Boa Noite
Transportadoras do ES podem utilizar créditos de insumos...A Dúvida é: Nota fiscal de óleo diesel com ICMS normal destacado e ICMS ST em informações complementares...Devo utilizar qual dos dois como Crédito? Normal ou St?
regimesapuraçãotributação
Perguntado em 21/07/2021
Aqla empresa optante pelo SIMPLES NACIONAL que é prestadora de serviços não deveria contribuir com o ICMS. Porém a DAS é um documento de arrecadação única, o que ocorre com esse ICMS pg indevidamente?
regimesregimes tributáriosregimes de tributação
Perguntado em 25/10/2021
bom dia, prezado professor, no caso da participação de sócios, na soma das receitas brutas de duas empresas não serem superior a R$4.800.000.00 ambas serão EPP ?
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Perguntado em 21/11/2021
porém tem IE, tem em seus CNAEs secundários outras atividades, EX. transporte de passageiros, porém realiza apenas a atividade locação, isso a torna contribuinte de ICMS? na compras por ex,
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Perguntado em 05/02/2022
Boa tarde professor!
Uma empresa atingiu o sublimite do S.N em menos de 20% no estado de MG. Referente a nota de entrada para apropriação do crédito do icms do estoque, qual cfop devo utilizar?
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Perguntado em 23/01/2023
Além disso, na necessidade de nacionalização, nesse momento será emitida a NF de importação e devido recolhimento dos impostos. e ai sim, para circular a peça até o meu cliente, NF de outras saidas?
regimes aduaneirosregimesaduaneirosespeciaisregimes aduaneiros especiais
Perguntado em 27/08/2025
Situação: Realizei importação e coloquei material em entreposto aduaneiro para posterior Nacionalização ou exportação. Qual a base legal para escriturar a entrada da mercadoria e exportar emitindo NFE
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Perguntado em 17/03/2026
Página 22-Lucro Presumido=>CSLL9% e IRPJ15%+10%acima de 20mil
Página 25-Lucro Real==>CSLL9% e IRPJ15%+10%acima do 20mil
Determinada pergunta,a resposta é ambas possuem alíquotas diferentes-não entendi
regimestributáriossimples nacionallucro reallucro presumido
Perguntado em 22/10/2023
Por favor alguém responde: Assinale a alternativa correta a respeito da diferença entre Lucro Real e Presumido:
R Cefis ==> Alíquotas diferentes no IRPJ - Podem fundamentar a resposta. Agradeço.
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Perguntado em 24/10/2023
...mas é possível o Mei cadastra alguma atividade não permitida, em que possa ocorrer o seu desenquadramento, Se o próprio sistema se cadastro do Mei dá apenas as opções permitidas? ha outro modo de ser abrir um Mei, que não pelo sistema ".Gov??"
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Perguntado em 28/10/2023
Esse custo com plano de saúde contabiliza no limite de 80% de compra? Pago contas em meu nome CPF, para contabilizar precisa esta necessariamente no CNPJ? OBS:Virei MEI para atender empresa on era clt
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Perguntado em 14/11/2023
Minha dúvida o cliente é MEI não quer passar para ME Simples Nacional posso baixar dar algum problema, sendo que hoje é último dia para se tornar ME, e o sistema está congestionado. Posso baixar ?
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Perguntado em 31/01/2024
Baixei o MEI pois ultrapassou o faturamento. O cliente não quer abrir ME. E a agora que faço. O mesmo prefere abrir outro MEI. Que vcs me orientam, se abrir outro MEI quais possíveis situações ?
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Perguntado em 01/02/2024
Qual a base legal (legislação) que informa a obrigatoriedade da escrituração contábil (levantamento de balanço e autenticação) das empresas simples nacional? Há alguma exceção?
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Perguntado em 11/02/2024
No caso de empresa que iniciou suas atividades por exemplo em abril, como determinar o rbt12 para vias de cálculo do das sem ter faturado anteriormente?
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Perguntado em 11/02/2024
Ele mesmo cita que deve se aplicar o IRPJ adicional 10% sobre oque exceder 20.000,00 do lucro por mês, como a apuração do IRPJ e CSLL é trismestal seria oque ultrapassar 60.000 (3 meses) não 20.0000
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Perguntado em 21/02/2024
Entendo que a resposta é: No Lucro Real a base de cálculo é o Lucro aferido pela empresa, consideradas as adições e deduções.
O sistema apresenta como erro, estranho.
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Perguntado em 21/06/2024
Conforme conhecimento adquirido durante o curso, eu entendo que o gabarito na última questão deveria ser a resposta 4: No Lucro Real a base de cálculo é o Lucro aferido pela empresa...
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Perguntado em 15/08/2024
o cálculo do DAS está divergente. os 400 mil é acumulado dos últimos meses para encontrar a faixa da alíquota. após encontrar a faixa da alíquota aplicar sobre o faturamento de 50 mil mês.
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Perguntado em 12/09/2024
Professor.. se o MEI foi aberto em 09/2023 e faturou a partir de 10/2023 , ele tem direito a 4 meses de R$ 6750,00 .. ele tem direito ao limite de setembro, outubro, novembro e dezembro. Correto?
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Perguntado em 06/01/2025
Duvida:
Foi falado que o optante pelo Simples ñ pode ser sócio em outra empresa, mas, também foi falado que se ele tiver 2 empresas do SN e sua cota for até 10% ele ñ perde da primeira. Contradiz, ñ?
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Perguntado em 25/04/2025
Caso a empresa exceda em mais que 20% no mês de ago, passa a valer como Lucro Real/Presumido a partir de 01/set. Minha dúvida é: a apuração do IRPJ/CSLL será somente baseado nos acontecimento de set?
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Perguntado em 05/09/2025
Não entendi a questão da sociedade de 10%. Você comentou antes que eu posso ter uma empresa do Simples e que NÃO posso virar sócia de outra empresa. Mas depois você disse que posso abrir outra. Mas aí
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Perguntado em 02/01/2026
Posso ser do Simples e pegar um sócio que já tenha participação em outra empresa do L.Real ou Presumido ou do Simples ?Eu poderia ter + que 2 empresas do simples com sócios que tem % menor que 5% ou +
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Perguntado em 02/01/2026
a empresa teve receita de 24.000 entre outubro e dezembro, 6750,00 x 3 = 20.250,00. (20%) = 4.050. Ext.(4%)= 162,00
Limite + excedente = 24.300,00.
A resposta da questão seria a B em vez da C ?
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Perguntado em 03/04/2026
Bom dia,
Entendo que a resposta da questão sobre o desenquadramento do MEI que iniciou atividades em setembro e faturou 8.000 a partir de outubro esté incorreta. Neste caso não há desenquadramento
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Perguntado em 18/07/2026
a pergunta que foi feita sobre qual é a principal função do DERE, eu respondi certo , mas a questão anulou minha resposta, respondi consolidar apurações de IBS, CBS e IS
Professora, bom dia!
Preciso que tire a minha dúvida se a “partir de janeiro-2026” a atividade de “locação de imóvel residencial e não residencial” por ter a redução de 70% da alíquota e a “venda de
a partir de janeiro-2026 a atividade de locação de imóvel residencial e não residencial por ter a redução de 70% da alíquota e a venda de Veiculos Usados comparado de PF ou PJ não regular da CBS.
A partir de qual mes será obriado ao envio da DERE pela atividade de locação de imovel residencial e nao residencial e venda de veiculo usado de bem comprado de PF ou PJ nao contribuinte?
Como a DeRE capturaria o valor para a correta apuração de operações de regime de caixa? Tipo entendo o vinculo de codtrib e contas mas, nesse caso o que esta no ativo pode não ter sido recebido ainda.
A alinea D do art. 201 cita que VRG de imoveis seria regime especifico e demais VRG seria regime geral. Sabendo que Leasing Financeiro é especifico , pode ter a aplicação de dois regime nessa situação
Olá!
Referente ao plano de contas, entendi que se a empresa não tem contabilidade por exemplo que seja um livro caixa, no envio vai enviar o plano referencial da receita?
A minha empresa é uma instituição financeira, porém não é homologada no Bacen, neste caso qual seria o orgão regulador ? Banco Central?
Pergunto pq hoje usamos o plano referencial do Sped
Desculpe, gostaria de verificar se entendi corretamente. Holdings não precisam enviar a DeRe, correto? Empresa do Simples híbrida, só envia se possui as atividades elencadas como regime específicos?
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