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Material de estudo

Boa Tarde! Pode por favor disponibilizar o material de estudo deste curso? Obrigada desde ja

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 06/04/2020

Resposta

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Olá Ana, posso sim disponibilizar me encaminhe um e-mail fazendo a solicitação (jpauloconsualt@gmail...

Material de apoio

Professor boa noite, trabalho na área fiscal e seu curso foi de grande auxilio, mas gostaria de saber se o senho pode disponibilizar o material de trabalho usado nesse curso.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 07/04/2020

Resposta

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Boa noite Everson. Sim, posso disponibilizar o material, por favor encaminhe um e-mail pra mim faze...

Pergunta vinda do APP

Excelente dia! Eu presenciei a seguinte situação: Escritório de advocacia optante pelo simples nacional não referenciava em sua nota as contribuições retidas, mas, cobrava de seus tomadores por fora. Isto é lícito? Acredito que eles estavam tentando baixar a carga tributária no das.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Olá Ester. Esta atividade de serviços advocatícios pode optar pelo simples nacional, como aprendemo...

Pergunta vinda do APP

Sobre a não retenção sobre pagamento igual ou inferior a 5.000 reais, é válido para qualquer tipo de atividade? Isto quer dizer que, serviços nesta faixa de valor não terão retenção das contribuições?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Olá Ester. Veja só, a partir de 19 de junho de 2015 esta regra que você menciona foi alterada pela...

Pergunta vinda do APP

Quando o valor da retenção não é superior a 10 reais. Recolhe-se no mês posterior conjuntamente a outras retenções?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Olá Ester. Quando a retenção é de valor igual ou inferior a R$ 10,00 está dispensada de ser retido....

Retenções Federais

Não estão obrigados a fazer a retenção quando o prestador do serviço for simples nacional ou o tomador simples nacional ?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Olá Contabilista. O optante pelo simples nacional na condição de tomador do serviços está dispensad...

Duvidas sobre beneficiários

Não entendi a parte beneficiários

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Sempre que me refiro a beneficiários, quero dizer que é a parte que recebe R$... é o prestador do se...

Pratica 1, Retenção

A última NF COM RETENÇÃO DE 6,97 FOI DISPENSADA, MESMO SENDO O MESMO PRESTADOR E ESTAR NO MESMO MÊS ?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Olá Contabilista. As retenções ocorrem por pagamento, no cado da NF com retenção de R$ 6,97, observ...

Optante do Simples Nacional

Como tomador do Serviço, uma empresa optante pelo Simples Nacional está obrigada a efetuar a retenção? qual o embasamento para isso?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/04/2020

Resposta

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Olá Fabrícia. O tomador do serviço optante pelo Simples Nacional está dispensado de efetuar a reten...

valor para retenções na fonte

Quando eu tenho três notas fiscais emitidas, só atinge o mínimo de retenção somando os documentos. Como devo tratar a questão? Haverá a retenção se o pagamento das notas ocorrer em datas diferentes?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/04/2020

Resposta

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Olá Fabrícia. As retenções são tratadas individualizadas, por cada nota fiscal, e a retenção ocorre...

Casos em que o prestador de serviço está amparado por beneficio

Como devo tratar as retenções neste caso, se o prestador possui beneficio de suspenção de PIS e COFINS?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/04/2020

Resposta

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Olá Fabrícia. No caso do beneficiário dizer que possui a suspensão de PIS e COFINS para não sofrer...

Responsabilidade de Pagar pelas retenções.

Professor, eu estou com a seguinte duvida, o tomador de serviço é optante do simples nacional, e como aprendemos não há retenção a destacar, nesse caso o prestador precisa pagar por essa retenção?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/05/2020

Resposta

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Olá Fabiana. Quando o tomador é optante pelo simples nacional não há o que se falar em retenção na...

Recolhimento das retenções

Eu recebi uma nota de prestação de serviço com as devidas retenções, que são maiores que 10,00 reais, eu devo fazer o recolhimento do darf somente quando eu pagar por essa prestação de serviço é isso?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/05/2020

Resposta

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Olá Diego. Perfeito o seu entendimento. A retenção ocorre por regime de caixa "pagamento" este é o...

Recolhimento das retenções

Caso a nota de serviço seja dividida em 3 parcelas como eu faço o recolhimento desta retenção? Qual a lei ou IN que fala sobre isso?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/05/2020

Resposta

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Olá Diego. A IN SRF 459/2004 discorre no artigo 1º § 7, Inciso II - As retenções de que trata o ca...

Pergunta vinda do APP

Olá...quando o prestador destacar 3,5% em sua nota fiscal, preciso de qual embasamento legal para aceitar.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 01/06/2020

Resposta

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Olá Ana. Preciso que você seja mais específica na sua pergunta, tipo: Qual o tipo de retenção você...

Disponibilização do material

Boa tarde prof.
Poderia disponibilizar o material

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/06/2020

Resposta

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Olá Maria. Me envie um e-mail (jpauloconsualt@gmail.com) que disponibilizo pra você. Att; Prof. Jo...

envio de material

boa tarde prof. poderia me enviar o material
roberta.bernardes@kellyservices.com

obrigado

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 10/06/2020

Resposta

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Olá. Vou enviar. Att; Prof. João Paulo Oliveira

Material da aula!

Professor poderia me enviar o material?
douglas32009@hotmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 12/06/2020

Resposta

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Olá Douglas. Enviarei o material.

Material da aula

Bom dia Professor, favor enviar o material para o seguinte email: edersilva.contabilidade@gmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 13/06/2020

Resposta

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Olá, Eder. Material enviado. Att; Prof. João Paulo

MATERIAL DE ESTUDO

Prof. Sr poderia disponibilizar o material de estudo do curso por favor, E-mail: dailsogoncalves20@gmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 16/06/2020

Resposta

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Olá Dailson. Material disponibilizado. Att; Prof. João Paulo Oliveira

conceito de imposto

a parte do curso que trata do conceito de imposto, está repetindo uma parte do video que diz sobre o conceito de tributo.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/06/2020

Resposta

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Olá Adriano. Obrigado pela informação. Att; Prof. João Paulo Oliveira

material da aula

Olá professor poderia me enviar o material ligia.balb@gmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 20/06/2020

Resposta

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Olá Lígia. Material enviado. Att; Prof. João Paulo Oliveira

envio material

professor poderia me enviar o material. marane.trindade.28@gmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 23/06/2020

Resposta

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Olá Mariane. Material enviado. Att; Prof. João Paulo

Retenções Federais

Como Tomador(Simples Nacional), contrato um servido de uma PJ do Lucro Presumido que tenha a exigibilidade de efetuar as devidas retenções na nota fiscal. Eu devo efetuar o recolhimento das retenções?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/06/2020

Resposta

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Olá Paulo. As empresas optantes pelo simples nacional, não estão obrigadas a fazer a retenção das c...

Retenção Pessoa Física e Jurídica

Em nota fiscal de Pessoa Física se faz retenção? No exemplo que deu, entendi que faria. E sempre pensei que não fizesse.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 29/06/2020

Resposta

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Olá Tamires. Não há retenção de contribuições sociais (PIS, COFINS e CSLL) de pessoas físicas na co...

Retenção PF e PJ

Dúvida respondida na aula seguinte.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 29/06/2020

Resposta

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Olá Tamires. Entendido. Att; Prof. João Paulo Oliveira.

Material do Curso

Bom Dia Professor,
Poderia me enviar o material do curso tssjessica@gmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 30/06/2020

Resposta

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Olá Jessica. Material enviado. Att; Prof. João Paulo Oliveira

Material de apoio

Boa noite!! Poderia disponibilizar o material para impressão, por favor? Obrigada!!

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 04/07/2020

Resposta

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Olá Encaminhe solicitação para jpauloconsualt@gmail.com. Att, Prof. João Paulo Oliveira.

Material Didatico

Professor poderia me enviar o material da aula

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 21/07/2020

Resposta

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Olá Bruno. Envie solicitação para jpauloconsualt@gmail.com. Att; Prof. João Paulo Oliveira

retenção de ir

No caso de retenção de IR o fato gerador será o pagamento ou a emissão da nota?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 22/07/2020

Resposta

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Olá Poliana. Acredito que você se refere aos serviços do RIR/2018 artigo 714, 716 e 719 se for isso...

CSRF - sobre empresas que fornecem o serviço vale refeição

Sei que estas empresas já fazem a autoretenção do IRRF, mas gostaria de saber se as empresas tomadoras de serviço são obrigadas a retolher o CSRF.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 07/08/2020

Resposta

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Olá Andresa. O fato gerador das contribuições sociais - CSRF está disciplinado na IN SRF 459/2004...

Pergunta vinda do APP

Eu tenho uma duvida, a DARF deve ser gerada de acordo com a comp da NF ou de acordo com o vencimento do boleto? Ex. se uma NF de comp 07 e boleto de venc 03/08 a DARF deve ser gerada para paganento em 20/08 ou 20/09?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/08/2020

Resposta

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Olá Hilderlanio. O fato gerador das retenções das contribuições sociais é o pagamento. Ex: Pagamen...

Tributos exportação de serviço

Boa tarde, Há alguma retenção de IR se prestar serviço para um pais do Mercosul como o Chile? Há alguma isenção desse tributo?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/08/2020

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Olá Angela Quando da exportação de serviços via de regra não há retenção de IR. Quando você paga...

ISENÇÃO DE TRIBUTOS

Na exportação de serviços para o Chile, posso me isentar do imposto retido com algum certificado de residencia? Quem deve solicitar o Prestador Brasileiro ou o tomador do serviço no Chile?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/08/2020

Resposta

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Olá Angela. Via de regra não há retenção do IR na exportação de serviços. Att; Prof. João Paulo O...

Pergunta vinda do APP

Professor a pergunta que tenho dessa vez não esta muito relacionado ao conteúdo do seu curso mas tem haver com retenções, como que eu faço se quero saber se um cliente tem pendências com retenções que deixaram de ser recolhidas?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 02/09/2020

Resposta

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Olá Hilderlanio. Primeiramente você tem que observar qual o perfil do seu cliente em relação a trat...

Dúvida Exemplo Pratico 1

No caso em que a NF 1 fosse no valor de 200,00 reais, sendo assim as retenções seria inferior a 10,00, mesmo assim devo considerar a soma dos pagamentos realizados no dia 06/01?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 03/09/2020

Resposta

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Olá Ana Paula. Havendo o pagamento em um único dia de vários documentos fiscais (NFS), deve ser som...

Retenções Federais

Boa tarde,

sobre o momento da retenção, hoje em dia não é mais assim, a lei diz, a retenção será feita onde ocorre o primeiro fato gerador, seja a contabilização da nota, ou pagamento. certo?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 16/09/2020

Resposta

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Olá Jessica. Não confunda retenção do IRPJ com as retenções das contribuições sociais (PIS, COFINS...

adiantamento

em qual artigo fala sobre o recolhimento das contribuições no momento do recebimento ?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 23/10/2020

Resposta

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Olá. Veja o artigo 1º da IN SRF 459/2004, lá fica claro que o legislador o fato gerador da retenção...

Compensação de PIS e COFINS

Prof, se eu tenho PIS e COFINS a compensar de meses retroativos e não abati do meu a recolher no respectivo mês, posso abater agora?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/11/2020

Resposta

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Olá Francisca. Sim, vide artigo 7º §1º da IN SRF 459/2004. Att; Prof. JP.

Pergunta vinda do APP

Boa noite Professor
Referentes aos serviços de suporte técnico de informatica, licenciamento e cesso de uso, desenvolvimento de web site , urames as leis e normas falada em aula para realiazar a renteçao ? Nao consigo similar essas atividades nas atividades listada na lei 10.833

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 17/12/2020

Resposta

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Andressa Veja que para fins de retenção das CSRF também devem ser levadas em considerações os serviç...

Apuração x Retenção

Os valores da retenção de Pis, Cofins, Csll feitas pelo prestador de serviço são compensados na apuração de tributos no lucro presumido do proprio prestador que recolheu?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 01/01/2021

Resposta

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Felipe. Entenda que a retenção é uma antecipação do tributo, veja que quem faz a retenção é o tomad...

Pergunta vinda do APP

Recebo muita nota de representação comercial na empresa que trabalho, como identifico se retém o IR?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 11/01/2021

Resposta

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Vanessa. Veja que no artigo 718 do RIR/2018 a representação tem retenção do IRRF na alíquota de 1,5...

Retenções a abater

Boa noite professor!
Não ficou claro para mim o abatimento dos 200 reais usado no exemplo. poderia detalhar um pouco mais, por favor?
Obrigada

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 25/02/2021

Resposta

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Kátia. Foi feito uma exemplo ilustrando o valor a recolher de PIS/COFINS de uma empresa, mas que na...

Como Avaliar se uma NF de Serviços tem Retenção

Boa noite, professor! Tenho uma grande dúvida. Para saber se uma NF tem retenção ou não, eu me baseio no CNAE ou Código de Serviços da Prefeitura?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 21/03/2021

Resposta

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Márcia. Veja pelo código do serviço da prefeitura.

Retenções federais

Professor qual cnpj devo colocar no DARF de retenção o do tomador ou do prestador.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 22/03/2021

Resposta

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O CNPJ é do tomador, pois ele é o responsável pelo recolhimento da retenção.

REF NOTAS MODELO 55

Boa tarde Prof,

Nas nota fiscal eletrônia modelo 55, pode ter destaque de imposto csrf?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 29/03/2021

Resposta

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Daniele; Entendo que o destaque em campo próprio não. Mas se vender mercadorias para órgãos da adm...

RETENÇÃO DE CONTRIBUIÇÃO SOCIAL NO ADIANTAMENTO

Professor geralmente no adiantamento não temos o documento fiscal (NFSe), mesmo assim devemos reter?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 24/04/2021

Resposta

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Sim, deve ser feito a retenção. Art. 1º, §7º da IN SRF 459/2004.

Retençoes menor que R$10,00

Professor, este critério é por fornecedor, certo.
Na empresa eu faço uma planilha e recolho os 5952, 1708 em uma guia só, eestou incluindo os que tem o valor menor que R$ 10,00, esta certo assim?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 25/04/2021

Resposta

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José, veja as disposições da legislação (art. 1º §7º da IN SRF 459/2004).

IRRF não destacado em NFS-e para tomador orgão municipal

Prestador realizou um serviço para um municipio e não reteu o IRRF na nota, com isso, o municipio pagou a prestadora considerando a retenção. A prestadora poderá se creditar desse valor não destacado?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/06/2021

Resposta

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Bom dia, Hemerson como o tomador do serviço fez a retenção do IRRF, poderá sim se creditar do valor...

Pergunta vinda do APP

Professor, Manutenção Técnica incide retenção de IR e PCC?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 01/07/2021

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Boa tarde, Adeilza, SIM, exceto se a manutenção for feita em caráter isolado, como um mero conserto...

Excelente !

Professor, parabéns !

Curso bem resumido, super direto ao ponto e com todas as bases legais que é de extrema relevância para estarmos consultado sempre.

Obrigado pelo ensinamentos!

Sucesso !

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 02/07/2021

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Bom dia, Marxsuel, obrigado pela preferencia, continuei acessado nossos cursos.

Pagamento da nota fiscal com retenção inferior a R$ 10,00

Professor, se a retenção de uma nota fiscal for inferior a R$ 10,00 sabendo que é dispensada o recolhimento da CSRF, devo ou não reter o valor do pagamento da nota fiscal ?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 29/07/2021

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Stéfani; Nesta situação você não deve fazer a retenção da CSRF.

Serviço de engenharia

Boa tarde, quando saber se tenho que destacar em minha nota fiscal as retenções federais ? Os serviços prestados são de engenharia e nem prestador e nem tomador são do SIMPLES

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 26/08/2021

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Boa tarde, Murilo, Desde 1º de fevereiro de 2004 os pagamentos efetuados pelas pessoas jurídicas de...

Prestação de srviço para órgão publico

serviço de engenharia não precisa de retenção federal para os órgãos públicos ? e os privados, a alguma exceção quanto a obrigatoriedade das retenções ?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 26/08/2021

Resposta

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Boa tarde, Murilo, Desde 1º de fevereiro de 2004 os pagamentos efetuados pelas pessoas jurídicas de...

Honorários advocatícios

No caso, se o advogado for optante do simples nacional, não será preciso fazer essa retenção? Pelo que entendi, já é pago no DAS.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 12/09/2021

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Boa tarde Augusto, Simples Nacional na condição de PRESTADOR: - Dispensado de reter PIS/COFINS/CSL...

VALOR DA RETENÇÃO MENOR QUE R$10,00

Se o prestador de serv. emite nota de R$200,00 com retenção pra tomador do LP, sabendo que o valor da CSRF é R$ 9,30 e o tomador não tem como recolher esse valor. Continua...

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/09/2021

Resposta

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Bom dia, No caso de pessoa jurídica, cabe destacar que, quanto às retenções, não se aplica mais a so...

VALOR DA RETENÇÃO MENOR QUE R$10,00

(Continua) O prestador deve remover essa infor. de retenção da nota ou o tomador soma esse valor não recolhido em tal data e acrescenta o valor p/ outra comp?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/09/2021

Resposta

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Bom dia, No caso de pessoa jurídica, cabe destacar que, quanto às retenções, não se aplica mais a so...

SIMPLES NACIONAL Dispensado da retenção das contribuições sociais

Empresa prestadora destaca na nota as CSRF mesmo com tomador sendo do Simples Nac e dispensado do recolhimento. Nesse caso prestador cancela nota e emite sem retenção ou tomador só n paga VLR retido?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/09/2021

Resposta

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Bom dia, Jamile, Contudo, caso o optante do Simples figure na condição de tomador do serviço, a RFB...

Recolhimento dos tributos

Não entendi muito bem quem paga o valor das retenções, no caso de eu prestar um serviço quem vai recolher o tributo vai ser o tomador, é isso?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 23/09/2021

Resposta

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Boa tarde, João Victor, o recolhimento da retenção e feita pelo tomador do serviço.

IN 459 Art.1 § 3º

Professor, primeiramente, muito boa suas explicações. Não falou sobre o parágrafo §3º, poderia reforçar se é isso mesmo? Valores pagos ao mesmo tomador abaixo de 5 mil no mês não sofrem retenções?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/09/2021

Resposta

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Bom dia, Elton, Refere-se especificamente a retenção de impostos sobre prestação de serviços, também...

Retenção INSS - Simples Nacional

Uma empresa optante pelo SN prestou serviços de pintura para Prefeitura. Enquadrada no anexo III, não é devida a retenção de INSS. A prefeitura alegou ser obrigatório a retenção. A retenção é devida?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 11/11/2021

Resposta

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Boa noite, André como você prestou serviço para entidade pública a retenção do ISS e responsabilidad...

real presta serviço para tomador pagador do simples

Boa Tarde, uma empresa regime normal que fornece ERP para escritório contábil do simples, o CRF precisa ser retido ? e a empresa do simples recolher o darf?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 16/11/2021

Resposta

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Bom dia, Vinicius Retenção na Fonte. Desenvolvimento e licenciamento de software. Suporte técnico. S...

RETENÇÃO DE IR MENOR QUE 10,00

E E FOR PRESTADO UM SERVIÇO PARA SIMPLES NACIONAL QUE SEJA VALOR RETIDO MENOR QUE 10,00, OS VALORES SE ACUMULAM ATÉ DAR OS 10,00 PARA GERAR O DARF ?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 16/11/2021

Resposta

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Bom dia, Vinicius, Artigo 67 da Lei nº 9.430/1996[i] “Art. 67. Fica dispensada a retenção de impo...

INSS retenção

Empresa que realiza dedetização enquadrada no simples nacional anexo3, devo reter o INSS?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 30/11/2021

Resposta

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Bom dia, Silvia, Para os optantes pelo Simples Nacional, imunização e controle de pragas urbanas (p....

Aproveitamento da retenção de impostos na Apuração

Os valores de retenções de impostos, podem ser aproveitados somente na apuração de impostos trimestrais? Tanto as empresas do lucro real como presumido podem aproveitar esses valores na apuração?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 30/01/2022

Resposta

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Olá! Quando você usa a expressão impostos, eu entendo que neste caso estamos falando do IRPJ. Veja...

Aproveitamento da retenção de impostos na Apuração

Os valores de retenções de impostos, podem ser aproveitados somente na apuração de impostos trimestrais? Tanto as empresas do lucro real como presumido podem aproveitar esses valores na apuração?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 30/01/2022

Resposta

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Olá! Quando você usa a expressão impostos, eu entendo que neste caso estamos falando do IRPJ. Veja a...

Dispensa de Retenção igual ou inferior a R$ 10,00.

Se eu recebi duas notas do meu fornecedor, cada uma delas com retenção de R$ 9,00 eu não farei nenhum recolhimento sobre elas?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 27/02/2022

Resposta

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Olá! Isso mesmo. Lei 10833/2003 - art. 31 §3º. § 3o Fica dispensada a retenção de valor igual ou...

Pergunta vinda do APP

Olá, ainda sobre as retenções de valor inferior a 10,00 mas que são provenientes de um mesmo prestador, emitidas na mesma data. Poderá ser aplicada a cumulatividade do IR, correto? E essa mesma regra, vale pra retenção do INSS e CSRF ou também conhecido PCC ou apenas ao IR?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 01/03/2022

Resposta

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Olá! Para o caso da retenção do IRRF referente a serviços sujeitos a retenção, se caso você esteja...

RETENÇÃO_CÓDIGO DE SERVÇO

TENHO UM PRESTADO DE SERVIÇO LIMPEZA, QUE FEZ UM SERVIÇO DE REFORMA CIVIL. A RETEÇÃO QUE DEVO APLICAR E SOBRE O CÓDIGO DE SERVIÇO OU E PELA DESCRIÇÃO DO SERVIÇO NA NFS EMITDA

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 05/03/2022

Resposta

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Boa tarde, Francisco, você não pode emitir nota sendo que não tem a atividade no seu objeto social,...

BASE CÁLCULO DO INSS RETIDO

É possível deduzir da base de cálculo equipamentos do ativo imobilizado que são utilizados na prestação do serviço ou apenas equipamentos adquiridos para uma determinada prestação.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 02/04/2022

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Olá! Recomendo a leitura da IN RFB 971/2009 - artigos 121, 122 e 143 para esclarecimentos sobre a q...

Retenção Previdênciaria - Locação de Equipamento

Optante Simples Nac. presta serviço de Locação de retroescavadeira com mão de obra. Sofre Retenções?
Como seria % de rateio?
Equipam. 65%
M.O 35%
INSS 11%
O CNAE 43134.00 é o Correto? e seu Anexo?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 13/06/2022

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Olá Paulo, O optante pelo Simples Nacional não está sujeito a retenção de que trata o art. 31 da L...

Base de Cálculo Retenção INSS

Uma empresa de serviços de limpeza e de portaria. Sobre artigos 121 a 124 da IN RFB 971/2009, Como fica o cálculo? Pode nos dar um exemplo? E como comprovar esse desconto art.124?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 18/07/2022

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Prezado Ahlan, Considerando que na prestação de serviços de limpeza e portaria a empresa fornece m...

REIDI Parque Eólico

Olá, trabalho com parque eólico, temos REIDE, que concede a não tributação do PIS e COFINS, apenas CSLL. Quando o prestador emitir a NFS irá deduzir do valor do serviço o PIS e COFINS como desconto?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 31/07/2022

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Prezado Caio, Ele somente faz o destaque da CSLL Não vai ter base pra isso, na legislação do REIDE...

Retenção de ISS

Boa noite. Há sempre uma confusão quando aos termos de "ISS DEVIDO" e "ISS RETENÇÃO" quando se trata de que o ISS é DEVIDO no local da prestação sendo ele outro município, há quem remete o recolhimento? Ao prestador para recolher ao município do tomador ou será retido na nota fiscal para o tomador recolher para o próprio município?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 17/08/2022

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Bruna bom dia! Respondendo a sua dúvida, a sua confusão é por ausência de conhecimento da legislação...

Retenção inferior ou superior a R$ 10,00 (CSRF)

Olá! No caso de emissão de notas fiscais em datas diferentes, porém com a mesma data de vencimento poderá ser aplicada a cumulatividade do CSRF?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 19/08/2022

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Bom dia, Yasmin! Isso mesmo, É vedado gerar guia menor de 10 reais, exemplificando você tomou servi...

recolhimento

Quando uma empresa do Lucro presumido contrata uma empresa do simples nacional, fica isento do IR e das outras contribuições como PIS, COFINS e CSLL ?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 25/09/2022

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Olá Gabriela, uma empresa optante pelo Simples Nacional não sofre retenção dos tributos mencionados.

O CNAE - 6462000 - HOLDINS DE INSTITUIÇÕES NÃO FINANCEIRAS

#Serviços de administração prestados a empresa na qual ela faz parte do quadro societário#. NESSA SITUAÇÃO A QUE SE FALAR EM RETENÇÃO POR PARTE DA TOMADORA, VISTO QUE A PRESTADORA É SÓCIA DA MESMA.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 26/09/2022

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Olá Genivaldo, qual o código do serviço na nota fiscal? Preciso do código da LC n° 116/2003.

O CNAE - 6462000 - HOLDINS DE INSTITUIÇÕES NÃO FINANCEIRAS

E ESTA PRESTADORA NÃO TEM EMPREGADOS. ENTÃO HÁ DE SE FALAR NESSAS RETENÇÕES????? POR PARTE DA TOMADORA???

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 26/09/2022

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Olá Genivaldo, com relação a sua pergunta, será retido normalmente, porque mesmo sendo sócio ainda,...

O CNAE - 6462000 - HOLDINS DE INSTITUIÇÕES NÃO FINANCEIRAS

ELA É SOCIA PJ, SÓ PARA DEIXAR CLARO.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 26/09/2022

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Olá Genivaldo, estamos verificando.

Códigos DARF IRPJ e CSLL

Os códigos de recolhimento de DARF para a parte a ser recolhida pela empresa prestadora de serviços,lucro presumido após emissão de NFe para IRPJ e CSLL são aquela normais (2089 e 2372)?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 04/10/2022

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Olá Rogério! Exatamente. Sendo a opção pelo Lucro Presumido, os códigos de recolhimento do DARF ser...

ISS retido pelo tomador mesmo sendo dentro do mesmo munícipio da prestadora

Sou um terceirizada e presto serviço para uma empresa de rádio e telecomunicação, ela é dentro do mesmo município que minha empresa, sou optante do Simples Nacional e é ela quem retém o ISS, por quê?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 13/11/2022

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Boa noite, Camila, deverá se verificar no CTM do seu município que atividade da Radia é substituta t...

DESTAQUE DO ISSQN - SIMPLES NACIONAL

Se uma empresa é do Simples Nacional e presta serviço para outra PJ (entidade filantrópica), ainda que não sofra a retenção do Imposto Sobre Serviço é obrigada a destacar o ISSQN na Nota Fiscal?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 09/01/2023

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Olá Jorge, apenas quando a NFS-e é tributada fora do município em que está sendo emitida, ou com ser...

Artigo 3 da lei 116

No artigo 3 da lei 116 especifica os serviços que podem sofrer retenção de iss, portanto independente do local da prestação , caso a empresa preste serviço de alguns destes códigos e a lei municipal especifica a mesma informação dever ter a retenção? Fiquei em dúvida, pois alguma empresa prestadora de um município X e o tomador de outro município, as vezes vem a nota sem a retenção e ainda informa que o local da prestacao foi no mesmo município da prestadora, sendo que o código do serviço está na lei sujeito a retenção e quando isso acontece, posso fazer a retenção sem a necessidade de trocar esta NF e apenas informar o prestadora da retenção?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 31/01/2023

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Prezada Bruna, AS retenções não estão no art 3 e sim no art 6, no art 3 estão os casos para onde s...

REDARF DARF Errado

Pagamos o DARF 3208 errado, o correto era 1708. No eCac não está sendo possível fazer o redarf, não aparece na solicitação. Tem outra opção? Ou o que precisa ser feito para fazer o redarf no eCac?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 18/03/2023

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Deve ser feito no ECAC.

Substituição de ISS

Se o tomador for de outro município não é devida a substituição tributaria do ST então?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 24/06/2023

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Bom dia! Uma vez devido o ISS no município do tomador e havendo a retenção, não, a fim de evitar bit...

IN 2145 - 26/06/23

Olá! Mesmo o prestador sendo do Simples Nacional, os órgãos do art. 1 devem realizar as retenções referidas no art. 2? Desde já agradeço a atenção

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 06/07/2023

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Bom dia! Não, quando a empresa prestadora é do Simples Nacional não haverá retenção. Porém a pessoa...

Aliquota do CSLL

Bom dia , estou na duvida em uma nota que peguei e calculei os impostos pra ve se os numeros batia com o que foi ensinando se a nota de serviço é de 1193,75 com a aliquota de 1% seria retido 11,93?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 10/07/2023

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Ola, Art. 2º O valor da retenção da CSLL, da Cofins e da Contribuição para o PIS/Pasep será determi...

IRRF para valores inferiores a 10 é acumulativo?

No caso da dispensa dos valores inferiores a 10 Reais, é acumulativo até que se complete o valor minimo para emissão da Darf ou a empresa prestadora está livre de destacar na nota?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 20/08/2023

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Olá! Somente é acumulativo se o prestador emitir notas no mesmo dia, para o mesmo prestador. Fora is...

Retenção anuncios em sites

Empresa tem um site e vende anuncios neste site (como um site de classificados). Sobre esses serviços os clientes devem fazer a retenção? Ou essa situação se aplica apenas as agências de publicidade?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 01/09/2023

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Olá! Qual é o código do serviço destacado na nota?

CASO PRÁTICO 2

No caso prático 2, a empresa que emitiu a nota fiscal de R$1500 era optante pelo simples. Realmente deveria ocorrer a retenção?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 21/09/2023

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Olá! Não há essa informação na aula "caso prático 2". O único regime informado é do tomador, que é...

Serviço limpeza, lubrificação, conserto, manutenção maquinas - 14.01

Por favor, no serviço mencionado no assunto, executado em máquinas, há retenção de IR/PCC, ou a retenção é aplicada apenas se o serviço for executado em bens imóveis?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 25/09/2023

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Olá! Há a retenção dos impostos se for uma manutenção, ou seja, aquela que tenha um contrato de peri...

retenção federail

a retenção se da pelo serviço prestado aquela que vem na discriminação no corpo da nota ou somente pelo código de imposto de serviço informado na também na nota?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 28/09/2023

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Boa noite, Pela discriminação do serviço prestado, de acordo com as atividades. Att

caso pratico3 parte 2 aos 4 min. Aproveitamento da retenção

No cálculo do fat de 20mil, foi aplicado 3% de de cofins resultando em 600.. Por ser l.presumido, não teria q aplicar 1,65%. Afinal cofins 3% é sõ na retenção. Não?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 29/09/2023

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Olá! As alíquotas de lucro presumido são 0,65%- PIS e 3%- COFINS. As alíquotas 1,65% PIS e 7,60% CO...

Retenção do Simples Nacional

O prof. informou que a empresa do Simples que tiver aplicação financeira terá o IR retido, retenção definitiva. Onde aparece ? sendo que o Simples não declara IRPJ.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 19/10/2023

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Bom dia A retenção ocorre pela instituição bancária,.diretamente no resgate da aplicação. Att

Pagamento das Retenções

Olá, como se dá o pagamento das retenções pelo tomador? já que nota vai ser emitida o valor liquido.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 21/10/2023

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Boa tarde O tomador paga o valor líquido ao fornecedor e te olhe os tributos retidos a Receita Feder...

Locação de Mâo de Obra

Boa noite! Quais serviços podem ser considerados como locação de mão de obra?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 24/11/2023

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Prezado Hugo, São exemplos desse tipo de serviço: portaria, limpeza, vigilância, motorista, manute...

informações dessas retenções

onde a empresa tomadora do serviço ira prestar essas informações do que foi retido como IRRF, para que a empresa que restou o serviço posso abate-lo no calculo final do imposto?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 29/11/2023

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As informacoes de impostos retidos no caso do IR devera ser informado na EFD REINF 4020 pelo tomador...

fato gerador

o fato gerador é a prestação do serviço ou o recebimento da nota? por que pergunto isso, pois geralmente nas empresas a prestação de serviço acontece primeiro e a geração 3o dias depois

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 29/11/2023

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O fato gerador do ISS é a prestação, por empresa ou profissional autônomo, com ou sem seu estabeleci...

nota fiscal

a nota fiscal enviada pela prestadora já vem com o valor que será retido, ou a empresa tomadora calcula essa informação no momento do lançamento da nota?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 29/11/2023

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Quando o servico é sujeito à retenção, o tomador é obrigado a descontar e recolher o imposto ainda q...

Retenções Federais

uma empresa de segurança do trabalho está obrigada a fazer as retenções?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 03/01/2024

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Boa noite Depende o codigo do serviço que se emite a nf att

Retenção de IR quando existe mais de uma nota no mesmo cnpj

Se um único fornecedor emite na mesma data 2 notas e seus valores individuais não atinge a retenção mínima dos 10,00 para recolher IR; Mas somadas dariam base para recolhimento, devo reter?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 18/01/2024

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Sim, mesmo que cada nota individualmente não atinja o valor mínimo para retenção do Imposto de Renda...

Retenção de IR quando existe mais de uma nota no mesmo cnpj 2

E se a emissão/lançamento das notas forem no mesmo mês, mas em datas diferentes também segue a mesma regra da somatória para retenção?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL Perguntado em 19/01/2024

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Olá Talita! O que você precisa verificar é o fato gerador da retenção. Se esse fato gerador ocorrer...

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