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Boa noite Professor,
No lucro real redução/suspensão os rendimentos de aplicação são adicionados ao lucro real e tributado pelo IRPJ e CSLL, agora, gostaria de saberia o tratamento quando o lucro real for por estimativa? O CSLL é tributada normalmente e o IRPJ como é tributado?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 07/09/2015

Resposta


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De acordo com a Instrução Normativa SRF 93/1997, art. 7, os seguintes rendimentos não integram a bas...
Boa noite professor,
uma empresa teve lucro fiscal em 2010 e 2011 e no ano de 2012 teve prejuízo, gostaria de saber se posso utilizar a sistemática e compensar os 30% (limitado), ou preciso fazer um controle ex: e compensar 2010 lucro 1.000,00 , 2011 lucro 1.000,00, e em 2012 prejuízo 500,00, 1.000,00+1.000,00-500,00= lucro acumulado 1.500,00, portanto não poderia compensar o prejuízo devido o valor acumulado, está correto?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 07/09/2015

Resposta


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Willian, Desculpe a demora, mas a intenção é utilizar prejuízo de 2012 para compensar com lucros de...
O/tributo/apurado/sobre/o/ativo/diferido/é/contabilizado?/por/exemplo/IRPJeCSLL/sobre/prejuízo/Fiscal/de/período/anterior?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 23/09/2017

Resposta


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Moacir, sim, existe a NBC TG 32 que regulamenta esta contabilização.
Faço uma empresa tributada pelo lucro real, e no Lalur existe o lançamento do IR e CS diferido que o cálculo é feito sobre os 30% que compenso do prejuízo acumulado. Não entendo o pq do lançamento.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 14/12/2017

Resposta


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Bruno, o Prejuízo Fiscal pode ser compensado somente sobre 30% do lucro real atual, isto esta defini...
Thiago, boa tarde. Acho não consegui expressar corretamente minha duvida, teria alguma outra forma de contato com você?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 05/01/2018

Resposta


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Bruno, nossa forma de contato é esta, sou contratado pela Cefis e a mesma que faz a nossa intermedia...
BOM DIA.POSSO REAVALIAR UM IMOBILIZADO PELO VALOR JUSTO,FAZER O REGISTRO DO GANHO EM UMA SUBCONTA E VENDÊ-LO PELO PREÇO JUSTO REAVALIADO SEM PAGAR IMPOSTO DE RENDA SOBRE A VENDA?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 18/05/2018

Resposta


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https://cefiscdn.s3-sa-east-1.amazonaws.com/audio_answers/answer-for-question-4548.mp4-6061e4a654bae...
o certo ñ é tirar 30% somente, mas sim, tirar 30% e sobre o resultado colocar a alíquota de IR, e esse resultado sim será descontado do saldo do prejuízo acumulado.
Com todo respeito o sr errou.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 05/05/2019

Resposta


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Ola Gabriel. obrigado pelo feedback
Professor não entendi o LALUR x7, você fala que nos outros anos adicionamos as depreciações AVP, mas excluímos e quando chega em x7 excluí novamente.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 16/04/2021

Resposta


Professor
Por favor, o CPC32 aceita efetuarmos uma transferência contábil de custo do projeto entre empresas do mesmo grupo econômico? Mesmo que o custo ocorreu em 2020 e deve ser transferido em 2021?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 27/04/2021

Resposta


Professor, por favor, o CPC32 aceita transferirmos o custo de um projeto entre empresas do mesmo grupo econômico? Há algum risco fiscal se o custo ocorreu em 2020 e será transferido em 2021?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 27/04/2021

Resposta


Professor poderia disponibilizar essa planilha apuração de IRPJ e CSLL que foi usada pra explicar a aula de prejuizo fiscal e base negativa da contribuição social.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 22/08/2021

Resposta


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Bom dia tudo bem? O material disponível do curso está na aba arquivos.
Tivemos uma decisão favorável ao contribuinte com relação ao Diferencial de Alíquota EC 87/2015.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 22/09/2021

Resposta


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Boa tarde Thiago.
Para os contribuintes que pleitearam a inconstitucionalidade do imposto antes do julgamento, não precisam pagar os tributos.
Podemos considerar Imposto Diferido, ou podemos reverter a provisão.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 22/09/2021

Resposta


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Obrigada pela observação.
ola Thiago, se uma empresa der um prejuizo de R$1 milhao. Esse um milhão é reconhecido no Ativo como tributo diferido?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 22/11/2021

Resposta


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Ola Diego. limitado a 30% Ativo fiscal diferido
Boa noite tudo bem? A legislação permite constituição de diferido de valores que não impactaram meu resultado?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 07/03/2022

Resposta


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Olá Fernanda, Dependendo do que você irá diferir, sim é previsto. abs
A quebra de contrato de arrendamento, eu devo inverter as operações para eliminar os efeitos do contrato? Se eu adicionei amortização + juros e exclui a contraprestação, eu devo inverter as operações?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 21/07/2022

Resposta


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Olá Ricardo caso um contrato de arrendamento seja cancelado, deve-se fazer o ajuste imediatamente e...

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