Boa tarde, a escrituração deve ser realizada dentro do carnê leão ou pode ser realizada a emissão da guia manual pelo sicalc?
Essa escrituração é transmitida para algum orgão?
Com relação ao rateio das despesas como de aluguel,telefone,luz e etc,possivelmente vai esta somente em nome de um dos profissionais liberais.Com relação a esse rateio como podera ser comprovado?
Pensão alimentícia no valor de R$6.000, nesse caso não tem dedução de despesas, posso lançar direto no IR sem o carnê leão?
Posso lançar compras de computador, impressora como despesas de escritório?
Recebimentos na máquina de cartão PF no total de R$65.000 sem o devido preenchimento do carnê leão declarado direto no IR pode dar algum problema para o contribuinte?
Professor posso considerar como fato gerador a data da proposta em caso de empréstimo ? Pois as vezes o cliente do banco demora para assinar o contrato
impostoeconomiacréditooperaçõesoperação
Perguntado em 06/06/2021
Professor, Nos casos em que há mútuo conta corrente (prazo indeterminado) em que a tomadora tem recebido créditos há 3 anos sem efetuar devolução desse crédito. Como fica a situação do limite de 365d
impostoeconomiacréditooperaçõesoperação
Perguntado em 16/06/2022
Fiquei com dúvida com relação a cobrança? Não temos uma suspensão como que a data da cobrança se inicia na data que se começa a o prazo de prorrogação? Poderia me ajudar nesse sentido.
impostoeconomiacréditooperaçõesoperação
Perguntado em 21/11/2022
No meu caso em 16/6/2020 comprei um imóvel por 232.500,00 e apenas agora vou pagar o ITBI no valor de 5.191,30 calculado 2% em cima de 259.565,04. Esse valor de 259.565,04 seria os 232.500 atualizado?
itbiimpostoimoveltransmissãoimoveis
Perguntado em 07/10/2021
Uma empresa que presta serviço de vigilância.
empresa prestadora fica em Rio Preto e a empresa tomadora fica em Mirassol o func. da empresa fica na própria empresa ou sejá em rp. pra quem é imposto?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 30/04/2019
Ao prestar serviço agenciamento de veiculação (10.08), posso emitir a NF (PMSP) indicando o valor do serviço (base de calculo) diferente do valor recebido (valor que será repassado a terceiros)?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 07/05/2019
Cristiane , no caso da locação de Software com suporte a distância pela internet, ou seja, o técnico não vai até o estabelecimento do tomador . Onde o ISS é devido , no município do tomador ou no município do prestador ? Pela sua explicação entendi que será no município do prestador . Estou certo ?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 15/11/2019
Minha empresa é uma OS Cultural, estabelecida em São Paulo/SP e assumiu uma unidade em Diadema. Como foi uma cessão do espaço pela própria prefeitura de Diadema, fui informada que a empresa não precisa ter inscrição municipal. A partir disso, minha dúvida é: Uma empresa (de Diadema) prestou o serviço de Limpeza na unidade de Diadema, considerando que o Imposto deve ser recolhido no local da prestação de serviço, pergunto: A guia deve ser emitida por Diadema, mesmo sem termos CMC ou deve ser emitida por São Paulo/SP sede do tomador?
Obrigada!
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 28/11/2019
Recebi algumas notas fiscais de limpeza executada na unidade de Diadema, porém, o prestador colocou no campo "local da prestação de serviço": São Paulo/SP. Por este motivo, a contabilidade tem recolhido o ISS para São Paulo/SP. Dada a divergência no documento, o fisco de Diadema pode vir a cobrar o ISS?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 28/11/2019
No artigo 3º determina o local onde será devido o ISS, na qual deverá ser onde está localizado o Tomador do Serviço. Neste caso, fica da responsabilidade do Tomador efetuar o pagamento?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 29/05/2020
Olá professora, boa tarde. Tudo bem? Em relação a retenção na fonte do CPOM, por favor poderia me explicar como é feita esta retenção na fonte de forma prática?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 02/06/2020
Boa Noite Professora !
Pode explicar em detalhe o item I das exceções do art3? não entendi como o tomador é o responsável sem saber de qual serviço se trata. Obrigada
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 17/01/2021
Na LC116/2003,a quem se refere o art 6 como sendo a terceira pessoa? Uma vez que até então temos as figuras do prestador e do tomador. Obrigada desde já
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 17/01/2021
Um prestador domiciliado no município de São Paulo e o local do serviço será em Mogi. Visto que a aliquota de Mogi é 4% e a de São Paulo 5% em um serviço se 17.04, qual a aliquota que deve ser na NFS?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 18/01/2021
Olá Prof. tudo bem?
gostaria de saber se existe algum site onde esteja compilada todas as informações sobre cpom, como solicitar o cadastro, se há cpom naquele município ou não, etc.
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 22/01/2021
Boa tarde! Onde podemos verificar se há obrigatoriedade de retenção por parte do tomador? Ele pode reter o ISS mesmo quando não vem descriminado na NFS-e?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 27/01/2021
Empresa do simples, de São Paulo-SP foi até Sorocaba para prestar serviço, cod 7285(14.06), o tomador pagou 5% a menos, vi que é devido, tem alguma forma de eu não pagar o ISS no DAS, ou vou pagar 2x?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 01/02/2021
Um pedreiro que constrói a própria residência, é cobrado pelo município o pagamento de ISS utilizando-se como fundamento o Art. 156, inc. III e a LC 116/03 e normas municipais. Isso ´é devido?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 18/02/2021
Boa tarde! Sempre que estivermos falando em recolher o iss no município em que o serviço foi prestado, estaremos falando em recolhimento pelo tomador? Ou também existem casos que o prestador recolhe?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 22/03/2021
Olá!
O tomador está no municipio de SP,o Prestador está no municipio de Cajamar,o serviço será prestado no municipio de Guarulhos, o codigo 7.02, o imposto será devido para Guarulhos,pelo Tomador?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 08/04/2021
professora me tira uma dúvida, pois na prestação do serviço de manutenção nos veículos, se ultiliza peças para repor as danificadas. Deveria ser descriminado na NFS ou deveria tirar uma NFS e uma NFE dando baixa, como uma venda? O que seria correto?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 27/04/2021
Professora, como se dá a tributação do serviço de desinfecção ( 7.13), quando o que é enviado para o local onde será prestado o serviço é uma máquina com produto, que ficará lá uns dias apenas... isso se caracteriza serviço?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 13/05/2021
Boa noite professora, tenho uma dúvida: um comércio que também é prestador de serviço localizado em São Paulo, prestou serviço para BEBEDOURO, município de SP, código 14.06, quem é responsável por reter e recolher o ISS?
Atenciosamente,
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 16/06/2021
Ótima aula, mas estou com a seguinte dúvida: Um prestador PJ de município diferente do Tomador PF, cabe em alguma hipótese retenção pelo tomador PF do ISS?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 10/08/2021
Bom dia, professora. É possível ocorrer a redução da base de cálculo do ISS, para empresas do Simples? Quais normas posso estar conferindo? Mais especificamente no estado de Goiás.
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 10/09/2021
Preciso fazer uma nota com retenção de ISS, a empresa emissora é do simples Nacional na aliq de 2 a 5%.A Tomadora de serviços é lucro real na aliq de ISS de 18,5%.Qual aliq eu devo usar na retenção?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 08/07/2022
E quando o serviço é valorado pelo tomador dos serviços, com o prestador dos serviços devendo aguardar o envio por parte do tomador de um demonstrativo de pagamento para emissão de Nota Fiscal?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 16/08/2022
E quando o serviço é valorado pelo tomador dos serviços, com o prestador dos serviços devendo aguardar o envio por parte do tomador de um demonstrativo de pagamento para emissão de Nota Fiscal?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 16/08/2022
Importarção de licença de software (código 1.05 LC 116/03), no período de 1 ano, prestador de fora do Brasil, qual é a data da taxa de câmbio que deve ser usada para obter a base de cálculo do ISS?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 19/10/2022
Importarção de licença de software (código 1.05 LC 116/03), no período de 1 ano, data de emissão do documento fiscal 01/maio/x1. Período de uso da licença 01/mar/x1 à 01/fev/x2. Qual mês incide o ISS?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 19/10/2022
Toda vez que ocorrer a prestação de serviços em um local (município) diferente do município do prestador , deverá ter retenção do ISS. Por exemplo, serviços médicos, cujo a prestação ocorreu na clínica do tomador ( código serviço 4.03), porém na NF colocou o local da prestação no município do prestador . Se ocorrer a retenção, posso fazer o recolhimento do imposto ou devo solicitar a troca da NF com as informações corretas?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 25/01/2023
Empresa do simples nacional (aguas mornas/SC) realizou um serviço 7.06 colocação e instalação de revestimento de paredes e congêneres (obra) no município de SÃO JOSE/SC, devo reter ISS sobre a NF.?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 26/01/2023
uma empresa de osasco presto serviço no municipios de sao paulo, e me informaram que ja nao e obrigatorio fazer o cadastro cpom, eu entendo que se tornou facultativo poderia me ajudar no entendimento?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 31/01/2023
Estou declarando serviços tomados de prestador de serviços estabelecido fora de mun. de são paulo, devo declarar o serviço tomado com ret.(ISS Retido=Sim) caso o prestador na esteja cadastro no cpom.?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 31/01/2023
Trabalho no ramo da construção civil. E os Prestadores emitem NFS com os códigos 7.01, 7.02, 7.03 e 7.19. Cada um tem a sua tributação específica. Como faz para identificar o que está executando?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 05/03/2023
Prestador emitiu NFS com o código 7.02 com dedução da BC do ISS de 98%, sendo que era 40%. Não cancelaram a NFS, o ISS retido/pago foi o errado. Até hoje a SEFIN não veio fiscalizar. O que devo fazer?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 05/03/2023
O escritório que trabalho é em Fortaleza/CE e a empresa cliente que sou responsável de São Vicent/RN, a LC 116 aborda que o local de serviço é o local do prestador. Como justifico isso para o cliente?
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 05/03/2023
Olá!No caso de uma empresa de informática que presta suporte e manutenção de software para CNPJ do exterior, o imposto é devido no local do prestador(brasil) ou é uma exportação de serviço? Obrigado!!
ISSimposto sobre serviçoimpostocristiane
Perguntado em 17/12/2023
Empresa do LP ind., levando em conta a legislação têm direito a tomar crédito na entrada.Porém a empresa raramente emite nf com IPI devido ao NCM usado.Mesmo assim a empresa pode tomar crédito de IPI?
Quando a empresa não é contribuinte não destaca o imposto, então, posso tomar crédito sem o destaque? E como saber se a empresa é atacadista ou não? Consultando o CNPJ?
Olá! Como é feito o recolhimento do IPI? A indústria ou contador, por exemplo, emite uma guia em alguma plataforma? Como não sou contador estou fazendo essa pergunta.
temos uma filial em encerramento que possui saldo credor de IPI resultante de devolução de venda recebidos após encerrar faturamento como posso aproveitar esse crédito?
referente ao crédito de aquisições de atacadistas, quando o mesmo não descartar o IPI no documento fiscal, mesmo assim posso tomar o crédito de IPI dessas mercadorias ?
Bom dia! A empresa realiza operações de transferências da matriz para as filiais. A Matriz benefecia produtos e transfere para as filiais revenderem, há incidència de IPI nessa saída de transferência?
Boa tarde, professor. UM comercio varejista, equiparada a industrial, que adquiri para comercialização, no mercado interno produto importado, pode se creditar do IPI?
Gostaria de saber como mensura/comprova:
1-Valor da plantação
2-Metragem de 'lenha' por ha de acácia
3-Comprovar qtd de gado no campo(pequeno produtor)
4-Qtd ha de mato plantado, estradas, arrois..
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 21/10/2021
Como apresentado no vídeo, para informar os dados, o programa não solicita comprovação, mas corre o risco de após a declaração, vir solicitação da RFB para comprovar os dados apresentados?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 21/10/2021
Quem possui menos de 30ha,precisa ou não declarar o ITR?(mesmo q não gero o imposto por isenção)
Quem possui várias matrículas em cidades diferentes,faz uma DITR apenas na matrícula sede, ou em todas?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 21/10/2021
Um proprietário possui uma área em um lugar, e um 1 km distante possui outra área, ambas somadas possuem menos que 30 ha, ainda se enquadra como gleba rural? Ou precisa ser uma área somente c 30 ha?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 01/02/2022
No caso de um proprietário ter arrendado a terra a outra pessoa e esta pessoa ter construído um galpão para fábrica de ração, esta fábrica entra como benfeitoria?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 26/07/2022
No caso de um proprietário ter arrendado a terra a outra pessoa e esta pessoa ter construído um galpão para fábrica de ração, esta fábrica entra como benfeitoria?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 26/07/2022
e a 2 dúvida, tenho o valor da terra nua e dentro existe de construção maior que o valor da terra nua posso incluir o valor das construções e benfeitoria, no campo 02 do cálculo do imposto ?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 26/07/2022
RELIZAMOS A VENDA O IMOVEL AGORA EM AGOSTO A VENDA AINDA NÃO FINALIZADA E CONCLUIDA A ESCRITURAÇÃO, ESTOU OBRIGADA A REALIZAR O ENVIO E PAGAMENTO DO ITR RELATIVO AO ANO CALENDARIO 2022?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 31/08/2022
Como devo informar a RF da venda o imovel, e o envio do ITR? Como a RF irá identificar que fiz a venda? Se meu imovel teve alteração de rural para urbano como devo proceder?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 01/09/2022
um imóvel com área total de 3.974,5, área tributável de 2.957,6ha e área com benfeitorias de 37,8, qual seria o grau de utilização dessa propriedade? a utilização é para produtos vegetais.
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 05/09/2022
As empresas privadas que o valor do imóvel, culturas plantadas...vão variar de um ano para outro, será considerado o valor constante nas contas do balanço do ano anterior ao da declaração do ITR?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 07/09/2022
Uma pessoa física que tem uma Gleba Rural de 30ha mora, planta e cria animais nessa propriedade, mas tem imóvel urbano (casa) pode declarar como isento?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 07/09/2022
como vou saber qual escolher qual valor de VTN deve escolher para o imóvel rural? E onde vou pegar o valor do imóvel, seria na certidão de matricula? As benfeitorias teria que pegar também na certidão de matrícula?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 23/09/2022
Um proprietário, finalizou a compra de uma propriedade rural em maio/2022, de quem é a obrigatoriedade do envio? Vai ser em nome do antigo proprietário ou do atual?
ITRImposto Territorial RuralIMPOSTOTERRITORIALRURAL
Perguntado em 25/09/2022
Em quais campos devem ser lançados os Créd. Presumidos de IPI de aquisições da ZFM no EFD? Nos ajustes do documento ou nos Aj apuração?
A RFB exige alguma autorização p/ fazer jus ao Cred. Presumido?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 06/07/2022
Boa noite! Talvez seja uma pergunta semelhante ao do outro colega, mas como identifico esses fornecedores atacadistas nos quais podemos apropriar os 50%?
O que devo observar, quais são as exigências para o aproveitamento?
Precisa de obedecer algum ajuste no EFD ICMS/IPI?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 26/08/2022
Ao emitir uma NF de um produto que possui alíquota 0, como ficará discriminado no LRS essa NF ? Digo, terá valor contábil, base de cálculo e será lançado em outras tbm ?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 27/01/2023
Professor, eu sei que uma empresa paga ICMS quando ela tem inscrição estadual, paga ISSQN quando tem inscrição municipal, como vou ter certeza que uma empresa se credita e debita sobre IPI?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 17/04/2023
Uma empresa pode ser não ser indústria e ser equiparada a indústria, como ter certeza se a empresa é ou não equiparada? Como ter certeza que a empresa é contribuinte de IPI ou não?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 17/04/2023
Comprei uma mercadoria com IPI, caso venda essa mercadoria para um não contribuinte de IPI o destinatária vai receber com a inclusão do IPI sendo ele contribuinte ou não. Mas não terei crédito?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 17/04/2023
Bom Dia !
Professor, via de regra devemos(os iniciantes rsrs) buscar as informações nas leis e se houver revogações, devemos ir para os outros dispositivos legais (decretos por ex), correto? Obrigada
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 09/07/2023
Olá professor! Empresa industrial que faz venda de produto com suspensão em uma operação de venda a ordem, pode apropriar crédito de IPI de matéria prima e embalagens utilizados no processo de industrialização?
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 19/07/2023
Eu só posso credita do IPI somente se estiver destacado na nota? Ou caso eu compre de empresa (Simples Nacional) que emite a nota fiscal sem destacar o IPI. Posso credita conforme alíquota TIPI
Imposto sobre Produtos IndustrializadosimpostoIPII P I
Perguntado em 29/02/2024
Faça parte do melhor time de professores das áreas contábil, fiscal, trabalhista, legal e gerencial. A CEFIS fornece as Ferramentas que você precisa para Compartilhar Conhecimento, Inspirar Milhares de Pessoas e Monetizar sua Expertise.