquotas IRPJ para lucro presumido e lucro real.

A alternativa que ele marca como correta diz que ambos possuem alíquotas DIFERENTES. Não entendi, alguém pode me explicar por favor?

regimes tributários simples nacional lucro real lucro presumido Perguntado em 26/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite a akiauota do IRPJ é a mesma. o que muda é a base de calculo att

exemplo pratico

Boa Noite!
Me gerou uma duvida no calculo.
O valor informado no adicional R$20.000 não esta errado sendo que a soma foi do trimestre, teria que deduzir R$60.000 mil e não somente os R$20.000 ?

lucro presumido lucro presumido obrigações acessórias Perguntado em 30/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezado, Tentou falar na central de atendimento?

EXEMPLO PRATICO

tive a mesma dúvida do Jeferson "Me gerou uma duvida no calculo. O valor informado no adicional R$20.000 não esta errado sendo que a soma foi do trimestre, teria que deduzir R$60.000 mil" não vi respo

lucro presumido lucro presumido obrigações acessórias Perguntado em 19/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Alessandra, O adicional é de 60 mil no trimestre para lucro presumido e 20 mil mensal para o lucro...

Tá errado esse cálculo aí

no trimestral o correto é: IR 14.400 + Adicional de 3.600 = 18000. Se fosse mensal seria IR=22000

lucro presumido lucro presumido obrigações acessórias Perguntado em 16/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezado Vamos analisar.

Adicional no trimestre do IRPJ lucro presumido

O Adicional do Trimestre é R$ 60.000,00 , 20.000,00 é para mensal

lucro presumido lucro presumido obrigações acessórias Perguntado em 27/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Para fins de cálculo do excedente, deverá ser considerado, em cada mês, e comparado se extrapol...

CST 08 Aplicações Financeiras

Boa tarde!
O CST 08 é para informar as aplicações financeiras das receitas financeiras do lucro presumido ? no Bloco F100 ? Obrigada

lucro presumido lucro presumido obrigações acessórias Perguntado em 27/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

CRISTIANE FIGUEIREDO SALLES O CST 08 é utilizado para todas as operações sem Incidência da Contribui...

Demais Receitas

Receitas referente a indenização em virtude de sinistro de bem do ativo são tributadas por IRPJ e CSLL no Lucro Presumido?

LUCRO PRESUMIDO Perguntado em 23/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite nao sao tributadas att

Acréscimos

Se a empresa que mudou de Lucro Real para Presumido não teve recolhimento no ultimo trimestre de IRPJ e CSLL, existe algum acréscimo a base de calculo no primeiro trimestre no Lucro Presumido?

LUCRO PRESUMIDO Perguntado em 23/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite nao existe, a base do presunido é calculada pela receita de acordo com as normas att

Ganhos de Capital e Rendimentos oriundo do exterior

Boa tarde professor.
O que são ganhos de capital e rendimentos oriundos do exterior? o que se enquadra ai?

LUCRO PRESUMIDO Perguntado em 13/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Claudia, vamos lá a sua resposta: Ganho de Capita nada mais é do que o lucro apurado com a venda...

Exportação no Lucro Presumido

Existe algum limite para exportação no Lucro Presumido, seja exportação para empresas ligadas, ou empresas sem relação com a exportadora?

LUCRO PRESUMIDO Perguntado em 13/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

No Lucro Presumido, não há um limite específico para exportação de produtos. A tributação no Lucro P...

Socio do Exterior no Lucro Presumido

Existe algum tipo de impedimento no Lucro Presumido, que seus socios sejam empresas estrangeiras? e que enviem dinheiro para aumento de capital social?

LUCRO PRESUMIDO Perguntado em 13/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

No Lucro Presumido, não há impedimento específico para que os sócios sejam empresas estrangeiras. No...

Retificar impostos gerados

Bom dia professor, estou iniciando minhas atividades, e peguei uma empresa que está no lucro presumido, mas janeiro é fevereiro foi gerado o imposto no simples como posso retificar?

LUCRO PRESUMIDO Perguntado em 22/04/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezado, A opção é feita com o pagamento da primeira ou única quota do imposto devido corresponde...

SAO MAIS DE 39896 PERGUNTAS SEPARADAS POR PALAVRA CHAVE:

335 Questões

320 Questões

nota fiscal eletrônica

318 Questões

314 Questões

260 Questões

SIMPLES NACIONAL

494 Questões

262 Questões

207 Questões

233 Questões

587 Questões

339 Questões

269 Questões

SPED CONTRIBUICOES

179 Questões

279 Questões

239 Questões

PERGUNTAS POR CURSO

Faturamento e Emissão de Notas Fiscais

Simples Nacional 2014 na Prática

EFD REINF

Novo PIS e COFINS 2015

SPED – EFD CONTRIBUIÇÕES

Lucro Real 2021

CAPACITADORA EPC/CRC:

SEGURANÇA:

SIGA-NOS:

CENTRAL DE ATENDIMENTO

Clique para acessar

PAGAMENTO

TORNE-SE INSTRUTOR

Faça parte do melhor time de professores das áreas contábil, fiscal, trabalhista, legal e gerencial. A CEFIS fornece as Ferramentas que você precisa para Compartilhar Conhecimento, Inspirar Milhares de Pessoas e Monetizar sua Expertise.

CADASTRE-SE

© 2014-2024, CEFIS LLC or affiliates