A empresa paga o IRPJ pelo lucro presumido trimestral. Efetuou os pagamentos normalmente e, ao final do ano calendário, verificou que possuia créditos oriundos de IRRF e CSLL retidos na forte e não compensados no decorrer do exercício. Esses créditos podem ser utilizados para compensação de outros débitos para com a RFB?
1. Temos um cliente no ramos de combustíveis (posto) no LR que paga aluguel de R$ 10 mil a PJ (imobiliária), todo mês nos creditamos R$ 925,00 de PIS/COFINS. Devido aos débitos são bem menores está existindo um valor meio que expressivo de impostos a recuperar. O que acontece é que ele vem dando prejuízo contábil/fiscal todos os meses. Perguntamos: Está certo mesmo a apropriação desse crédito (aluguel pago a PJ)? Posso fazer a DCOMP com débitos de outras empresas (CNPJ diferentes) mas com mesmos sócios? No caso só cabe o pedido de restituição? ou o nobre instrutor teria outra sugestão/dica para esse nosso caso?
2. Favor explicar com maiores detalhes o funcionamento das compensações através de créditos com outros tributos administrados pela RFB, ou seja, tenho débitos de IRPJ/CSLL e crédito de PIS/COFINS. A dúvida é por que temos que fazer o PERD/COMP primeiro de restituição e depois a DCOMP? será que não vai haver duplicidade de ressarcimento?
3. Uma empresa do ramo de Prestação de Serviços de Transportes Rodviários de Cargas, pode se creditar de PIS/COFINS sobre o pagamento de Serviços Contábeis a determinado escritório de contabilidade?
no 3º e 4º trimestre de 2013 e 1º trimestre de 2014 passei os valores de IR ECSLL A a maior. minha duvida:
o valor total pago a maior foi de R$ 6.125,34 posso compensar esse valor nos impostos de Agosto de 2014 PIS e CONFINS mensal e no trimestre seguinte de IR e CSLL, LUCRO PRESUMIDO clinica de fisioterapia.
procedimento no PER.DCOMP:
1º faço um pedido de ressarcimento no valor de R$ 6.125,34 depois é só usar esse valor compensando até zera?
Aureliano Andrade
Temos um cliente do Lucro Presumido que vende produtos que são alíquota 0 de PIS e COFINS. Sendo assim os impostos que ele paga é somente o IRPJ e CSLL trimestralmente. Esses últimos devem ser informados nas DCTF´s de Março, Junho, Setembro, Dezembro. Devo informar DCTF dos meses que não houve débito a declarar mas houve faturamento?
Uma empresa que não teve nenhuma movimentação em Junho e voltou a movimentar somente em Setembro, devo informar DCTF sem movimento de Julho, de acordo com as novas regras?
Sobre a retificação da DCTF ref. a pagamentos feitos posteriormente, gostaria de saber aonde esta escrito que devemos retificar estas DCTF´s para alocar os pagamentos, sempre soube que a própria receita fazia este serviço e não precisava retificar. obrigada
a empresa de lucro presumido fez seu primeiro faturamento onde foi retido pis/cofins/ir/csll sobre a nota fiscal de serviços. tenho que fazer dctf uma vez que não recolhi os impostos porque foram retidos? se informar os débitos e nãoa tenho darfs a receita irá me cobrar os impostos.
Gostaria de saber:
É permitido COMPENSAR IRPJ-Mensal (estimativa - cód 2362) e CONTRIBUIÇÃO SOCIAL (cód. 2484) no Perdcomp, com créditos pagos a maior/indevidos?
Antigamente, tratando-se de lucro real estimado não era permitido compensar. Hoje, é permitido ? Qual dispositivo permite?
Grato
Boa noite! Minha duvida é: em uma empresa do lucro presumido que pagou o DARF de PIS duas vezes, para que eu possa pedir a compensação via PERDCOMP, preciso informar na DCTF os dois pagamentos ou apenas um?
Eu posso solicitar compensação de IRRF e CSRF para abater outros impostos na PERDCOMP? No caso não foi possível fazer a dedução direta por falta de saldos dos respectivos tributos.
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 22/03/2018
Olá preciso fazer um pedido de restituição de um DARF IR. Devo informar o valor original em ambos campos 'valor original do C. Inicial'e'credito original na D transmissão?pois foi pago c multa.
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 15/05/2018
Estou precisando fazer uma retificaçao de Per/Dcomp feita na versao 6.7, vejo as pendencias e o aviso que os debitos estao sem os acrescimos legais. como regularizo? É minha primeira Per/Dcomp
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 25/10/2018
Boa tarde! Como faço para compensar ou restituir, valores pagos, quando da adesão ao ultimo Refis, referente as primeiras parcelas da entrada, uma vez que o pedido de adesão foi indeferido?
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 29/10/2018
Boa tarde! Posso utilizar o saldo credor acumulado de IPI para compensação de PIS e COFINS? A empresa nesse caso é tributado pelo Lucro Real e faz o cálculo de PIS e COFINS mensalmente.
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 26/11/2018
PROFESSOR, SE NA APURAÇÃO DO PIS E COFINS, DEIXAR DE OBTER O CRÉDITO PROVENIENTE DE ALGUM COMPRA DE UM PRODUTO, NESSE CASO EU POSSO COMPENSAR NA PER/DCOMP ?
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 24/02/2019
Tanto a Restituição, Ressarcimento e Reembolso o contribuinte pode optar pelo recebimento do valor em dinheiro ou realizar a compensação por outros débitos administrados pela Receita Federal?
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 30/07/2019
Boa Noite. No caso eu peço a compensação antes de emitir o Darf para pagamento? como realizo o preenchimento do Darf? Valor do Principal coloco o valor do debito antes ou depois da compensação? E na hora de pagar?
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 20/10/2019
BOA TARDE, POSSO FAZER COMPENSAÇÃO DE IMPOSTOS E CONTRIBUÇÕES RETIDOS NA FONTE COM DEBITOS DE INSS JÁ QUE AGORA SÃO ADMINISTRADOS PELA RFB. OU NÃO. COMO FARIA
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 23/01/2020
Como eu solicito a Restituição dos créditos de PIS COFINS sobre insumos? Quais informações eu devo informar na declaração? O pedido de restituição é algo tão demorado?
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 18/05/2020
No caso da retenção 9.711/98 como faço para informar o valor que está acumulado de meses anteriores, que mesmo utilizado no mês ou em gfip ainda temos credito
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 28/08/2020
Aderi ao Refis 2017 (entrada parcela + cota unica), ao realizar a consolidação o e-cac/RFB mostrou um saldo a amortizar em parcelas futuras, porém não tenho parcelas a pagar. Posso pedir compensação?
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 11/09/2020
Numa PERDCOMP de ressarcimento de IPI transmitida em 10/2020, ref. 2º trim 2020, devo preencher ou não o campo ressarcimetno de crédito na ficha de saídas? Ou devo apresentar declaração ref. 4º TRI/20
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 21/10/2020
VALOR PAGAMENTO A MAIOR IRPJ E CSLL LUCRO REAL ESTIMATIVA, EXEMPLO PAGUEI NO MES 08.2020 MAIOR, POSSO ABATER ESSE PAGAMENTO NA APURACAO DO MES SUBSEQUENTE? OU DEVO REALIZAR O PEDIDO DE RESSARCIMENTO?
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Perguntado em 24/10/2020
Professor, vou fazer um PER pedindo restituição de contribuições parafiscais pagas a maior, em uma situação que não é possível retificar a GFIP (aplicando o teto de 20 S.M.), posso usar o An. I da IN?
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Perguntado em 21/01/2021
Bom dia!
Estou tentando fazer uma PERDCOMP de compensação e me deparei com esse erro, o crédito a ser utilizado nesse caso é de abatimento do valor de débito vencido.
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 27/01/2021
Boa tarde,por estimativa mensal IRPJ e CSLL recolhi a maior em 2017, devo fazer PERDCOMP negativo no campo pagamento consta data de recolhimento do imposto, é anual o montante, qual data colocar?
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Perguntado em 09/02/2021
Professor, tem algum vídeo mostrando como fazer uma compensação de um débito de 5 mil, com vários créditos? Como preencher o lugar do débito, quando preencho o débito de 5 mil o programa apresenta err
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Perguntado em 15/02/2021
Empresa do Simples Nacional de construção civil que teve INSS de 11% retido na nota fiscal pode pedir a restituição do imposto, mesmo que a tomadora não o tenha recolhido?
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Perguntado em 07/03/2021
Como deve ser atualizado os créditos de ação judicial na PerdcompWeb ao compensar Darfs Pis/Cofins?Qual a taxa selic que eu uso, uma vez que tenho que transmitir dentro do mês, por volta do dia25?
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 05/04/2021
Posso retificar a dcomp para aumento de debito, considerando o art 108 tratando como hipótese de inexatidões materiais verificadas no preenchimento do referido documento? há conflito com art 109.
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Perguntado em 15/04/2021
Olá, Prof! A data de criação da PER deve ser igual a data de transmissão declarada. No programa PERDCOMP 6.9b, o campo da data de criação do documento está inabilitada para edição. Consigo alterá-lo?
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Perguntado em 16/04/2021
Olá, Prof! A data de criação da PER deve ser igual a data de transmissão declarada. No programa PERDCOMP 6.9b, o campo da data de criação do documento está inabilitada para edição. Consigo alterá-lo?
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 16/04/2021
Olá Professor. A empresa LP de Construção civil, ficou com crédito previdenciário d R$ 104mil quando entregava GFIP, a partir d Abril/2019 migrou para e-social, como transferir esse crédito? Agradeço!
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Perguntado em 05/05/2021
Boa tarde Professor... poderia passar uma lista dos cursos que fez na CEFIS? TODOS que assisti que você ministrou foram excelentes parabéns. Pergunta: O que quer dizer com a depreciação do valor Pedido em Ressarcimento? ex Perdcomp de Créditos de Exportação... se eu não compensar é restituído em conta no Valor do pedido sem atualizações porém ele não sofre depreciação dentro do sistema da RFB ele não se acaba o que quer dizer com a depreciação? Fala sobre o Valor do dinheiro que daqui a 5 anos já não vale mais o que valia no momento que houve o pedido ?
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 19/06/2021
Professor, bom dia, é devido solicitar restituição e ou compensação qd a empresa Lucro Real por estimativa, não tiver obtido lucro em nenhum trimestre?
RecuperaçãoCreditotributárioPerdcompPERD
Perguntado em 29/06/2021
Um determinada empresa já participante do EFDReinf desde 2019, com créditos, mas só aderiu a DCTFWeb a partir de 02/2021. Esses créditos podem ser compensados cruzados?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 05/02/2021
Paulo, no caso de um DARF pago a maior, com erro no valor da multa. O DARF, originalmente, teria multa de 50,00... e a empresa ao digitar o campo colocou 150,00. Como inserir isso na perdcomp web?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 16/02/2021
Paulo, no caso de um DARF pago a maior, com erro no valor da multa. O DARF, originalmente, teria multa de 50,00... e a empresa ao digitar o campo colocou 150,00. Como inserir isso na perdcomp web?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 16/02/2021
Assisti o curso todo e ficaram algumas dúvidas inclusive da prática.
Empresas do simples nacional que ainda não estão obrigadas a entrega de dctfweb e efd reinf como ficam se não há débitos declarados por esses programas?
Também fui fazer a compensação de um crédito de inss em duplicidade que foi feito pedido de restituição em 2019 e como não foi analisado iniciei o pedido de compensação no entanto a selic acumulada não assumiu automaticamente como pareceu no vídeo mas preenchi manualmente no entanto ele não importa débitos e a empresa do simples está com tudo regular. Como proceder? Preciso esperar ter um valor de inss da próxima folha e digitar manualmente?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 17/02/2021
Bom dia, Qual a diferença de PERDCOMP WEB X PERDCOMP feito pelo validador da RFB, tenho saldo negativo de IRPJ 2362 e CSLL 2484 ano 2017 posso fazer PERDCOMP WEB para compensar saldo a pagar de 2021?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 19/02/2021
Boa noite! Qual o processo e cuidados para retificar dcomp com credito informado ? O credito é menor. Tem outras compensações a apartir desta que precisa retificar
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 28/02/2021
Quando a empreasa envia o REINF com o valores de INSS retidos de terceiros e acaba pagando a maior esse valor. Fazendo a retificacao do mesmo como se da essa compensacao? E necessario envio de perdcompweb ou vira credito altomaticamente na DCTFweb?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 02/03/2021
Estamos transmitindo a perdcomp web , mas não conseguimos imprimir a declaração. Só recibo.
Acusa erro: A impressão ainda está em andamento. Tente novamente mais tarde. E isso desde janeiro/21.
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 12/04/2021
podemos usar esses creditos para abater os débitos de INSS apurados na DCTFWEB que iniciou em 03/2021? E se tem algum material extra para me auxiliar no preenchimento da per/dcomp web para esse caso.
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 15/04/2021
CONSTRUTURA,EMPRESA JA ENVIA DCTF WEB, POSSUI CRÉDITO DE RETENÇÃO DE 11% INSS, RESTOU CRÉDITO, AO FAZER A COMPENSAÇÃO DO DÉBITO DE PIS APARECEU A MENSAGEM 'COMPENSAÇAO NÃO PERMTIDA NA LEGISLAÇÃO".
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 16/04/2021
Foi falado que só seria possível pedido de reembolso para Sal. mater. Na in 1717, art 62, § 3º "essa importância poderá ser compensada ou ser objeto de restituição”. Pode ou não fazer a compensação?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 26/05/2021
2) Terá um manual, que ensine preencher tela por tela, o pedido de compensação/restituição do crédito presumido do IPI, lei nº 10.276/01? Que no caso seria para uma indústria?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 15/06/2021
Boa noite! Gostaria de ver um exemplo do pedido de reembolso do Salário-Família/Maternidade. Uma vez que não teremos mais a opção de realizar as compensações, como fazíamos em GFIP.
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 18/06/2021
Uma vez que já fiz um pedido de ressarcimento (informei conta para deposito), mas está em analise, posso enviar uma declaração de compensação para esse PER? Ou é necessário cancelar e fazer um novo?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 09/07/2021
Tentei utilizar os créditos de pedidos feitos pelo PERDCOMP na DCOMP web x Débitos da DCTF E surgiu a msn " Compensação não permitida pela legislação" mas não diz que legislação o motivo exato da vedação .... o que poderia ser ?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 21/07/2021
Professor,
Recebemos relatório de débitos emitido no eCAC, quando fomos verificar, os débitos eram referentes à valores de atualização (selic) de perdcomps enviados e compensados. pode ser erro?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 22/07/2021
Paulo
Vou fazer um PER referente PIS/COFIS.Tipo de credito 101,108,201,208,301 e 308.Objetivo é em seguida fazer uma DCOMP para compensar INSS a partir de 04/2019.Teria alguma restrição p/cod.citados?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 24/08/2021
A empresa tem saldo negativo de IRPJ e CSLL e gostaria de saber se tem como compensar debitos parcelados no PERDCOMP web? tem uma pergunta se o débito é controlados em processo, seria aqui o campo?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 30/08/2021
Como eu faço para imprimir a declaração? Ao clicar em imprimir documento da a seguinte mensagem A impressão ainda está em processamento, tente novamente mais tarde", eu testei em uma PERDCOMPWEB2019
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 30/08/2021
Utilizei crédito IPI ressarcimento em 2019 agora em 2021 recálculo da apuração pis/cofins utilizamos o crédito a maior em 2019, porém o PERDCOMP está com análise concluída. Como reaver esse crédito?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 28/09/2021
Olá, gostaria de saber qual tipo de crédito informo dentro do sistema per/dcomp web, para compensar uma valor á maior informado no funrural de 01/2021?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 13/10/2021
Em 09/2021, a Empresa, teve 2 Notas Fiscais retenções 11% no valor de R$ 2.293,21, ficando com o crédito de 1.182,21. Tenho que solicitar no Programa PER/DCOMP 6.9, e solicitar no ecac a compensação ?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 24/10/2021
Bom dia Paulo, o sócio não informou que tinha vínculo com outra fonte pagadora e desconto INSS no teto, na folha tem outros empregados, como fazer pedido restituição somente do valor descontado dele?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 10/11/2021
Foi habilitado crédito de 01/2012-08/2021, que vou compensar com inss; Pergunto como habilito este crédito no per/decomp, sendo que o sistema não me deixa seguir quando informo que é sumula vinculante
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 22/11/2021
exemplo: empresa obrigada 10/2021, tem saldo de 09/2021, fiz o pedido de restituição-perdcomp e a dúvida é ao solicitar compensação na perdcomp web posso informar o debito oriundo da dctfweb 10/2021?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 30/11/2021
Professor, para ser feito uma PERD/COMP de compensação eu preciso primeiro fazer a DCTF declarando o débito em aberto? Falo isso porque o contribuinte esta pendente de DCTF no relatorio fiscal.
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 01/01/2022
para fazer a compensação do saldo de retenção anterior a DCTFWEB eu preciso fazer a solicitação de restituição pelo programa per-dcomp e depois fazer a solicitação de compensação pelo per-dcomp web?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 19/01/2022
Empresa do Simples recolheu em duplicidade um DAE. Tenho que pedir restituição, e depois uma compensação? Eu tentei fazer compensação de primeira, e não localiza o DAE pago.
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 05/02/2022
Professor, trabalho com Lucro Real, esta empresa tem Saldo Negativo de IRPJ e Saldo Negativo de CSLL. A dúvida é posso compensar os tributos IRPJ e CSLL. E onde esta escrito que posso compensar
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 23/02/2022
Tenho créditos de INSS retido que são de origem anterior a DCTFWEB. Posso usar esses créditos para compensar INSS DOS EMPREGADOS, TERCEIROS E CPRB declarados na DCTFWEB?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 10/03/2022
Professor para eu começar uma compensação de creditos que sobraram de mes anterior, então eu tenho sempre que ir na ordem de pedir a restituição para depois começar a fazer a compensação.
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 18/05/2022
De que forma consigo verificar os créditos totais?Além disso, depois de fazer uma per/dcomp e entrar mais crédito ele automaticamente se unifica com os demais ou é necessário fazer novamente?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 05/08/2022
Fiz a perdcomp web de saldo negativo , agora vou compensar com cofins , como fazer estas compensações em vários meses futuros? A perdcomp sempre será mesma e vou utilizando os saldos até zerar?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 05/09/2022
Professor, boa tarde!
Tenho crédito previdenciário ref. 05/2021 e 06/2021 posso utilizar duas Dcomp para compensar o débito de PIS 10/2022? Ou seja, transmitir primeiro a 05/2021 e depois a 06/2021?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 13/11/2022
Boa noite.
Fiz uma PerDcomp no programa normal ref. oriunda de ação judicial transitado em julgado , será necessário retificar o saldo atualizado do crédito. Posso retificar direto na PerDcomp WEB ?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 06/02/2023
Ref. a decisão de ação judicial favorável, vou fazer a compensação. Devo atualizar a taxa Selic na data do pedido da autorização ou na data do envio da Dcomp ?
Como posso ter a taxa selic correta ?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 06/02/2023
Pagamos o DARF 2372 1° TRIM 2022 indevidamente, pois ia ser credor. Retificamos a DCTF, para ficar o crédito no eCac. Estamos tentando enviar a PerDcomp, mas não consta o crédito. O que fazer?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 11/02/2023
tivemos um crédito oriundo de ação judicial ref pis e cofins, ja foi informado a receita federal e liberado, so falta fazer a compensação, minha dúvida, onde devo fazer o per/dcom pra compensar,?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 24/02/2023
Prezado professor, tenho um valor de credito a compensar referente ao IR Retido na fonte referente a investimentos posso usar esse cara para compensar IR, CSRF ou ate RET
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 24/02/2023
Pagamos DARF's indevidamente, por conta da apuração ser credora. A DCTF a mais de 6 meses para ficar o crédito no eCac. Estamos preenchedo a PERDcomp, mas não consta os DARF's pagos, o que fazer?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 05/03/2023
DARF pago e enviado PERDcomp para usar o crédito em outro DARF. Na DIRF consta que o DARF que foi usado crédito não foi pago. Era para deixar o DARF da retenção que não foi pago e sim compensado?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 05/03/2023
estou pedindo compensação de valor pago a maior ,mas quando vou transmitir aparece esse erro Não é possível prosseguir neste momento. Tente novamente mais tarde. [1680719471935 como resolver?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 05/04/2023
Prezado(a),
Tenho uma construtora que possui créditos remanescentes de retenção, e ela recolhia por GPS até 10/2021. Gostaria de saber se preciso fazer o pedido pelo PGD e depois recuperar no WEB?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 23/04/2023
Um Órgão Público que possui créditos previdenciários em duas situações: créditos antes de aderir ao e-Social, e créditos previdenciários no e-Social. Como realizar essa compensação na prática?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 25/04/2023
1.Antes do e-Social para fins de compensação, será necessário retificar as gfips e realizar as DCOMPs? 2. No período do e-Social para fins de compensação será necessário primeiro retificar as DCTFs?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 25/04/2023
Acompensação previdenciária (crédito de patronal, por exemplo), eu já posso compensar na guia que tenho a pagar de imediato, ou preciso primeiro do deferimento da RFB pra depois utilizar esse crédito?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 25/04/2023
Tenho crédito d origem em processo admin com pagamento indevido ou a maior. Qual a data inicial da incidencia de juros, neste caso refere-se a diversos recolhimentos feitos por tomadores de serviços.
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 19/06/2023
Boa Noite, tudo bem?
Professor, a empresa tem um crédito de INSS, referente um processo judicial, já foi julgado, agora só tenho que fazer o pedido de restituição.
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 03/07/2023
Porém, os crédito apurados são de períodos anteriores a obrigatoriedade da DCTFWEB, nesse caso seria melhor eu usar o programa, saliento que a sentença foi homologada em 2021.
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 03/07/2023
Olá, Adriana!
Empresa com processo em transito e julgado, que apurou créditos de INSS de períodos anteriores a dctfweb deve usar o programa ou fazer perdcompweb? A sentença foi homologada em 2021.
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 04/07/2023
Empresa de lucro real estimat. trimestral, realizou pagamentos de DARFs do 2º trimestre de IRPJ e CSLL com vencimentos dia 30/04/2023. É preciso fazer o DCOMP para esse pagamento antecipado de DARFs?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 16/07/2023
Boa tarde,Gloria! queria saber se uma empresa de Lucro real estimat trimestral pode fazer DCOMP de valores pagos antecipadamente de IRPJ e CSLL? sendo que eles só são apurados quando fecha o trimestre
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 17/07/2023
Olá Professor, fiquei com dúvida, se posso compensar através do DCOMP IRPJ/CSLL NEGATIVO os valors a pagar de IRRF Código fiscal 0561 e o INSS a repassar dos funcionários. Obrigada,
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 16/10/2023
Tenho uma empresa do simples nacional anexo 4 construção civil que faz retenção de inss sobrando créditos mensal posso compensar em perdcomp os irrf sobre a folha de pagamento para simples nacional?
PER/DCOMPrecuperaçãocrédito
Perguntado em 06/12/2023
Boa tarde
Eu tenho credito na aquisição mas a minha saída não incide
IPI.
Eu preciso informar todo o meu livro de entrada e saída ou somente as notas de entrada que me deram credito de IPI?
IPIimposto sobre produtos industrializadosressarcimentoressarcimento IPIPERDCOMP
Perguntado em 07/09/2022
Devemos informar em cada PER-DCOMP a anterior (ex: na DCOMP 2, informo a 1, na 3, informo a 2...) ou todas as anteriores (ex: na DCOMP 2, informo a 1, na 3, informo a 2 e 1, na 4, informo a 3, 2 e 1)?
IPIimposto sobre produtos industrializadosressarcimentoressarcimento IPIPERDCOMP
Perguntado em 29/09/2022
Bom Dia, uma empresa filial possui credito de ipi e irá realizar o pedido de ressarcimento, o pedido deve ser feito pela matriz? como preencher o pedido nesse caso de filial.
IPIimposto sobre produtos industrializadosressarcimentoressarcimento IPIPERDCOMP
Perguntado em 17/07/2023
Bom dia! Recebemos o seguinte Termo de Intimação: A informação de estorno de crédito por ressarcimento deve ser prestada exclusivamente no campo “Ressarcimento de Créditos” (da Ficha “Livro Registro d
IPIimposto sobre produtos industrializadosressarcimentoressarcimento IPIPERDCOMP
Perguntado em 14/02/2024
Bom dia foi emitida uma NF de prestação de serviço da empresa em dezembro/2021, calculamos os impostos e realizamos o pagamento das guias em janeiro/2022,
em maio/2022 o cliente não quis mais que o serviço fosse executado e a nota foi cancelada, fizemos o perdcomp de restituição dos impostos mas agora que vimos que foi indeferido
três deles já consta Despacho descisório e um como Análise preliminar, não conseguimos entender o que estava errado para que fosse indeferido, tem como você me ajudar a entender?
Caso a empresa tenha pago inss duplicado no mes 03/2022, eu posso fazer o Pedido de restituição ou posso compensar com com IRPJ ou CLSS a recolher no mes 09/2022?
Ref.compensar PIS/COFINS levantamento de créditos extemporâneos. A data do transitado e julgado foi 11/02/2019, pego a taxa selic de qual data ? Considero 1% de jan/23 ? Qual a previsão legal ?
Posso compensar PIS/CONFINS ref. crédtos extemporâneos da exclusão do ICMS da base de cálculo.
Posso compensar com INSS? Em caso positivo qual código dessa compensação no INSS.
Na utilização de créditos tributários para abatimento de valores a recolher,através de PerdComp,na DCTF devemos informar o valor real do débito apurado e lançar a compensação.E no SPED Contribuiçoes?
Estou realizando a PERDCOMP pelo programa gerador.
Ao realizar a PERDCOMP estou usando débitos vencidos, devo preencher os campos de multa e juros atualizados? ou apenas colocar a data do vencimento?
A empresa tem servidores com aposentadoria especial, recolheu valor total no codigo receita incorreto, ao tentar fazer o pedcompweb, não localiza o valor da guia paga, foi feito darf avulso.
Se o valor do saldo credor atualizado exceder o saldo demonstrado na PERDCOMP enviada anteriormente e relativa ao mesmo DARF, informo o valor anterior ou o valor original sem a correção da SELIC?
Contribuinte pagou imposto e posteriormente verificou que o período fechou com saldo credor. Ñ consigo enviar DCTF sem saldo devedor informando apenas pgto, como proceder para conseguir a restituição?
Os créditos apurados no período da GFIP/SEFIP serão informados DCOMP WEB para compensar com débitos previdenciários? Eu já consigo aproveitar esse crédito imediatamente, já abatendo na guia do mês?
Os créditos informados em PERDCOMP WEB para que eu consiga utilizar para abater com os meus débitos, qual o prazo de deferimento ou indeferimento por parte da Receita Federal?
Olá boa noite, nosso cliente pagou em duplicidade o darf do IRRF cod 0561 em marco de 2023, como só posso pedir restituição pelo perdcpmp pgd é preciso fazer a retificação da dctf sendo que o valor informado lá está certo, pois foi informado um darf ele que pagou dois?
Onde informo o IRRF retido sobre aplicações financeiras na perdcomp? a empresa tem muito IRRF retido nesse processo e quero abater no pagamento do IRPJ trimeste, posso fazer isso?
Olá, tudo bem ? Para fazer a compensação de créditos de cofins com INSS/CPRB, posso fazer um PER e na sequência fazer a declaração de compensação para compensar esses débitos de inss ?
Bom dia!
Como faço no caso do cliente pagar um DARF 0561 gerado pelo sicalc e um DARF pela DCTF WEB? Se esse darf nao foi declarado na DCTF Mensal como faço o pedido de compensação?
Bom dia! Como fazer a correção da DCTF quando a compensação é do valor total pago?
No valor principal e valor pago deixo o vr do pgto ou devo excluir da declaração? ja que nao é possivel vr pago zero.
Empresa tem crédito do PIS/COFINS,porém ele está pagando este impostos no parcelamento.
Como posso solicitar restituição ou reembolso?
No programa PER/DCOMP sem ser WEB?
Sim. O ano de 2022, foram apurados por outro contador valores maiores que os devidos e foi feito um parcelamento.
Retifiquei as declarações e quero solicitar restituição para abater no parcelamento.
Bom dia, gostaria de saber se um PIS pago no DARF 8301 em duplicidade seria possível compensar o pagamento para a competência anterior que não foi paga até o presente momento via perdcomp?
2021 empresa com prejuizo, mas deveria ter recolhido IR estimativa. Foi intimada em 2023 e fez pagamento.
Como evidenciar no perdcomp e pedir compensação uma vez que no exercicio teve prejuizo ?
tenho uma empresa enquadrada no anexo 4 do simples nacional onde faz retenção de inss , posso utilizar os créditos restantes e fazer um perdcomp pagando o IR da folha de pagamento? código 0561?
@ana mas a empresa é construção civil do simples nacional não posso usar os créditos para inss folha de pagamento e o saldo restante a IR de folha de pagamento
Uma empresa do Lucro presumido verificou que não utilizou as retenções das FONTES PAGADORAS DISPONÍVEL NO ECAC (geralmente bancos) para aproveitar basta informar os saldos neg no ECF ?
Uma empresa do Lucro presumido verificou que não utilizou as retenções das FONTES PAGADORAS DISPONÍVEL NO ECAC (geralmente bancos) para aproveitar basta informar os saldos neg no ECF ?
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