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Material de estudo

Boa Tarde! Pode por favor disponibilizar o material de estudo deste curso? Obrigada desde ja

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 06/04/2020

Resposta

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Olá Ana, posso sim disponibilizar me encaminhe um e-mail fazendo a solicitação (jpauloconsualt@gmail...

Material de apoio

Professor boa noite, trabalho na área fiscal e seu curso foi de grande auxilio, mas gostaria de saber se o senho pode disponibilizar o material de trabalho usado nesse curso.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 07/04/2020

Resposta

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Boa noite Everson. Sim, posso disponibilizar o material, por favor encaminhe um e-mail pra mim faze...

Pergunta vinda do APP

Excelente dia! Eu presenciei a seguinte situação: Escritório de advocacia optante pelo simples nacional não referenciava em sua nota as contribuições retidas, mas, cobrava de seus tomadores por fora. Isto é lícito? Acredito que eles estavam tentando baixar a carga tributária no das.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Olá Ester. Esta atividade de serviços advocatícios pode optar pelo simples nacional, como aprendemo...

Pergunta vinda do APP

Sobre a não retenção sobre pagamento igual ou inferior a 5.000 reais, é válido para qualquer tipo de atividade? Isto quer dizer que, serviços nesta faixa de valor não terão retenção das contribuições?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Olá Ester. Veja só, a partir de 19 de junho de 2015 esta regra que você menciona foi alterada pela...

Pergunta vinda do APP

Quando o valor da retenção não é superior a 10 reais. Recolhe-se no mês posterior conjuntamente a outras retenções?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Olá Ester. Quando a retenção é de valor igual ou inferior a R$ 10,00 está dispensada de ser retido....

Retenções Federais

Não estão obrigados a fazer a retenção quando o prestador do serviço for simples nacional ou o tomador simples nacional ?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Olá Contabilista. O optante pelo simples nacional na condição de tomador do serviços está dispensad...

Duvidas sobre beneficiários

Não entendi a parte beneficiários

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Sempre que me refiro a beneficiários, quero dizer que é a parte que recebe R$... é o prestador do se...

Pratica 1, Retenção

A última NF COM RETENÇÃO DE 6,97 FOI DISPENSADA, MESMO SENDO O MESMO PRESTADOR E ESTAR NO MESMO MÊS ?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/04/2020

Resposta

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Olá Contabilista. As retenções ocorrem por pagamento, no cado da NF com retenção de R$ 6,97, observ...

Optante do Simples Nacional

Como tomador do Serviço, uma empresa optante pelo Simples Nacional está obrigada a efetuar a retenção? qual o embasamento para isso?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/04/2020

Resposta

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Olá Fabrícia. O tomador do serviço optante pelo Simples Nacional está dispensado de efetuar a reten...

valor para retenções na fonte

Quando eu tenho três notas fiscais emitidas, só atinge o mínimo de retenção somando os documentos. Como devo tratar a questão? Haverá a retenção se o pagamento das notas ocorrer em datas diferentes?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/04/2020

Resposta

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Olá Fabrícia. As retenções são tratadas individualizadas, por cada nota fiscal, e a retenção ocorre...

Casos em que o prestador de serviço está amparado por beneficio

Como devo tratar as retenções neste caso, se o prestador possui beneficio de suspenção de PIS e COFINS?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/04/2020

Resposta

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Olá Fabrícia. No caso do beneficiário dizer que possui a suspensão de PIS e COFINS para não sofrer...

Responsabilidade de Pagar pelas retenções.

Professor, eu estou com a seguinte duvida, o tomador de serviço é optante do simples nacional, e como aprendemos não há retenção a destacar, nesse caso o prestador precisa pagar por essa retenção?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/05/2020

Resposta

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Olá Fabiana. Quando o tomador é optante pelo simples nacional não há o que se falar em retenção na...

Recolhimento das retenções

Eu recebi uma nota de prestação de serviço com as devidas retenções, que são maiores que 10,00 reais, eu devo fazer o recolhimento do darf somente quando eu pagar por essa prestação de serviço é isso?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/05/2020

Resposta

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Olá Diego. Perfeito o seu entendimento. A retenção ocorre por regime de caixa "pagamento" este é o...

Recolhimento das retenções

Caso a nota de serviço seja dividida em 3 parcelas como eu faço o recolhimento desta retenção? Qual a lei ou IN que fala sobre isso?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/05/2020

Resposta

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Olá Diego. A IN SRF 459/2004 discorre no artigo 1º § 7, Inciso II - As retenções de que trata o ca...

Pergunta vinda do APP

Olá...quando o prestador destacar 3,5% em sua nota fiscal, preciso de qual embasamento legal para aceitar.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 01/06/2020

Resposta

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Olá Ana. Preciso que você seja mais específica na sua pergunta, tipo: Qual o tipo de retenção você...

Disponibilização do material

Boa tarde prof.
Poderia disponibilizar o material

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/06/2020

Resposta

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Olá Maria. Me envie um e-mail (jpauloconsualt@gmail.com) que disponibilizo pra você. Att; Prof. Jo...

envio de material

boa tarde prof. poderia me enviar o material
roberta.bernardes@kellyservices.com

obrigado

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 10/06/2020

Resposta

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Olá. Vou enviar. Att; Prof. João Paulo Oliveira

Material da aula!

Professor poderia me enviar o material?
douglas32009@hotmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 12/06/2020

Resposta

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Olá Douglas. Enviarei o material.

Material da aula

Bom dia Professor, favor enviar o material para o seguinte email: edersilva.contabilidade@gmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 13/06/2020

Resposta

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Olá, Eder. Material enviado. Att; Prof. João Paulo

MATERIAL DE ESTUDO

Prof. Sr poderia disponibilizar o material de estudo do curso por favor, E-mail: dailsogoncalves20@gmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 16/06/2020

Resposta

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Olá Dailson. Material disponibilizado. Att; Prof. João Paulo Oliveira

conceito de imposto

a parte do curso que trata do conceito de imposto, está repetindo uma parte do video que diz sobre o conceito de tributo.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 18/06/2020

Resposta

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Olá Adriano. Obrigado pela informação. Att; Prof. João Paulo Oliveira

material da aula

Olá professor poderia me enviar o material ligia.balb@gmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 20/06/2020

Resposta

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Olá Lígia. Material enviado. Att; Prof. João Paulo Oliveira

envio material

professor poderia me enviar o material. marane.trindade.28@gmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 23/06/2020

Resposta

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Olá Mariane. Material enviado. Att; Prof. João Paulo

Retenções Federais

Como Tomador(Simples Nacional), contrato um servido de uma PJ do Lucro Presumido que tenha a exigibilidade de efetuar as devidas retenções na nota fiscal. Eu devo efetuar o recolhimento das retenções?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 28/06/2020

Resposta

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Olá Paulo. As empresas optantes pelo simples nacional, não estão obrigadas a fazer a retenção das c...

Retenção Pessoa Física e Jurídica

Em nota fiscal de Pessoa Física se faz retenção? No exemplo que deu, entendi que faria. E sempre pensei que não fizesse.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 29/06/2020

Resposta

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Olá Tamires. Não há retenção de contribuições sociais (PIS, COFINS e CSLL) de pessoas físicas na co...

Retenção PF e PJ

Dúvida respondida na aula seguinte.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 29/06/2020

Resposta

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Olá Tamires. Entendido. Att; Prof. João Paulo Oliveira.

Material do Curso

Bom Dia Professor,
Poderia me enviar o material do curso tssjessica@gmail.com

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 30/06/2020

Resposta

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Olá Jessica. Material enviado. Att; Prof. João Paulo Oliveira

Material de apoio

Boa noite!! Poderia disponibilizar o material para impressão, por favor? Obrigada!!

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 04/07/2020

Resposta

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Olá Encaminhe solicitação para jpauloconsualt@gmail.com. Att, Prof. João Paulo Oliveira.

Material Didatico

Professor poderia me enviar o material da aula

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 21/07/2020

Resposta

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Olá Bruno. Envie solicitação para jpauloconsualt@gmail.com. Att; Prof. João Paulo Oliveira

retenção de ir

No caso de retenção de IR o fato gerador será o pagamento ou a emissão da nota?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 22/07/2020

Resposta

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Olá Poliana. Acredito que você se refere aos serviços do RIR/2018 artigo 714, 716 e 719 se for isso...

CSRF - sobre empresas que fornecem o serviço vale refeição

Sei que estas empresas já fazem a autoretenção do IRRF, mas gostaria de saber se as empresas tomadoras de serviço são obrigadas a retolher o CSRF.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 07/08/2020

Resposta

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Olá Andresa. O fato gerador das contribuições sociais - CSRF está disciplinado na IN SRF 459/2004...

Pergunta vinda do APP

Eu tenho uma duvida, a DARF deve ser gerada de acordo com a comp da NF ou de acordo com o vencimento do boleto? Ex. se uma NF de comp 07 e boleto de venc 03/08 a DARF deve ser gerada para paganento em 20/08 ou 20/09?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/08/2020

Resposta

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Olá Hilderlanio. O fato gerador das retenções das contribuições sociais é o pagamento. Ex: Pagamen...

Tributos exportação de serviço

Boa tarde, Há alguma retenção de IR se prestar serviço para um pais do Mercosul como o Chile? Há alguma isenção desse tributo?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/08/2020

Resposta

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Olá Angela Quando da exportação de serviços via de regra não há retenção de IR. Quando você paga...

ISENÇÃO DE TRIBUTOS

Na exportação de serviços para o Chile, posso me isentar do imposto retido com algum certificado de residencia? Quem deve solicitar o Prestador Brasileiro ou o tomador do serviço no Chile?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/08/2020

Resposta

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Olá Angela. Via de regra não há retenção do IR na exportação de serviços. Att; Prof. João Paulo O...

Pergunta vinda do APP

Professor a pergunta que tenho dessa vez não esta muito relacionado ao conteúdo do seu curso mas tem haver com retenções, como que eu faço se quero saber se um cliente tem pendências com retenções que deixaram de ser recolhidas?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 02/09/2020

Resposta

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Olá Hilderlanio. Primeiramente você tem que observar qual o perfil do seu cliente em relação a trat...

Dúvida Exemplo Pratico 1

No caso em que a NF 1 fosse no valor de 200,00 reais, sendo assim as retenções seria inferior a 10,00, mesmo assim devo considerar a soma dos pagamentos realizados no dia 06/01?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 03/09/2020

Resposta

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Olá Ana Paula. Havendo o pagamento em um único dia de vários documentos fiscais (NFS), deve ser som...

Retenções Federais

Boa tarde,

sobre o momento da retenção, hoje em dia não é mais assim, a lei diz, a retenção será feita onde ocorre o primeiro fato gerador, seja a contabilização da nota, ou pagamento. certo?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 16/09/2020

Resposta

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Olá Jessica. Não confunda retenção do IRPJ com as retenções das contribuições sociais (PIS, COFINS...

adiantamento

em qual artigo fala sobre o recolhimento das contribuições no momento do recebimento ?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 23/10/2020

Resposta

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Olá. Veja o artigo 1º da IN SRF 459/2004, lá fica claro que o legislador o fato gerador da retenção...

Compensação de PIS e COFINS

Prof, se eu tenho PIS e COFINS a compensar de meses retroativos e não abati do meu a recolher no respectivo mês, posso abater agora?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 19/11/2020

Resposta

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Olá Francisca. Sim, vide artigo 7º §1º da IN SRF 459/2004. Att; Prof. JP.

Pergunta vinda do APP

Boa noite Professor
Referentes aos serviços de suporte técnico de informatica, licenciamento e cesso de uso, desenvolvimento de web site , urames as leis e normas falada em aula para realiazar a renteçao ? Nao consigo similar essas atividades nas atividades listada na lei 10.833

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 17/12/2020

Resposta

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Andressa Veja que para fins de retenção das CSRF também devem ser levadas em considerações os serviç...

Apuração x Retenção

Os valores da retenção de Pis, Cofins, Csll feitas pelo prestador de serviço são compensados na apuração de tributos no lucro presumido do proprio prestador que recolheu?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 01/01/2021

Resposta

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Felipe. Entenda que a retenção é uma antecipação do tributo, veja que quem faz a retenção é o tomad...

Pergunta vinda do APP

Recebo muita nota de representação comercial na empresa que trabalho, como identifico se retém o IR?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 11/01/2021

Resposta

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Vanessa. Veja que no artigo 718 do RIR/2018 a representação tem retenção do IRRF na alíquota de 1,5...

Retenções a abater

Boa noite professor!
Não ficou claro para mim o abatimento dos 200 reais usado no exemplo. poderia detalhar um pouco mais, por favor?
Obrigada

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 25/02/2021

Resposta

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Kátia. Foi feito uma exemplo ilustrando o valor a recolher de PIS/COFINS de uma empresa, mas que na...

Como Avaliar se uma NF de Serviços tem Retenção

Boa noite, professor! Tenho uma grande dúvida. Para saber se uma NF tem retenção ou não, eu me baseio no CNAE ou Código de Serviços da Prefeitura?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 21/03/2021

Resposta

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Márcia. Veja pelo código do serviço da prefeitura.

Retenções federais

Professor qual cnpj devo colocar no DARF de retenção o do tomador ou do prestador.

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 22/03/2021

Resposta

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O CNPJ é do tomador, pois ele é o responsável pelo recolhimento da retenção.

REF NOTAS MODELO 55

Boa tarde Prof,

Nas nota fiscal eletrônia modelo 55, pode ter destaque de imposto csrf?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 29/03/2021

Resposta

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Daniele; Entendo que o destaque em campo próprio não. Mas se vender mercadorias para órgãos da adm...

RETENÇÃO DE CONTRIBUIÇÃO SOCIAL NO ADIANTAMENTO

Professor geralmente no adiantamento não temos o documento fiscal (NFSe), mesmo assim devemos reter?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 24/04/2021

Resposta

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Sim, deve ser feito a retenção. Art. 1º, §7º da IN SRF 459/2004.

Retençoes menor que R$10,00

Professor, este critério é por fornecedor, certo.
Na empresa eu faço uma planilha e recolho os 5952, 1708 em uma guia só, eestou incluindo os que tem o valor menor que R$ 10,00, esta certo assim?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 25/04/2021

Resposta

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José, veja as disposições da legislação (art. 1º §7º da IN SRF 459/2004).

IRRF não destacado em NFS-e para tomador orgão municipal

Prestador realizou um serviço para um municipio e não reteu o IRRF na nota, com isso, o municipio pagou a prestadora considerando a retenção. A prestadora poderá se creditar desse valor não destacado?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 09/06/2021

Resposta

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Bom dia, Hemerson como o tomador do serviço fez a retenção do IRRF, poderá sim se creditar do valor...

Pergunta vinda do APP

Professor, Manutenção Técnica incide retenção de IR e PCC?

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 01/07/2021

Resposta

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Boa tarde, Adeilza, SIM, exceto se a manutenção for feita em caráter isolado, como um mero conserto...

Excelente !

Professor, parabéns !

Curso bem resumido, super direto ao ponto e com todas as bases legais que é de extrema relevância para estarmos consultado sempre.

Obrigado pelo ensinamentos!

Sucesso !

Retenções na Fonte RETENÇÃO FEDERAL retenções Perguntado em 02/07/2021

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Bom dia, Marxsuel, obrigado pela preferencia, continuei acessado nossos cursos.

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