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Boa tarde Professor! Gostaria de saber se eu como simples nacional do município de Nerópolis emito uma nota de prestaçao de serviço para alguma prefeitura exemplo de Campo Limpo de Goiás emito a NF com quais retençoes? Eu sempre tenho emitido apenas com a retençao do ISS que no nosso caso é de 2% seja empresa privada ou pública. Está correto? Como seria? Tem que ver o valor da NF algum limite pra começar a reter?
Obrigada Elise
Retenções na Fonte Perguntado em 28/02/2014

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Boa noite! Para empresas do simples a única retenção que existe é a do ISS na alíquota da faixa da...
Trabalho em um escritório de contabilidade e todo mês faço o calculo dos impostos incididos na nota fiscal. A media de valor total da nota fiscal de um empresa e de R$ 30.000,00. Pergunto é necessário ligar para a empresa para saber se foi retido algum imposto ou faço a retenção direto pois o valor e maior que R$ 5.000,00
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 03/05/2014

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É recomendado que este procedimento esteja alinhado com o cliente, uma vez que é ele quem faz o paga...
A empresa tomadora do serviço e do simples nacional. Ela pode reter impostos da prestadora que e do lucro presumido ?
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 03/05/2014

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Sim. Só não haverá retenção quando o serviço for prestado por intermédio de pessoas jurídicas imunes...
Tenho uma empresa de monitoramento de serviço em Campo Grande MS, vou prestar serviço de monitoramento em Dourados MS emito uma nota fiscal de serviço. O ISS e recolhido para Dourados ou Campo Grande ?
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 03/05/2014

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A retenção do ISS será realizada nos serviços prestados em que o imposto seja devido no local de pre...
Meu escritório tem uma empresa de prestação de serviço de Locação Mão de Obra, Limpeza e Conservação, temos clientes que emitimos cerca de 10 notas por mês cada nota com valor inferior a 5.000,00, para retenção de PIS e COFINS e CSLL posso fazer a cada nota mesmo sendo 1.000,00, 2.000,00 3.000,00 mas que totalizem no mês mais de 5.000,00
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 05/05/2014

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Danilo, A legislação traz a obrigatoriedade da retenção quando ultrapassar o valor mensal de R$ 5.0...
Na relação de retenção de PIS e COFINS a beneficiária é quem sofre a retenção?
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 05/05/2014

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Eu trabalho em uma fábrica de cimento, ainda em construção. Para realizar os trabalhos nós contratamos vários tipos de serviços, entre eles: serviços de terraplanagem com Locação de equipamentos com e sem mão de obra, assim como vários outros serviços de construção civil. Sei que, no caso da locação, somente, não há retenção de IR, mas quando há mão de obra? Qual é a alíquota a reter? 1% ou 1,5%? Seria um caso de locação de MO a qual devemos reter 1%? E se devemos reter, qual a base de calculo? Somente o valor equivalente a MO ou o valor bruto da NF? Aguardo. Obrigada!
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 11/05/2014

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Quando há cessão da mão de obra, deverá ocorrer a retenção de IR na alíquota de 1% sobre o valor des...
O Material não esta disponível.
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 06/01/2015

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Thiago, boa tarde! A previsão é que disponibilizemos o curso até essa primeira quinzena de Janeiro/2...
1°´PERGUNTA: Retenção de Contribuições Sociais (Pis/Cofins/CSLL), o valor de R$ 5 mil para haver a retenção é em relação da DATA DA EMISSÃO da nota fiscal ou VALOR PAGO dentro do mês? Exemplo: prestação de serviço no valor de R$ 6.000,00, emitidas em 3 notas fiscais de serviços, com a data de emissão das 3 dentro do próprio mês, porém o PAGAMENTO dos R$ 6 mil ocorreu parcelado em 3 meses seguintes e iguais (R$ 2 mil por mês). Pergunto: tem retenção de PCC ?
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 01/02/2015

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No tocante ao seu questionamento, em havendo a emissão de 3 notas fiscais em três meses contínuos, o...
Olá prof. Os slides ainda não estão disponíveis.
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 09/05/2015

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Boa tarde, Estou com uma dúvida a respeito da retenção do ISS.

1º O serviço está na lei complementar 116 para reter o ISS e o município que estou prestando o serviço não obriga a retenção pelo tomador, o tomador deve fazer a retenção neste caso?

2º O serviço agora não está na lei complementar 116 para reter o ISS e o município que estou prestando o serviço obriga a retenção pelo tomador, o tomador deve fazer a retenção neste caso?
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 12/05/2015

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Fabiano, boa noite. A LC 116 é a regra geral, contudo, caso haja Norma específica no Município em co...
Boa tarde!
Em relação as retenções de CSLL, PIS, COFINS (4,65%) condomínio que é o tomador de serviços tem que reter.
Em relação ao IR o condomínio por não ser PJ não tem que reter. Correto?
Retenções na Fonte Perguntado em 28/07/2015

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Perfeito Jande, é isso mesmo, esta correto sim sua interpretação.
Gostaria de saber informações sobre contribuições sociais e IR quanto ao exemplo abaixo:
Prestei um serviço no valor de 1.500,00 emitindo a NF no dia 10/07/2015. Combinei com o cliente de pagamentos para 20/07/2015 = 500,00 20/08/2015 = 500,00 e 20/09/2015 = 500,00.
Meu cliente paga em boleto, ao emitir os mesmos que valores coloco?
Retenções na Fonte Perguntado em 05/08/2015

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Você deve fazer os boletos já diminuindo o valor que deverá ser retido sobre cada parcela, lembrando...
Comissão e corretagem ou qualquer outra remuneração pela representação comercial ou pela mediação na realização de negócios sobre retenção de 1,5% referente ao IR conforme Art. 651 RIR/1999, certo?
E na página 59 tem que Comissões a qualquer título, inclusive por representação comercial, sobre também a retenção na Fonte da
COFINS, do PIS/PASEP e CSLL, certo?

Na págian 60, 61, 63 consta que não...
Agência de Emprego - Intermediação/Comissão

Corretora de Seguro - Comissão Recebida
Intermediação - Comissão Recebida
Recrutamento e Seleção de Pessoal (Intermediação / Comissão)
Representante Comercial - Comissão Recebida
Pode explicasse melhor, se Comissão tem retenção do PIS/COFINS/CSLL?
Retenções na Fonte Perguntado em 05/08/2015

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Claro, Não tem previsão legal para reter as contribuições sobre comissão e corretagem. o art. 651 d...
Magna, meu setor de faturamento tem mais uma dúvida.
Se fizer uma nota no valor do serviço de 680,00, e o tomador irá pagar em 4 parcelas de 170,00 cada. Eles sabem que no primeiro boleto devem descontar o valor do IR. Mas como cada parcela será 170,00 devemos reter as contribuições sociais? Pois o valor do serviço ultrapassa o valor para retenção, mas o valor da parcela não.
Retenções na Fonte Perguntado em 10/08/2015

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O IR deverá ser retido pela emissão da nota fiscal, todavia, as contribuições é pelo pagamento, se c...
Empresa prestadora de serviços, tributada pelo lucro presumido, emite 1 nota/vlr 10.000/mes/a prazo. Como controlar os créditos de pis e cofins quando emitir nota no valor maior ex. 15.000 e pagar a diferença? Posso controlar só na EFD contribuições (Reg 1300 e 1700) até utilizar conforme necessidade?
Retenções na Fonte Perguntado em 11/08/2015

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A IN 459/2004 diz que além de controlar na obrigação assessoria deve-se também ter um controle me pl...
Bom dia!
Fiz varias retenções de diversas empresas, na hora do recolhimento posso recolher em uma guia única para todas as retenções, ou tenho que emitir um DARF para cada retenção?
Abraços,
Retenções na Fonte Perguntado em 13/08/2015

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Pode fazer um único darf sim para as retenções feitas no mesmo mês, todavia, sugiro que coloque no c...
Se o prestador prestar serviço ao tomador Simples Nacional a nota deverá ter retenções? Poderão ser consideradas ou devemos desconsiderar as retenções sem o cancelamento da referida nota?
Retenções na Fonte Perguntado em 03/09/2015

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se o Prestador for do regime normal "Lucro Presumido ou Lucro Real " a empresa tomadora sendo do Sim...
olá,
a guia é feito no nome de quem? do tomador ou do prestador do serviço?
Retenções na Fonte Perguntado em 24/09/2015

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O darf referente a retenções é feito sempre no nome e cnpj do tomador do serviço.
Professora,
Bom dia!!

Tenho uma dúvida sobre as retenções de PCC e IR.

Faço o fiscal de uma Advocacia e eles recebem o valor antecipado do serviço prestado e, só depois, emitem a Fatura. Quando eles dão conta, receberam o valor cheio, sem a retenção do PCC e do IR. Isso pode dar problema?
Outra coisa: Muitas vezes eles tem, por exemplo, um valor de R$ 10.000,00 para receber em 5 parcelas de 2.000,00 por mês. A empresa faz a retenção do valor total sobre a primeira fatura. Pode ocorrer isso?
Retenções na Fonte Perguntado em 15/01/2016

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Boa noite Felipe! A retenção das CONTRIBUIÇÕES PCC é feita pelo pagamento, se for divido deverá ac...
Trabalho em uma Caixa Escolar ,instituída com CNPJ em Escola Estadual em Minas Gerais . Ao contratar prestação de serviços de pessoa física e jurídica , na qualidade de tomadora dos serviços , a Caixa Escolar pode reter o IRRF e a CSRF , normalmente ,uma vez que é isenta de impostos?
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 15/01/2016

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Somos uma empresa com muitos fornecedores, então minha dúvida é se o comprovante anual que retiro na DARF deve ser via correio, ou pode ser por email? A lei fala em disponibilização para pessoa física, mas não fala em pessoa jurídica. Como são aprox. 140 fornecedores, ficaria inviável mandar por correio. Aguardo
Retenções na Fonte Perguntado em 23/02/2016

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o comprovante de rendimento pode ser enviado por e-mail sem nenhum problema.
Olá prezados, falta disponibilizar o material em PDF. Por favor poderiam verificar o porque ainda não foi disponibilizado?

No aguardo.

Att,

IGOR LEITE
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 24/10/2016

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Boa tarde!
Posso sempre me basear na consulta do Simples pelo site?
Costumamos pedir uma declaração do fornecedor porque ja foi alegado que o site de consulta da receita estava desatualizado, isso é possivel?
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 14/04/2017

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QUAL A REGRA PARA RETER O INSS E O IR NA FONTE?
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 12/05/2017

Resposta


O ARQUIVO PDF NÃO CARREGA NO NAVEGADOR
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 04/08/2017

Resposta


MEU CARO, GOSTARIA DE SABER COM UM PARECER LEGAL.
TEMOS A L.C 116 ART. 3°, QUE A RETENÇÃO É DEVIDA AO ESTABELECIMENTO ALOCADO. OU SEJA, ONDE A EMPRESA ESTÁ SITUADA. E NÃO NO ATO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇO.
UM EXEMPLO QUE TENHO É QUE UM CLIENTE MEU TEM SUA EMPRESA NO MUNICÍPIO DO CRATO-CE. E PRESTOU SERVIÇO EM FORTALEZA-CE. TEORICAMENTE O ISS É DEVIDO DE CRATO-CE. MAS FORTALEZA ESTÁ QUERENDO RETER. E AÍ? ME SALVE.
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 08/08/2017

Resposta


BOM DIA ! NO CASO DE SERVIÇO DE MANUTENÇÃO DE EQUIPAMENTO HAVERIA RETENÇÃO DE IR?
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 19/09/2017

Resposta


Quando o prestador do serviço emite duas notas no mesmo dia, precisa somar para apurar o imposto retido do pcc?
Retenções na Fonte Perguntado em 18/11/2017

Resposta


Caso seja serviço de manutenção que for exporádico.Por exemplo feito uma ou duas vezes ao ano , sem um prazo específico terá retenção de CSRF?
Retenções na Fonte Perguntado em 20/11/2017

Resposta


Qual o código de recolhimento quando a pessoa jurídica toma serviços de pessoa física (autônomo)?
Retenções na Fonte Perguntado em 21/11/2017

Resposta


EStão liberando os certificados dos cursos sem questões ou sem conclusão do mesmo!
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 21/01/2018

Resposta


na apostila diz que havendo pessoa jurídica simples nacional na operação seja tomadora ou prestadora de serviço, não cabe a retenção CSRF, continuo com duvida
Retenções na Fonte Perguntado em 03/02/2018

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Empresa Simples Nacional não sofre retenção prestando ou tomando um serviço?
Retenções na Fonte Perguntado em 08/03/2018

Resposta


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Prestando serviço não, tomando sim” só retém o IR
Qual é a diferença entre valor bruto da nota fiscal para documento fiscal?
RETENÇÕES NA FONTE Perguntado em 13/03/2018

Resposta


Quando há a retenção sobre o adiantamento, o restante que é pago no mês seguinte sofrerá também a retenção caso de tabela progressiva. Poderei compensar o valor retido anteriormente no adiantamento?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 03/06/2018

Resposta


E quando o responsável não retém e não pagam os tributos, qual a penalidade??
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 05/07/2018

Resposta


Qual o embasamento legal para que as empresas do simples, como tomadora de serviços, não efetuem as retenções??
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 05/07/2018

Resposta


Poderia me enviar o material do curso no email missleneaguiar@msacontabil.com.br
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 28/07/2018

Resposta


professora magna, em casos de retenção com alíquota maior o crédito ou compensação se faz na mesma proporção?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 29/07/2018

Resposta


Bom dia! Informo que ao verificar as perguntas e respostas, está mostrando apenas 2 opções de respostas, as letras A e B. Estão corretas ? Obrigado!
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 02/08/2018

Resposta


quando o prestador é simples nacional e mesmo assim ele destaca a retenção na fonte o que eu faço neste caso
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 02/08/2018

Resposta


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Prestador optante pelo Simples Nacional esta dispensado de sofrer retenções Federais, caso destaque...
QUANDO O VALOR DO PAGAMENTO DA RETENÇÃO FOR MENOR QUE 10,00 EU ACUMULO ESTE VALOR PARA UMA FUTURA RETENÇÃO DESTE MESMO TOMADOR?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 02/08/2018

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se der valor inferior a 10,00 esta dispensado de efetuar a retenção, não acumula.
Boa Noite Professora Magna,

Quanto a apropriação indébita a nivel municipal também e a mesma penalidade? Seguindo a mesma linha a Municipal também não há prescrição?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 03/08/2018

Resposta


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Boa noite, exatamente.
Quando acesso as questões do questionário
alternativas c e D ficam sem aparecer nada escrito
está correto isso?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 19/08/2018

Resposta


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Vou pedir o Pessoal da CEFIS para verificar.
caso ocorra o pgto no vlr cheio, a responsabilidade pelo pagamento volta ao contribuinte de fato e a punição seria de multa administrativa e a correção do PA até a data do recolhimento. esta correto?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 04/09/2018

Resposta


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Boa tarde, corretíssimo Rafael, você entendeu perfeitamente. Parabéns.
caso não tenha ocorrido o recolhimento e sua declaração na dirf, a obrigação volta para o prestador?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 04/09/2018

Resposta


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Sim, volta para o prestador se ele tiver recebido o valor bruto.
A compensação do IRRF por parte da prestadora, é por competência ou caixa, ou seja o que ocorrer primeiro?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 04/09/2018

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A compensação do IRRF PJ é por competência, ou seja no mês da emissão da NFS.
Boa noite!

O ISS é pago pelo regime de competência ou caixa? O serviço foi prestado no mês 07 e pago no mês 08 qual mês o ISS é recolhido?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 04/09/2018

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Boa tarde, O ISS retido tem com fato gerador o pagamento "caixa", se você efetuou o pagamento no mê...
Gostaria de saber qual o embasamento legal que define que devemos somar os valor de impostos menores que R$ 10,00 de notas de mesmos fornecedores apenas quando emitidas no mesmo DIA e não no mesmo MÊS
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 19/09/2018

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Art. 714, RIR/18. Ficam sujeitas à incidência do imposto sobre a renda na fonte, à alíquota de um e...
Uma empesa do lucro presumido no regime de caixa deve utilizar o credito de IR no momento da emissão da nota fiscal ou no momento do pagamento do mesmo
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 21/01/2019

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No momento do pagamento devido vela estar no regime caixa.
Serviços tomados por Órgãos Publicos (federais e demais com convenio) a retenção se aplica para todas as atividades ou somente as sujeitas pela regra?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 30/01/2019

Resposta


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Sim, a retenções se aplica para todas as atividades.
As retenções realizadas sobre a base determinada dos pagamentos a transportadores autonomos e dos rendimentos alugueis, esta sujeito a tabela progressiva ou tem aliquota propria?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 30/01/2019

Resposta


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PJ pagamento PF sempre estará sujeito a tabela progressiva
O Decreto 3000/99 foi revogado pelo decreto 9580/2018. Qual artigo do novo decreto que trata dos DOS RENDIMENTOS SUJEITOS À TABELA PROGRESSIVA?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 06/03/2019

Resposta


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No Decreto 3.000/99 estava no art. 620 , no atual Decreto 9.580/18 esta no art. 677.
No meu entendimento em uma forma simples de explicar, o prestador emite a NF e o tomador retem os impostos. Quando que o prestador reteria IRPCC para compensar? Seria abatido do PCC Sobre faturamento?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 14/06/2019

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Isso mesmo, será abatido do débito do faturamento.
Em minha empresa, prestamos serviços de manutenção com caráter preventivo para hospitais municipais e outros órgãos públicos. Neste caso, quais os impostos cabidos de retenção e suas alíquotas?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 05/07/2019

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Está sujeito a retenção de todos os tributos: Pis: 1,65% Cofins: 3% IRPJ:4,80% CSLL:1% ISS:5% INSS:...
Segundo aula devo fazer a retenção nota a nota
Dúvida:Devo ignorar "nota" que não chegue a este valor?

Somar até que valor alcance R$ 10,00 de darf´s (várias competencias)? Ou isso nao existe mais?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 08/07/2019

Resposta


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Isso não existe!
Olá! Ótima aula! Parabéns!!
O código do IRRF PJ retenção também será no 5952?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 21/08/2019

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Olá, obrigada. O IRRF PJ sera no Código 1708
Olaa,

Gostaria de saber se empresas do anexo IV entra nessa carta também para anular a retenção na nota
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 11/11/2019

Resposta


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Não entra, essa declaração serve só para os tributos federais!!
Outra dúvida, essa carta vale para retenção de INSS na nota? empresa optante pelo simples nacional, serviços de engenharia.
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 11/11/2019

Resposta


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Não, essa declaração serve só para os tributos federais!!
Olá!

A empresa que contrata um MEI para os serviços de hidráulica, eletricidade, pintura, alvenaria, carpintaria e de manutenção ou reparo de veículos, deve recolher o INSS PATRONAL?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 06/12/2019

Resposta


QUAL A DATA DA LEI DA OBRIGATORIEDADE DAS RETENÇÕES NAS NOTAS DE SERVIÇOS.
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 23/12/2019

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Lei 10.833/03
Se o cliente não considerar as retenções de contribuições 4,65% e pagar a nota no valor total, quem deve recolhe-las?não poderá ser deduzida na apuração do prestador de serviços?aguardo resposta grato
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 04/03/2020

Resposta


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Se o tomador do serviço não efetuar a retenção e pagar valor cheio da nota, o prestador não terá o q...
O Fato Gerador é no ato da emissão da NF ou no ato do pagamento do serviço? Não entendi essa parte.
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 08/03/2020

Resposta


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Para retenção das contribuições é o pagamento! Para retenção do IR é a emissão da NF
Você disse em outro vídeo (Parte 2 se não me engano) que o Simples Nacional contratante do serviço, também é dispensado de reter na fonte os tributos federais. Fiquei meio sem entender essa parte
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 08/03/2020

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Optante do Simples na condição de tomador de serviços está dispensado de efetuar a retenção da contr...
No preenchimento do DARF das retenções federais sobre serviços prestados, quais dados devem ser preenchido o do prestador ou do tomador do serviço?

E no caso da retenção do INSS?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 10/03/2020

Resposta


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DARF deve ser preenchido no nome de quem está responsável pela retenção “ tomador do serviço “
Se determinada PJ do Lucro Real tomar serviços de administadoras de cartão de crédito, poderá compensar o IRRF do serviço tomado na sua apuração do IRPJ?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 21/03/2020

Resposta


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Não tem base legal!
Boa Tarde! Pode por favor disponibilizar o material de estudo deste curso? Obrigada desde ja
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 06/04/2020

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Olá Ana, posso sim disponibilizar me encaminhe um e-mail fazendo a solicitação (jpauloconsualt@gmail...
Professor boa noite, trabalho na área fiscal e seu curso foi de grande auxilio, mas gostaria de saber se o senho pode disponibilizar o material de trabalho usado nesse curso.
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 07/04/2020

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Boa noite Everson. Sim, posso disponibilizar o material, por favor encaminhe um e-mail pra mim faze...
Excelente dia! Eu presenciei a seguinte situação: Escritório de advocacia optante pelo simples nacional não referenciava em sua nota as contribuições retidas, mas, cobrava de seus tomadores por fora. Isto é lícito? Acredito que eles estavam tentando baixar a carga tributária no das.
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

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Olá Ester. Esta atividade de serviços advocatícios pode optar pelo simples nacional, como aprendemo...
Sobre a não retenção sobre pagamento igual ou inferior a 5.000 reais, é válido para qualquer tipo de atividade? Isto quer dizer que, serviços nesta faixa de valor não terão retenção das contribuições?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

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Olá Ester. Veja só, a partir de 19 de junho de 2015 esta regra que você menciona foi alterada pela...
Quando o valor da retenção não é superior a 10 reais. Recolhe-se no mês posterior conjuntamente a outras retenções?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

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Olá Ester. Quando a retenção é de valor igual ou inferior a R$ 10,00 está dispensada de ser retido....
Não estão obrigados a fazer a retenção quando o prestador do serviço for simples nacional ou o tomador simples nacional ?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

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Olá Contabilista. O optante pelo simples nacional na condição de tomador do serviços está dispensad...
Não entendi a parte beneficiários
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

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Sempre que me refiro a beneficiários, quero dizer que é a parte que recebe R$... é o prestador do se...
A última NF COM RETENÇÃO DE 6,97 FOI DISPENSADA, MESMO SENDO O MESMO PRESTADOR E ESTAR NO MESMO MÊS ?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

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Olá Contabilista. As retenções ocorrem por pagamento, no cado da NF com retenção de R$ 6,97, observ...
Como tomador do Serviço, uma empresa optante pelo Simples Nacional está obrigada a efetuar a retenção? qual o embasamento para isso?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/04/2020

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Olá Fabrícia. O tomador do serviço optante pelo Simples Nacional está dispensado de efetuar a reten...
Quando eu tenho três notas fiscais emitidas, só atinge o mínimo de retenção somando os documentos. Como devo tratar a questão? Haverá a retenção se o pagamento das notas ocorrer em datas diferentes?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/04/2020

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Olá Fabrícia. As retenções são tratadas individualizadas, por cada nota fiscal, e a retenção ocorre...
Como devo tratar as retenções neste caso, se o prestador possui beneficio de suspenção de PIS e COFINS?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/04/2020

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Olá Fabrícia. No caso do beneficiário dizer que possui a suspensão de PIS e COFINS para não sofrer...
Professor, eu estou com a seguinte duvida, o tomador de serviço é optante do simples nacional, e como aprendemos não há retenção a destacar, nesse caso o prestador precisa pagar por essa retenção?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/05/2020

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Olá Fabiana. Quando o tomador é optante pelo simples nacional não há o que se falar em retenção na...
Eu recebi uma nota de prestação de serviço com as devidas retenções, que são maiores que 10,00 reais, eu devo fazer o recolhimento do darf somente quando eu pagar por essa prestação de serviço é isso?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/05/2020

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Olá Diego. Perfeito o seu entendimento. A retenção ocorre por regime de caixa "pagamento" este é o...
Caso a nota de serviço seja dividida em 3 parcelas como eu faço o recolhimento desta retenção? Qual a lei ou IN que fala sobre isso?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/05/2020

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Olá Diego. A IN SRF 459/2004 discorre no artigo 1º § 7, Inciso II - As retenções de que trata o ca...
Olá...quando o prestador destacar 3,5% em sua nota fiscal, preciso de qual embasamento legal para aceitar.
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 01/06/2020

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Olá Ana. Preciso que você seja mais específica na sua pergunta, tipo: Qual o tipo de retenção você...
Boa tarde prof.
Poderia disponibilizar o material
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/06/2020

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Olá Maria. Me envie um e-mail (jpauloconsualt@gmail.com) que disponibilizo pra você. Att; Prof. Jo...
boa tarde prof. poderia me enviar o material
roberta.bernardes@kellyservices.com

obrigado
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 10/06/2020

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Olá. Vou enviar. Att; Prof. João Paulo Oliveira
Professor poderia me enviar o material?
douglas32009@hotmail.com
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 12/06/2020

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Olá Douglas. Enviarei o material.
Bom dia Professor, favor enviar o material para o seguinte email: edersilva.contabilidade@gmail.com
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 13/06/2020

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Olá, Eder. Material enviado. Att; Prof. João Paulo
Prof. Sr poderia disponibilizar o material de estudo do curso por favor, E-mail: dailsogoncalves20@gmail.com
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 16/06/2020

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Olá Dailson. Material disponibilizado. Att; Prof. João Paulo Oliveira
a parte do curso que trata do conceito de imposto, está repetindo uma parte do video que diz sobre o conceito de tributo.
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/06/2020

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Olá Adriano. Obrigado pela informação. Att; Prof. João Paulo Oliveira
Olá professor poderia me enviar o material ligia.balb@gmail.com
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 20/06/2020

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Olá Lígia. Material enviado. Att; Prof. João Paulo Oliveira
professor poderia me enviar o material. marane.trindade.28@gmail.com
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 23/06/2020

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Olá Mariane. Material enviado. Att; Prof. João Paulo
Como Tomador(Simples Nacional), contrato um servido de uma PJ do Lucro Presumido que tenha a exigibilidade de efetuar as devidas retenções na nota fiscal. Eu devo efetuar o recolhimento das retenções?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/06/2020

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Olá Paulo. As empresas optantes pelo simples nacional, não estão obrigadas a fazer a retenção das c...
Em nota fiscal de Pessoa Física se faz retenção? No exemplo que deu, entendi que faria. E sempre pensei que não fizesse.
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 29/06/2020

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Olá Tamires. Não há retenção de contribuições sociais (PIS, COFINS e CSLL) de pessoas físicas na co...
Dúvida respondida na aula seguinte.
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 29/06/2020

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Olá Tamires. Entendido. Att; Prof. João Paulo Oliveira.
Bom Dia Professor,
Poderia me enviar o material do curso tssjessica@gmail.com
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 30/06/2020

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Olá Jessica. Material enviado. Att; Prof. João Paulo Oliveira
Boa noite!! Poderia disponibilizar o material para impressão, por favor? Obrigada!!
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 04/07/2020

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Olá Encaminhe solicitação para jpauloconsualt@gmail.com. Att, Prof. João Paulo Oliveira.
Se tomo serviço de uma empresa regime normal, a nota sai com emissão 23/02/2020 eu dou entrada no mês seguinte quando tive conhecimento, lançamento contabil.
O fato gerador seria o mês seguinte ?
Retenções na Fonte IR PIS-PASEP PIS e COFINS CSLL Perguntado em 12/07/2020

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Professor poderia me enviar o material da aula
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 21/07/2020

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Olá Bruno. Envie solicitação para jpauloconsualt@gmail.com. Att; Prof. João Paulo Oliveira
No caso de retenção de IR o fato gerador será o pagamento ou a emissão da nota?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 22/07/2020

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Olá Poliana. Acredito que você se refere aos serviços do RIR/2018 artigo 714, 716 e 719 se for isso...
Sei que estas empresas já fazem a autoretenção do IRRF, mas gostaria de saber se as empresas tomadoras de serviço são obrigadas a retolher o CSRF.
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 07/08/2020

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Olá Andresa. O fato gerador das contribuições sociais - CSRF está disciplinado na IN SRF 459/2004...
Eu tenho uma duvida, a DARF deve ser gerada de acordo com a comp da NF ou de acordo com o vencimento do boleto? Ex. se uma NF de comp 07 e boleto de venc 03/08 a DARF deve ser gerada para paganento em 20/08 ou 20/09?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/08/2020

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Olá Hilderlanio. O fato gerador das retenções das contribuições sociais é o pagamento. Ex: Pagamen...
Boa tarde, Há alguma retenção de IR se prestar serviço para um pais do Mercosul como o Chile? Há alguma isenção desse tributo?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/08/2020

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Olá Angela Quando da exportação de serviços via de regra não há retenção de IR. Quando você paga...
Na exportação de serviços para o Chile, posso me isentar do imposto retido com algum certificado de residencia? Quem deve solicitar o Prestador Brasileiro ou o tomador do serviço no Chile?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/08/2020

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Olá Angela. Via de regra não há retenção do IR na exportação de serviços. Att; Prof. João Paulo O...
Professor a pergunta que tenho dessa vez não esta muito relacionado ao conteúdo do seu curso mas tem haver com retenções, como que eu faço se quero saber se um cliente tem pendências com retenções que deixaram de ser recolhidas?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 02/09/2020

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Olá Hilderlanio. Primeiramente você tem que observar qual o perfil do seu cliente em relação a trat...
No caso em que a NF 1 fosse no valor de 200,00 reais, sendo assim as retenções seria inferior a 10,00, mesmo assim devo considerar a soma dos pagamentos realizados no dia 06/01?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 03/09/2020

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Olá Ana Paula. Havendo o pagamento em um único dia de vários documentos fiscais (NFS), deve ser som...
Boa tarde,

sobre o momento da retenção, hoje em dia não é mais assim, a lei diz, a retenção será feita onde ocorre o primeiro fato gerador, seja a contabilização da nota, ou pagamento. certo?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 16/09/2020

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Olá Jessica. Não confunda retenção do IRPJ com as retenções das contribuições sociais (PIS, COFINS...
em qual artigo fala sobre o recolhimento das contribuições no momento do recebimento ?
Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 23/10/2020

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