Perguntas e Respostas Aliquota

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Remessa em Bonificaçao

As remessas em amostra gratis a nao contribuinte de outra UF devo recolher DIFAL?

deiferencial alíquota Perguntado em 25/06/2020

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Olá Cristina, em regra geral sim, todavia, se no estado de destino houver benefício fiscal o mesmo p...

Cobrança Difal

Por favor estou com a seguinte dúvida:

Somente ocorrerá a cobrança do Difal, quando ocorrer a transferência de propriedade da mercadoria? exemplo: Remessa em empréstimo e consignação não tem difal?

deiferencial alíquota Perguntado em 07/07/2020

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Bom dia, o Difal da EC 87/15 pega todas as operações, é amplo, não é só para venda ou revenda

Pergunta vinda do APP

Boa noite! No caso da remessa para demonstração, onde há o retorno da mercadoria, como deverá ocorrer a recuperação do icms pago como Difal?

deiferencial alíquota Perguntado em 09/07/2020

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Remessa para demonstração na operação interna não tem incidência do ICMS, O retorno deve ser espel...

AQUISIÇÃO POR PRODUTOR RURAL

Boa tarde!

No caso de aquisição de produto de irrigação ncm 84249090 e 40169300 de Fornecedor de SP não opt.simples nacional por produtor rural de MT, será gerado o DIFAL? Se for que tem que pagar?

deiferencial alíquota Perguntado em 15/07/2020

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Prof. Magna, mas no caso das remessas para demonstrações interestadual, onde há o retorno da mercadoria, como vou compensar o difal pago na saída da mercadoria, onde não há destacado do difal em NF? Não seria um caso de exceção ao não pagamento do difal as remessas em demonstrações interestadual?

deiferencial alíquota Perguntado em 23/07/2020

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Nfe com ICMS de 7%

Professora, por que na nfe o icms destaca 7%, sendo que na operação do DIFAL o cliente é não contribuinte, não teria que faturar com 17%?

deiferencial alíquota Perguntado em 24/07/2020

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Simples nacional

Caso uma empresa do SN venda mercadoria para não contribuinte, quem fica responsável para recolher esse difal? Já que as empresas do SN não estão obrigadas a recolher?

deiferencial alíquota Perguntado em 27/07/2020

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ICMS DIFAL

Bom dia! No caso de compra de mercadoria para revenda não incide o difal? E empresas optantes pelo Simples estão suspensas desse imposto seja para ativo, uso e consumo também?

deiferencial alíquota Perguntado em 31/07/2020

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pela CF/88 existe dois DIFAL, DIFAL EC 87/2015 e o DIFAL na aquisição uso, consumo ou imobilizado....

certificado

boa tarde não esta aparecendo todas as opções para resposta na prova impedindo meu certificado ... só aparece opção a e b

deiferencial alíquota Perguntado em 08/08/2020

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Boa tarde Ellen, Vou direcionar o problema para equipe da CEFIS.

Aquisição de fornecedor do Simples Nacional.

No cálculo de aquisição de mercadoria de outros estado de fornecedor do Simples nacional deve-se considerar a alíquota interestadual, independente da alíquota do Simples?

deiferencial alíquota Perguntado em 10/08/2020

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Boa tarde Cirlene, Perfeito, é isso mesmo"

Pergunta vinda do APP

ola
no caso do remetente não pagar o destinatário pagar solidariamente.
mas o percentual do icms ja esta embutido no valor da mercadoria. neste caso quem recebeu a mercadoria vai pagar 2vezes?

deiferencial alíquota Perguntado em 11/08/2020

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Boa tarde Camila, Na verdade quando a mercadoria chega para o destinatário o valor que ele pagou vi...

ADI 5464 O que fazer?

A cobrança do DIFAL é inconstitucional conforme ADI 5464 para empresas Simples nacional. Porem se a secretaria da fazenda do estado não aplicar a decisão . O que fazer gerar ?

deiferencial alíquota Perguntado em 20/08/2020

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Boa tarde Carla, A ADI 5464 Suspende a Nível Nacional para o fornecedor da mercadoria, todavia, o es...

Regiaõ nordeste

espirito santo não faz parte da região nordeste

deiferencial alíquota Perguntado em 28/08/2020

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prestadora de serviço

Empresa prestadora de serviço de guincho, ao comprar em outro estado peças de veículos para uso e consumo, recolhe difal? Ela é contribuinte do ISS?

deiferencial alíquota Perguntado em 28/08/2020

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NAO CONTRIBUINTES

BOA TARDE
O DIFAL É APENAS PARA NAO CONTRIBUINTES? NÃO ENTENDI ESSA PARTE

deiferencial alíquota Perguntado em 04/09/2020

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DIFAL EM PRODUTOS COM BENEFICIOS FISCAIS

Se houver uma venda interestadual onde o estado de origem tiver um beneficio de redução ou até mesmo isenção do icms , neste caso NÃO teria o falar de pagamento de DIFAL. é isto mesmo ?

deiferencial alíquota Perguntado em 05/09/2020

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DIFAL EM PRODUTOS COM BENEFICIOS FISCAIS

Corrigindo a pergunta anterior.

Se houver uma venda interest.onde no estado de destino o produto tiver um beneficio de redução ou até isenção de
ICMS,haverá recolhimento de DIFAL pela EC/2015?

deiferencial alíquota Perguntado em 05/09/2020

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Pergunta vinda do APP

Mercadoria com substituição tributária para uso e consumo

deiferencial alíquota Perguntado em 09/09/2020

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Pergunta vinda do APP

Mercadoria com substituição tributária para uso e consumo de outro estado, faço a guia de DIFAL?

Onde trabalho, alegaram que não pois a alíquota de icms-st é de 18+2....

deiferencial alíquota Perguntado em 09/09/2020

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Difal Calculo

Gostaria de um exemplo quando a mercadoria for substituição tributária

deiferencial alíquota Perguntado em 13/09/2020

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Base de Cálculo

Magda,

Caso o fornecedor da mercadoria não informar o valor da operação, uma vez que o valor constante na NF è R$ 1.219,51, como encontrar esse valor de R$ 1.000,00 como sendo valor da operação?

deiferencial alíquota Perguntado em 13/09/2020

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Questões para Certificado

Boa noite! Poderia checar se as questões para emitir o certificado estão corretas o gabarito, pois já tentei várias vezes e não consigo acertar a quantidade miníma.

Att;
Silvia Miranda

deiferencial alíquota Perguntado em 17/09/2020

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Difal empresas Simples Nacional

Boa tarde! Meu cliente é SN e comprou mercadoria para revenda, neste caso terá que recolher o DIFAL?

deiferencial alíquota Perguntado em 18/09/2020

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DIFAL de aquisição mercadoria Sped ICMS/IPI

Como informar no sped ICMS/IPI o Difal no caso de aquisiçao de mercadoria?

deiferencial alíquota Perguntado em 23/09/2020

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DiFAL - SIMPLES NACIONAL

Por favor um comprador do Simples Nacional compra de outro estado, exemplo comprador de SP x fornecedor de MG. O comprado tem que recolher o DIFAL? Tem alguma diferença a pagar pelo comprador?

deiferencial alíquota Perguntado em 23/10/2020

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Boa tarde, a responsabilidade é do Vendedor, todavia, caso vendedor não recolha o comprador é solidá...

Venda Presencial

Magna, sei que no vídeo "Difal" parte 2 você diz que não importa se é venda online/presencial, portanto há a ocorrência do Difal, porém tem respostas à consultas dizendo o contrário. Como proceder?

deiferencial alíquota Perguntado em 11/12/2020

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Boa tarde Júlio, Vc pode me encaminhar por aqui para eu analisar pra vc?

ICMS por dentro

Como saber que precisa ser feito esse calculo do ICMS por dentro?

deiferencial alíquota Perguntado em 13/12/2020

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Boa tarde, essa informação vem do departamento de Vendas , quem calcula o preço de venda do produto

Pergunta vinda do APP

Boa tarde, Gostaria de saber se a compra de mercadoria for destinada a revenda ,tem Difal?

deiferencial alíquota Perguntado em 16/01/2021

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Boa tarde, tem sim, todavia, nesse curso só falo do DIFAL para não contribuinte do ICMS, em breve es...

CFOP venda para CPF

Olá,se eu vender para um consumidor final (cpf), a NF tem que ser emitida no cfop 6107 ou 6108?

deiferencial alíquota Perguntado em 26/01/2021

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Boa tarde Lucilene, Isso mesmo, sempre que vender para não contribuinte do ICMS a NF-e deverá ser e...

COBRANÇA DIFAL

Boa Tarde!
Quando o destinatário possui inscrição,tenho que fazer o DIFAL ou é só para não contribuinte?

deiferencial alíquota Perguntado em 27/01/2021

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Boa tarde, a responsabilidade do Difal da EC 87/2015 é do remetente. Se o destinatário possuir insc...

DIFAL Trasportadora

Uma transportadora que emite um CTE para SC x BA ele vai recolher a GNRE certo? considerando a aliquota interestadual do remetente menos aliquota interno do destinatário Ok?

deiferencial alíquota Perguntado em 04/02/2021

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Bom dia Laís, isso mesmo

DIFAL Trasportadora

A GNRE também será calculada da mesma forma quando o destinatário também for um contribuinte do ICMS?

deiferencial alíquota Perguntado em 04/02/2021

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Quando o destinatário for contribuinte do ICMS o cálculo será diferente, breve estarei lançando o se...

Difal e Substituição Tributária

Boa noite! Quando CFOP for correspondente a Subst. Tributária, não incidirá Difal? Existe algum modo mais ágil de identificarmos na NF (CFOP's expecíficos, por exemplo), os produtos que terão difal?

deiferencial alíquota Perguntado em 04/02/2021

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Bom dia, incidirá sim, quando a mercadoria vai para fora do estado para não contribuinte do ICMS saí...

Difal e Substituição Tributária

deiferencial alíquota Perguntado em 04/02/2021

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Bom dia, incidirá sim, quando a mercadoria vai para fora do estado para não contribuinte do ICMS saí...

DIFAL DE SERVIÇO

Boa noite!
Tudo bem?
Minha duvida seria se um serviço prestado em outro estado iria cobrar o DIFAL?
No caso o serviço foi prestado em outro estado, porém não foi um serviço de transporte.

deiferencial alíquota Perguntado em 25/02/2021