Perguntas e Respostas Analista-fiscal

A Cefis é uma comunidade de 96006 Pessoas interressadas em contabilidade, assim como você. Junte-se a nós. Levará apenas 1 minuto: FAZER PARTE

cfop x cst

onde acho essa planilha de correlacao do cfop e do cst? poderia me informar, por gentileza

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 06/08/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Maria, tudo bem! Tem uma Tabela de Correlação entre CFOP x CST-PIS/COFINS x CST -ICMS/IPI m...

cfop x cst

onde acho essa planilha de correlacao do cfop e do cst? poderia me informar, por gentileza

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 06/08/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Maria! As premissas básicas para o cruzamento das informações entre CFOP e CST sempre vão pa...

PIS /COFINS receitas financeiras

Fiquei em dúvida, incide pis e cofins sobre rendimentos de aplicações financeiras numa empresa do Lucro Presumido?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 11/08/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Naara! Incidirá PIS e COFINS sobre aplicação financeira apenas para as empresas optantes pelo L...

Benefícios fiscais - Exemplo 2

Como identificar de um convênio é impositivo e autorizativo? Se o convênio não está na Lei estadual do ICMS ele pode ser aplicado?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 14/08/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezada Nelsely, Na redação do Convênio ou Protocolo, se estiver escrito: este convênio ou Protoco...

PIS e COFINS - Regimes

Bom dia! Professor, É
é permitido o aproveitamento de crédito de PIS
e Cofins sob produtos monofásicos e substituídos? se sim, qual a legislação que vincula?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 21/08/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá JOSÉ DANRLEY! Regra geral, não fará jus ao crédito de PIS e COFINS, caso as mercadorias sejam a...

PIS/COFINS cumulativo

Uma empresa lucro real pode optar pelo regime cumulativo?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 23/08/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Naara! A regra geral é que as empresas optantes pelo Lucro Real se sujeitarão ao regime não cum...

CST na Entrada de mercadoria (Empresa Geral)

Olá, minha dúvida é relacionada a CST que deve ser utilizada na escrituração das entradas de mercadoria de empresas gerais, teria algum curso que trata desse assunto na plataforma?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 24/08/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Eduarda! Para a determinação de qual o CST deve ser escriturado na entrada das mercadorias, cab...

ICMS SOBRE O PIX

COMO FICA A SITUAÇÃO DO PIX O ICMS O FATO GERADOR É A CIRCULAÇÃO DE MERCADORIA O SERVIÇO?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 01/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá EDILAELSON VIEIRA! Poderia reformular a sua pergunta, por gentileza. Como muito bem citado por...

Diferença de Alíquota

Gostaria de entender porque foi pego a alíquota de 17% para cálculo de difal? Visto que a diferença das alíquotas é 5%

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 01/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Izis! Tudo bem? Pode me informar, por favor, qual o estado do remetente e qual seu estado? Per...

ICMS TRANSFERENCIA DE MERCADORIA

Na Transferencia de mercadoria de Pernambuco para Bahia, na saida na NF tera o Destaque de ICMS? e se tiver quem recebe terá direito a credito? manda enbasamento legal NA LEGISLAÇÃO.

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 06/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Danilo, tudo bem! Segundo a legislação tem o destaque sim, porém a filial que receberá essa...

Não é possível

pausar o vídeo sem o sinal de play? heheheh

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 12/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

como é o calculo

DIFAL e ICMS ST sobre o ciap imobilizado? A mesma sistemática? Esses valores por 48 avos?
Agradeço.

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 12/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Danilo, ficam submetido às mesmas regras e condições comuns às dos créditos relativos a aquisiç...

Esse 1º calculo de DIFAL não existe mais não é?

Qndo somos contribuinte, e adqrimos imob ou consumo, o recolhimento se dá, na apuração do ICMS normal no DF e Goiás! Nesse caso, o remetente que está recolhendo em GNRE? Quando se dará assim?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 13/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá DANILO HENRIQUE RODRIGUES DO NASCIMENTO! O recolhimento do DIFAL pelo remetente através de uma...

DIFAL/SUBSTITUIÇÃO TIBUTARIA

Comprei mercadoria ST de BAHIA para Pernambuco, eu que comprei devo recolher DIFAL? Outro caso compro um produto normal na BAHIA PARA PERNAMBUCO, so que em PE e ST vai ter DIFAL?como fazer ?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 13/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá DANILO DOS SANTOS SOUSA! O DIFAL será devido sempre que nas operações interestaduais houver aqu...

Estou maravilhado com o CEFIS, o conteúdo do CEFIS é de alta qualidade, os professores são de excelência e a gente aprende até lendo as dúvidas dos outros alunos, pois vocês realmente respondem!!! Top

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 15/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Sandro! Tudo bem? Ficamos muito felizes em colaborar com seu desenvolvimento profissional e con...

Valor MVA ajustado

Prof, apliquei a fórmula do MVA ajustado e os percentuais do exemplo e cheguei em um percentual diferente. No seu cálculo deu 16,98%, mas cheguei em 5,47%. Poderia me ajudar, por favor?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 16/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Débora! Vou demonstrar abaixo a aplicação da fórmula da MVA Ajustada referente ao exercício pro...

Planilha simples

alíquota efetiva não achei aqui nos arquivos

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 21/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Paulo, para encontrar a alíquota efetiva de uma empresa do Simples deve ser utilizada a fórmula...

Adicional de Alíquotas

Boa tarde professor, tudo bem ?
Na aula de Adicional de Alíquotas que se refere ao cálculo do FECOP, foi utilizada a alíquota de 17% para o cálculo do DIFAL, não deveria ser considerado 5%?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 25/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Daniel! Assistindo ao curso, exatamente na parte que trata do adicional da alíquota, o professo...

PIS E CONFINS

se ainda existe impostos a recuperar? se houver teria como dar um exemplo?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 30/09/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Adriele, tudo bem! Quem pode recuperar tributos: PIS: Pessoas jurídicas de direito privado e...

ICMS X ICMS ST

QUAL A DIFERENÇA ENTRE ICMS X ICMS ST? COMO SABER SE ESTÁ CORRETO NA NF?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/11/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Gessica, tudo bem! O ICMS e o ICMS-ST são o mesmo imposto, porém eles se diferenciam em rela...

ICMS COBRANÇA CORRETA

COMO SABER SE O ICMS DA NF ESTÁ SENDO COBRADO CORRETAMENTE, QUE TIPOS DE ANÁLISES TENHO QUE VERIFICAR PARA TER CERTEZA?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/11/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Gessica, você deve ter conhecimento da legislação tributária referente a operação, para entender...

CST X CSOSN

POR QUAL MOTIVA QUE A MAIORIA DOS FORNECEDORES QUE SÃO OPTANTES DO SIMPLES NACIONAL NA NF NÃO UTILIZADA O CSOSN E SIM O CST?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/11/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Gessica, verifique quantos dígitos estão sendo utilizados no preenchimento deste campo, se são 4...

Dúvida: Alíquota

Olá. Professor. Tudo Bem?

Sou educando de ciências contabeis e estou com uma dúvida, sobre esse exemplo que você usou do valor de R$ 10.000,00 como você sou o valor da alíquota? me explica de novo.

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 04/11/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde, David, Preparamos para ajudar você a entender a conta: imagine que a alíquota do ICMS s...

Base de Calculo ICMS

Boa tarde,
Não entendi bem a parte do calculo 0,83, é a inclusão do IPI?
Obrigada.

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 10/11/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Myllena, tudo bem! Na verdade não. É a diferença da alíquota interna referente ao Estado de...

Resolução das atividades

Olá, as atividades em anexo não possuem a resolução para correção?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 22/11/2022

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá, Everton, Poderia relatar melhor qual seria a duvida em relação a ativiade. Att. Thiago Marti...

Base de cálculo - Parte 1

professor mas porque 0,83 não entendi direito esse cálculo referente ao ICMS

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 04/01/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite, Leandro, Para achar o fator multiplicador, (17% alíquota interna meno o fator total da...

IMPOSTO SOBRE PRODUTOS INDUSTRIALIZADOS

Professor,no exemplo dado sobre ipi,o valor da operação foi de 44000, sendo 40000+4000.Porém,com o credito de 2000 e o valor do ipi sendo de 4000 o ipi a recolher sera de 2000.Onde vai os outros 2000?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 14/01/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia, Rafaela, Na apuração do IPI e débito menos os créditos se débito for a maior cair ter impo...

IMPOSTO SOBRE PRODUTOS INDUSTRIALIZADOS

E pq o valor da operação continua sendo 44000 sendo que o ipi a recolher sera de 2000?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 14/01/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Rafael, Ele tá demostrado como seria a nota fiscal, apuração e realizada no final do mês v...

vantagens do Simples Nacional

Professor, qual seria as principais vantagens de uma empresa de comercio com o regime de tributario Simples Nacional.

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 30/01/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Rodrigo, tudo bem! As principais vantagens de uma empresa do comércio enquadrado no Simples...

RETENÇÃO DE ISS - CÓDIGO 01520

Professor, o ISS de uma empresa optante pelo Simples Nacional, código 01520, situado em SP é retido ou não retido? Por favor onde encontro embasamento legal para esta questão?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/02/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Natalia, esse item não está citado no referido inciso da lei. O fato do prestador do serviço s...

PIS COFINS Cumulativo

Olá,
Queria saber se no regime cumulativo, se a receita financeira e o ganho de capital podem entrar na base de cálculo referido imposto.

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 23/02/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá, Otávio, Regra geral, as contribuições cumulativas para o PIS e COFINS devidas pelas pessoas...

PIS COFINS

Eu nao consegui compreender muito bem a questao do PIS/COFINS quando a empresa é optante do LUCRO REAL(NAO CUMULATIVO) e faz o recolhimento pelo regime cumulativo (lucro presumido)

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/03/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde, Patrick, É possível afirmar que as empresas tributadas pelo lucro presumido estão no re...

Simples Nacional

Professor, empresa Optante pelo Simples Nacional, além do DAS mensal deve recolher o ISS ao município?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 04/03/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá, Elisangela, O valor do DAS já contempla o valor do ISS, desde que seja prestadora de serviço....

Modelo de ST

Trabalhava em uma empresa que fabricava resistências.
Qnd precisa emitir uma NF para revenda com ST, nós enviamos a guia GNRE para o cliente com o valor da alíquota interestadual.
Este é o ST p tras?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 23/03/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezado Lucas, A ST para trás é chamada de Diferimento, ou seja, o primeiro da cadeia não recolhe...

Margem de Valor Agregado

bom dia!

gostaria de entender mais sobre MVA, margem de valor agregado, é possível esclarecer o que seria MVA ajustado?

att.

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 30/03/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde, Nilton, Margem de Valor Agregado, ou simplesmente MVA, é um dos componentes do cálculo...

RETENÇÃO DO ISS NA NFSE

Professor, não ficou claro pra mim de quem seria a responsabilidade do recolhimento do ISS. A Lei 116 obriga ao destaque em nota. Mas onde que fala quem deve efetuar o recolhimento?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 03/05/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite, Art. 3o O serviço considera-se prestado, e o imposto, devido, no local do estabelecimen...

FATOR R - Anexo V

Só implica o calculo do Fator R quando a empresa está classificada com o CNAE dentro do Anexo V e tem folha, certo?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 24/05/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Jéssica, tudo bem? Isso mesmo! Permaneço a disposição Samanta Oliveira Consultoria tributári...

FATOR R - Anexo III

Caso a empresa ja esteja enquadrada no Anexo III não há de se falar em calculo do Fator R, correto?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 24/05/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia, E o cnae da empresa está enquadrado no anexo III não há aplicação do fator R. Att

Diferencial de Alíquotas

Empresa do Simples Nacional recolhe diferencial de alíquotas quando vende mercadoria para consumidor final (contribuinte) de outro estado?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 30/05/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Se sua empresa for optante pelo SN não é cobrado o DIFAL nas vendas para consumidor final.

Legislação Tributária

Aonde verifico as legislações tributárias que são publicadas diariamente?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 12/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Aqui vão alguns sites onde você pode consultar a legislação tributária: http://normas.receita.fazend...

ICMS vs ISS

como saber se uma mercadoria gerou ou não um crédito de ICMS?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 22/06/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá, Victoria! Tudo bem? O ICMS tem como fato gerador a circulação de mercadorias e por isso temos...

Dúvida Sobre a Alíquota

Ainda não consegui compreender o que significa a alíquota e como chego nesse valor.

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 05/07/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Paloma! A alíquota é um percentual ou valor fixo aplicado sobre uma quantia de dinheiro na hora...

Adicional do IRPJ no lucro presumido

Em maio de 2023 a empresa de prestação de serviço ultrapassou R$120.000,00 e com a faturamento de junho a empresa fechou o faturamento em 96.656,34 no segundo trimestre, eu tem fazer o adic IRPJ?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 12/07/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola, Para fins de determinação do IRPJ os percentuais de presunção do lucro são: 1,6% do faturamen...

PIS e COFINS sobre Receitas Financeiras

Prezado(a),
Espero que estejam bem. Como funciona a apuração de PIS e COFINS sobre receitas financeiras? E a qual é o código da guia?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 13/07/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola, A sua empresa esta em qual o regime de tributação, Cumulativo ou Não-Cumulativo. Att

Antecipação parcial / MDF -e

O pagamento da antecipação deve ser feito até o dia 25 do mês subsequente ao da data de emissão do MDF-e vinculado ao documento.Uma nota fiscal com varios MDF-E qual considerar?O primeiro ou o ultimo?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 21/07/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

O pagamento da antecipação do ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços) referente ao...

90 dias artigo 150

depois de 90 dias novo regra de tributo ja posso considerar e explicar?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 21/07/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Patrícia! Essa é a chamada anterioridade nonagesimal, em que um tributo só pode ser cobrado...

ipi como chegou nesse valor?

como voce chegou nesse valor di IPI? otima explicação estou gostando da aula , obrigada!

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 25/07/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola, Art. 48. Não integra base de cálculo do ICMS o montante: I - do Imposto sobre Pro...

CF/ 88 Art.150 V

Professor além do pedágio permitido como forma de limitação, o ICMS DIFAL no trafego de mercadorias não estaria infringindo o princípio da constituição em limitar tal trafego nas fiscalizações de tal?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 28/07/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezado Eduardo, ùnicas exceções permitidas em doutrina são as citadas por você, ou seja, o pedági...

Inclusão do ICMS no valor de venda do produto

Olá professor. Compreendi o cálculo de 0,83 acrescido no valor de custo para chegarmos na BC do ICMS. Oq ñ consegui compreender é a base legal desse cálculo. Como sei que devo acrescentar esse fator?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Oi, Lia! Você não encontrará sobre fator na legislação. No entanto o ICMS é um imposto por dentro, o...

Cálculo por dentro ou por fora

Professor, gostaria de saber porque neste caso para calcular o ICMS do remetente, não fizemos 20.500/0,88 para achar a base de cálculo e sim multiplicamos direto pelos 12%

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 13/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezado, Se o cálculo foi o diferencial de alíquota e o resultado deu menor, deverá emitir uma NF...

Gabarito dos exercicios

Bom dia professor! gostaria de saber como consigo o gabarito dos exercícios?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 27/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde, ao lado do botão onde você vê todas as aulas, há um botão onde mostra todos os conteúdos...

Alíquiota do ICMS

Professor, no caso anterior a mercadoria estava destinada á um contribuente de ICMS que estava adquirindo para comercialização então a mercadoria não deveria sair a 17% e sim a 12% correto?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 27/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Ola, Esta correto no exemplo o professor demonstra uma operação interna que a aliquota é 17%, para...

Benefícios Fiscais

Caso meu cliente possua benefício fiscal na ST de um determinado produto, delegando ao remetente o recolhimento da ST, e o mesmo não recolher, posso aproveitar do beneficio ou devo recolher ?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 29/08/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Se a mercadoria deveria sair na origem com ST, o fluxo correto é alinhar com esse remetente o r...

CÁLCULO ICMS DIFAL

Professor o cálculo do ICMS Difal EC 87/2015 está diferente do material fornecido onde há a dedução do ICMS próprio da operação, no exemplo do vídeo o cálculo considera o valor da carga de ICMS total

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 27/09/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Veja o seguinte exemplo: Difal não contribuinte: Operação interestadual no Valor de R$ 1.00...

MDF - e quando que ele é usado?

olá fiquei com duvida no MDF-E se já tem a DACTE e o CT-E , qual a necessidade da emissão do MDF-E ?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

De uma forma geral, o manifesto tem como objetivo tornar mais simples os processos de vistoria de me...

MVA ajustada

Por que foi necessário ajustar a MVA, e qual é o cálculo para chegar nesse valor de forma expressa por lei?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 23/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! A MVA ajustada ocorre nas operações interestaduais, considerando as alíquotas de cada UF envolv...

CALCULO ICMS

Entendi o calculo sobre o ICMS, mas quando sei se faço o calculo por dentro ou por fora?
sempre fiz o valor do produto X 12% ou 17% para cobrar o valor do ICMS, ou seja faço por fora, esta errado?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 23/10/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Vc deve analisar a legislação de cada estado sobre o forma de cálculo. Att

Acordos ICMS

Onde posso encontrar os acordos do ICMS no estado da BAHIA?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 10/11/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Você pode encontrar os acordos do ICMS para o estado da Bahia no site da Secretaria da Fazenda do Es...

INCIDÊNCIA DO ICMS NO FRETE

Olá, tudo bem?
Se o frete e as despesas acessórias integram a base de cálculo do ICMS, então, a única forma de não ter prejuízo é já embutindo o percentual do ICMS também nessas despesas como no ICMS?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 20/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Sim, se o frete e as despesas acessórias integram a base de cálculo do ICMS, uma prática comum...

calcculo nota fiscal no excel

Ola, voces tem um exemplo de calculo da nota fiscal com icms, ipi, pis e cofins em excel?

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 28/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Não temos a planilha, mas se informar dados da operação, podemos enviar uma simulação. Inform...

Calculo nota fiscal

Ola

Regime da empresa Lucro Real
NCM do produto 95030099
UF emissor SC
UF destinatário SP
Se o destinatário é contribuinte Sim
CFOP da NF 6102

Obrigado

analista fiscal analista fiscal Perguntado em 29/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Neste caso, suponhamos que o produto sem impostos seja R$ 100,00. Assim, para chegar ao valor...

ISS - local e incidencia do imposto

Empresa mineira paga pra outra empresa sp,para patrocinio de divulgação de marca, propaganda de uma feira que será realizada nos EUA,qual local da incidencia do ISS, quem pagará e como fica a nota?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/11/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite Raquel, qual o código de serviço por gentileza?

Serviço da LC - 12.08

Entendo ser cabível o código 12.08 da LC 116

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/11/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Raquel, poderia retificar sua dúvida e explicar melhor?

ISS - MG x SP - dúvida feira no exterior

EmpresaMG paga empresa SP para patrocínio de divulgação da marca e propaganda de uma feita no EUA, qual local da incidência do ISS? Quem reterá?como fica a nota do prestador?Serviço no 12.08

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 17/11/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

No cenário descrito, a empresa de Minas Gerais (MG), que está recebendo o serviço de patrocínio e pr...

Duvida - MDF-e

Empresa compra do fornecedor dentro do mesmo estado, porem a própria empresa irá retirar a mercadoria, nesse caso de quem é a obrigação de emitir o MDF-e??

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 25/11/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! A MDF-e é emitida apenas pelo transportador que emite CT-e. Sigo à disposição!

CST devolução

Bom dia !
em meu local de trabalho atual , temos uma variação de entendimento junto a uma devolução com CFOP 5411 onde meu sistema faz a junção com CST 000 .

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 30/11/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia! Pode fornecer mais detalhes sobre a variação de entendimento na devolução com CFOP 5411 e C...

CALCULO DIFAL E ST

Olá, tudo bem? Minha dúvida é, quando a mercadoria vendida para outro estado que não tem protocolo e sei que essa mercadoria é para revender, devo aplicar o calculo de DIFAL?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 01/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Prezado Juan, Qual seria o ncm da mercadoria, estado de origem e destino?

Compras tributadas e ST

compras tributárias com CFOP 5202 ou 6102 possuem em sua grande maioria créditos a serem aproveitados na apuração do ICMS normal. Porém, por que compras ST 5403 6403 não possuem créditos nem débitos?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 02/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Os Estados que regulam o icms st determina que nao podemos se aproveitar de um credito que ja foi pa...

base de calculo para o ICMS calcular o DIFAL

GOSTARIA DE SABER DE ONDE O PROFESSOR TIROU NO EXEMPLO O VALOR DE 0,83 PARA ADICIONAR NA BASE DE CALCULO?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 05/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite Vanessa! É o cálculo do ICMS por dentro, no caso em questão a alíquota de ICMS é 17 % send...

MVA

como o professor chegou no MVA ajustado da primeira atividade, que tem como alíquota estadual 12% GO alíquota interna de 20% MVA original 9% , com esse dados o professor encontrou o MVA ajustado de 19,90 , como ele chegou nesse porcentual?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 12/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Segue cálculo: =(((1+0,09)*(1-0,12)/(1-0,20))-1)*100 = 19,90 onde 0,09 (ou 9%) é a MVA origi...

ISS Retido

Hipótese: um serviço está no Art 3 onde o imposto é devido no município onde foi feito o local do serviço. Se faz necessário o tomador fazer a retenção se ambas as empresas são de do mesmo município?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 12/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bom dia Daniel! Nesse caso o tomador não fará a retenção por ser do mesmo município do prestador, se...

CIAP - Crédito ICMS Difal

Quanto ao ICMS Difal, engloba junto com o ICMS destacado na NF para aproveitamento dos 1/48 avos ou apenas o ICMS destacado? Qual base legal caso possa aproveitar?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Dependerá do estado. Poderia informar?

CIAP - Crédito ICMS Difal

Quanto a pergunta anterior, seria no estado de RO.

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Salvo disposição em contrário, nas operações interestaduais o valor a ser creditado do ati...

CÁLCULO DE DIFAL

Boa tarde processor, tenho dúvida no valor do ICMS de origem, a alíquota de 12% foi calculada sobre a base que consta os 0,79 embutido. Não seria sobre a base de 0,88 embutido ?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! O cálculo é sobre a alíquota final (destino): 19%+2% = 21%. Sigo à disposição!

VENDA INTERESTADUAL

Comprei um produto para revenda com st recolhida. Na saída para outro Estado caso não haja incidência de st, eu devo recolher o ICMS interestadual ou mando o produto como ST recolhida anteriormente ?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 16/12/2023

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Se há substituição tributária de ICMS na operação, deve evidenciar, em nota fiscal, com CST e CFOP e...

CFOP venda interestadual

CFOP 6.000 é venda interestadual, mas eu tenho que ter sede para o estado no qual estou vendendo a mercadoria?
Você enfatiza essa parte no final da explicação. Fique com dúvida, obrigada Larissa

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 01/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Larissa, não necessariamente. O CFOP iniciado com 6 se dá em operações entre empresas em estados...

equiparação de IPI

e se o dono da empresa quiser pagar esse IPI que ficou pra trás, qual é o procedimento?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 08/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Beatriz, a empresa deverá retificar o SPED FISCAL com a informação de IPI, bem como recolher o D...

cálculo

Como encontrar o valor de 0,83?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 08/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Em qual calculo se refere? Se for para calcular o tributo por dentro, é 1, menos aliquota do tr...

cálculo

Como calcular o valor do índice 0, 83? como chegar nesse valor?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 08/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Respondido na pergunta anterior!

Aplicabilidade do ICMS ST

O professor deu um exemplo sobre uma operação de são paulo para o tocantins. Observou-se primeiro o protocolo para verificar se era sujeito ao ST e não teve. Não deveria olhar o convenio também?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 10/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Analisar o convênio tambem pode ser uma ferramenta para se avaliar a aplicabilidade de ST.

Não é duvida, apenas observação

Os videos ICMS parte 2 e parte 3 estão iguaizinhos. Não tem como excluir um? O professor está falando a mesma coisa nos 2 videos.

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Obrigada Julia pela informação, irei notificar a equipe técnica.

ISSQN NOTA FISCAL

Em caso de uma empresa de uma cidade e que presta serviço para emp. de outra cidade, serviço que o ISS é devido para cidade do tomador... deve ser emitida em qual cidade? deve ser feito o cadastro lá?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 15/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite Rodrigo, A emissão da nota fiscal de serviço deve ser feita pela empresa prestadora do se...

NOTA FISCAL COM CST 020

Como achar o valor do ICMS ? valor total da NF 1.882,50, BASE DE CÁLCULO R$ 1.129,50. Alguém pode me orientar?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 15/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Esse código é utilizado quando possui redução do valor da base de cálculo do ICMS na operação, ou se...

DIFAL em produtos ST

Todas CSTs com ST(10,30,60 e 70), caso sejam materiais para uso e consumo, geram DIFAL?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 15/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

José severo Rodrigues da Silva. devemos verificar se existe protocolo icms entre os estados de orige...

LANÇAR NO SPED

Pessoal, em uma NF não está informando o ICMS, tem somente o valor total e o pis e a cofins. O SPED foi informado como se tivesse base de calculo , só que não tem. O/CST 560 - CFOP 5405. O que faço?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 16/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Armando, no caso citado não há destaque de ICMS mesmo, já que se trata de uma operação de contri...

Bonificação

Quando a empresa recebe uma bonificação, e irá vender esse item. A entrada deve ser feita com CFOP 1.910 ou 1.102/1.403?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 18/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá Raiany, se foi uma bonificação deve ser o 1910. Os CFOPs 1102 e 1403 se referem a compras.

Vendas interestaduais

O recolhimento do DIFAL sobre as vendas para não contribuintes, também se aplica nos casos de vendedores optantes pelo simples nacional?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 19/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa tarde Não se aplica ao Simples Nacional. Att

RESTAURANTES, BARES E PADARIAS

Bom dia Professor!
No caso de restaurantes. bares e padarias, se considerarmos as entradas e saídas com CFOP de comercio (entrada 1102, 1403, 2102) saídas (5102), ficaria errado perante o fisco?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 19/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Isabela Se todas as entradas forem lara revenda, ficariam corretas.

Atividade alíquota PIS e COFINS

Em uma das atividades perguntando qual a porcentagem de alíquotas do PIS e da COFINS, a resposta certa ficou 0.65% e 4%. Não seria 3%?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 24/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Brenda, De acordo com o Decreto nº 8.426/2015 existem atividades com aliquota de Cofins diferenciad...

chegar no índice

eu não entendi como chegou no índice de 0,83

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 24/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Marilyn Poderia detalhar melhor a sua duvida? Não temos conhecimento de qual aula assistiu.

DESCRIÇÃO ERRADA DO PRODUTO

Quando acontecer de uma nota fiscal sair com a descrição do produto errada ,devemos fazer uma reclusa ? ou uma correção? alguém pode me ajudar?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 24/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Quando ocorre um erro na descrição do produto em uma nota fiscal, o procedimento adequado é realizar...

Diferencial de alíquota nas NFS de entrada

Boa noite
Nas apurações do ICMS teve um diferencial de alíquota de ICMS sobre NF de entrada,ajustes de débito.
Não sei colocar essas informações no Sped Fiscal, já tentei de algumas formas e aparece

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 24/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Qual é o estado ao qual se refere?

Diferencial de aliquota

São Paulo
A dúvida é como lançar isso no Sped Fiscal

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 28/01/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite, poderia retificar sua dúvida? O que você gostaria de lançar no SPED?

aulas repetidas

Os videos ICMS parte 2 e parte 3 estão iguaizinhos. Não tem como excluir um? O professor está falando a mesma coisa nos 2 videos. ficou confuso.

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 04/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Dijaine Vamos verificaar.

VMA AJUSTADA

Olá, Professor!

Então sempre que for feito uma operação interestadual com produtos de ST utilizo a MVA ajustada para o calculo?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 05/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Nem sempre a utilização da Margem de Valor Agregado (MVA) ajustada é necessária para o cálculo...

OPERAÇÕES COM ST

Olá, Professor!

Quando eu for fazer uma operação interestadual com Só irei vender com ST (CFOP 6403) se houver protocolo entre os estados?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 05/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Na verdade, a aplicação da Substituição Tributária (ST) nas operações interestaduais não depend...

aulas duplicadas

algumas aulas estão duplicadas

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 06/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Bianca, pode indicar quais são as aulas que notou duplicadas?

Aula completas

As aulas são curtinhas mesmo de 3 a 5 minutos? Ou quando passar de 7 dias da assinatura. Libera conteúdo completo?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá, são curtas, dependendo da aula.

Calcular o ICMS por dentro

como chego no 0,83?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 15/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Lucilene, 0,83 é o resultado da subtração de 100% (1,00 - 0,17) por 17%

aula 19 - formação analista fiscal

Professor quais seria as situações que implicam em fazer o cálculo do ICMS por dentro?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 20/02/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

O ICMS compoe a própria base de cálculo portanto é um imposto por dentro, conforme a LC 87/96. Sendo...

mercadoria importada

Professor, como irei saber se uma mercadoria possui similar nacional ou não. Qual Lei que fala sobre?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 03/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

A partir da NCM ou descrição do produto é possível identificar se um produto importado possui ou não...

Gostaria de entender.

Olá, so gostaria de saber por que foi calculado 0,65% no PIS. Gostaria de entender da onde saiu essa porcentagem.

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 12/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Cassia, as alíquotas de PIS e de COFINS são determinadas por lei. Portanto, o percentual de 0,65% do...

PIS E COFINS

Para empresas que fazem provisão de receita, antes da emissão efetiva da nota fiscal. O PIS/COFINS será tributado somente no ato da emissão da nota?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 12/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! Exatamente.

PIS/COFINS

É possível tomar crédito sob pagamento de aluguel? Se sim, como proceder? Basta contabilizar como aluguel e creditar o valor sob alíquota? Precisa ter nota fiscal desse aluguel?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Conforme prevê o art. 3º, IV, das Leis nºs 10.637/2002 e 10.833/2003, é possível aproveitar créditos...

PIS/COFINS

É possível tomar crédito sob pagamento de aluguel? Se sim, o mesmo se enquadra para pagamento de coworking?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Sim, de acordo com o art. 3º, IV, das Leis nºs 10.637/2002 e 10.833/2003, é possível aproveitar créd...

Difal para noa contribuintes

Boa noite

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite, qual é sua dúvida?

diga-lhe para noa contribuintes

Boa noite teria como enviar a planilha de cálculo do difal para noa contribuintes. no meu e-mail vanessapestanadias@hotmail.com.

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite, a planilha está no curso? Caso esteja, ela provavelmente está disponível para download ju...

cálculo de IPI

Olá, industrialização de bolo no lucro presumido incide IPI na emissão de NF-e e NFC-e

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 15/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Boa noite Rafael Como se trata o IPI de um imposto federal, cabe a União arrecadar e cobrar o tribut...

CÁLCULO DO ICMS DO REMETENTE

Quando o remetente não for optante do Simples Nacional, o valor do IPI deve ser incluso no cálculo do icms do remetente, certo? Independente se o destinatário seja optante do SN ou não?

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 23/03/2024

Resposta

VER RESPOSTA COMPLETA

Olá! O IPI deverá compor a BC do ICMS se a aquisição for para uso/consumo. Caso seja para industrial...

ALÍQUOTA INTERNA - CÁLCULO ICMS ST.

A informação de alíquota interna discriminada pra fins de cálculo do ICMS-ST é levando em consideração a carga efetiva do ICMS sobre este item para cálculo do ICMS-ST ou será pela aliq. inter. do dest

analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 24/03/2024