Professor boa noite, trabalho na área fiscal e seu curso foi de grande auxilio, mas gostaria de saber se o senho pode disponibilizar o material de trabalho usado nesse curso.
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Perguntado em 07/04/2020
Excelente dia! Eu presenciei a seguinte situação: Escritório de advocacia optante pelo simples nacional não referenciava em sua nota as contribuições retidas, mas, cobrava de seus tomadores por fora. Isto é lícito? Acredito que eles estavam tentando baixar a carga tributária no das.
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Perguntado em 09/04/2020
Sobre a não retenção sobre pagamento igual ou inferior a 5.000 reais, é válido para qualquer tipo de atividade? Isto quer dizer que, serviços nesta faixa de valor não terão retenção das contribuições?
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Perguntado em 09/04/2020
Quando eu tenho três notas fiscais emitidas, só atinge o mínimo de retenção somando os documentos. Como devo tratar a questão? Haverá a retenção se o pagamento das notas ocorrer em datas diferentes?
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Perguntado em 28/04/2020
Professor, eu estou com a seguinte duvida, o tomador de serviço é optante do simples nacional, e como aprendemos não há retenção a destacar, nesse caso o prestador precisa pagar por essa retenção?
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Perguntado em 18/05/2020
Eu recebi uma nota de prestação de serviço com as devidas retenções, que são maiores que 10,00 reais, eu devo fazer o recolhimento do darf somente quando eu pagar por essa prestação de serviço é isso?
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Perguntado em 18/05/2020
Como Tomador(Simples Nacional), contrato um servido de uma PJ do Lucro Presumido que tenha a exigibilidade de efetuar as devidas retenções na nota fiscal. Eu devo efetuar o recolhimento das retenções?
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Perguntado em 28/06/2020
Eu tenho uma duvida, a DARF deve ser gerada de acordo com a comp da NF ou de acordo com o vencimento do boleto? Ex. se uma NF de comp 07 e boleto de venc 03/08 a DARF deve ser gerada para paganento em 20/08 ou 20/09?
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Perguntado em 19/08/2020
Na exportação de serviços para o Chile, posso me isentar do imposto retido com algum certificado de residencia? Quem deve solicitar o Prestador Brasileiro ou o tomador do serviço no Chile?
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Perguntado em 19/08/2020
Professor a pergunta que tenho dessa vez não esta muito relacionado ao conteúdo do seu curso mas tem haver com retenções, como que eu faço se quero saber se um cliente tem pendências com retenções que deixaram de ser recolhidas?
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Perguntado em 02/09/2020
No caso em que a NF 1 fosse no valor de 200,00 reais, sendo assim as retenções seria inferior a 10,00, mesmo assim devo considerar a soma dos pagamentos realizados no dia 06/01?
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Perguntado em 03/09/2020
sobre o momento da retenção, hoje em dia não é mais assim, a lei diz, a retenção será feita onde ocorre o primeiro fato gerador, seja a contabilização da nota, ou pagamento. certo?
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Perguntado em 16/09/2020
Boa noite Professor
Referentes aos serviços de suporte técnico de informatica, licenciamento e cesso de uso, desenvolvimento de web site , urames as leis e normas falada em aula para realiazar a renteçao ? Nao consigo similar essas atividades nas atividades listada na lei 10.833
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Perguntado em 17/12/2020
Os valores da retenção de Pis, Cofins, Csll feitas pelo prestador de serviço são compensados na apuração de tributos no lucro presumido do proprio prestador que recolheu?
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Perguntado em 01/01/2021
Professor, este critério é por fornecedor, certo.
Na empresa eu faço uma planilha e recolho os 5952, 1708 em uma guia só, eestou incluindo os que tem o valor menor que R$ 10,00, esta certo assim?
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Perguntado em 25/04/2021
Prestador realizou um serviço para um municipio e não reteu o IRRF na nota, com isso, o municipio pagou a prestadora considerando a retenção. A prestadora poderá se creditar desse valor não destacado?
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Perguntado em 09/06/2021
Professor, se a retenção de uma nota fiscal for inferior a R$ 10,00 sabendo que é dispensada o recolhimento da CSRF, devo ou não reter o valor do pagamento da nota fiscal ?
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Perguntado em 29/07/2021
Boa tarde, quando saber se tenho que destacar em minha nota fiscal as retenções federais ? Os serviços prestados são de engenharia e nem prestador e nem tomador são do SIMPLES
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Perguntado em 26/08/2021
serviço de engenharia não precisa de retenção federal para os órgãos públicos ? e os privados, a alguma exceção quanto a obrigatoriedade das retenções ?
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Perguntado em 26/08/2021
Se o prestador de serv. emite nota de R$200,00 com retenção pra tomador do LP, sabendo que o valor da CSRF é R$ 9,30 e o tomador não tem como recolher esse valor. Continua...
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Perguntado em 19/09/2021
(Continua) O prestador deve remover essa infor. de retenção da nota ou o tomador soma esse valor não recolhido em tal data e acrescenta o valor p/ outra comp?
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Perguntado em 19/09/2021
Empresa prestadora destaca na nota as CSRF mesmo com tomador sendo do Simples Nac e dispensado do recolhimento. Nesse caso prestador cancela nota e emite sem retenção ou tomador só n paga VLR retido?
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Perguntado em 19/09/2021
Professor, primeiramente, muito boa suas explicações. Não falou sobre o parágrafo §3º, poderia reforçar se é isso mesmo? Valores pagos ao mesmo tomador abaixo de 5 mil no mês não sofrem retenções?
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Perguntado em 28/09/2021
A empresa de manutenção de computadores está sujeita ao anexo III do simples. Puxando o exemplo do professor em aula, caso haja cessão de mão de obra, essa empresa estaria sujeita ao desenquadramento do simples, de acordo com o art. 191, parágrafo 2° da IN 971/2009, está correta minha interpretação?
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Perguntado em 02/11/2021
Uma situação, nota emitida em 03/11/2021 porém na competência 10/2021 com retenção do INSS.
Devo considerar para fins previdenciário o regime de competência, isso?!. Mesmo que a nota tenha sido emitida em no novembro. (PJ para PJ)
Isso também se aplica a nota fiscal avulsa - RPA??
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Perguntado em 12/11/2021
Boa noite professor!
Dúvida: uma empresa do lucro presumido foi contratada a fornecer (locação) ambulância com motorista para uma obra. A ambulância ai ficar a disposição durante a obra. Nesse caso há retenção de 11% INSS?
caso seja sim eu teria que descrever o valor do custo do motorista na NF?
E se nesse caso a empresa fosse do simples nacional? haveria retenção?
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Perguntado em 15/11/2021
Olá, professor!
No caso da contratação de serviços que retém o INSS, porém, uma única NF não atinge os 10,00 mas havendo outras prestações do mesmo CNPJ emitidas no mesmo dia. Existiria nesse caso, a acumulação da retenção para chegar nos 10,00 ou cada nota deve ser tratada individualmente?
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Perguntado em 02/03/2022
uma instalação e manutenção eletrica feito em uma obra do shooping sofre retenção de inss? sendo que a empresa que presta serviços esta enquadrado no simples nacional.
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Perguntado em 21/12/2022
Boa noite professor . Gostaria de saber por gentileza se um nutricionista e um assistente social que emite uma nota fiscal por cpf, a empresa contratante tem que fazer a retenção previdenciária. Obrigada pela atenção.
retençõesretenções previdenciárias
Perguntado em 04/01/2023
Uma empresa do S.N. emitiu uma NF. utilizando um cnae do anexo 3, no corpo da NF.colocou (instalações hidráulica preventiva obra),tendo cnpj com varios cnae e a descrição e anexo 4, devo reter o INSS?
retençõesretenções previdenciárias
Perguntado em 01/02/2023
Boa noite Professor!
Dúvida: Realizanos em duplicidade um pedido de restituição referente a retenção 9711/98, através do programa PERDCOMP.
A Receita percebeu esse pedido em duplicidade e notificou a empresa, informando que já foi informado anteriormente um pedido de restituição para a mesma competência.
Como devemos proceder nesse caso?
É possível realizar uma retificação ou um cancelamento de um dos pedidos?
É realizado dentro do PERDCOMP ou direto no ECAC?
retençõesretenções previdenciárias
Perguntado em 20/03/2023
Boa tarde,
Quando o contratante é uma Pessoa Física, e contrata uma empresa para fazer serviço de reparo em revestimento de fachada (edifício regularizado), cabe retenção? A PF deverá pagar o INSS?
retençõesretenções previdenciárias
Perguntado em 21/06/2023
Cuando deoe Recolher e nao recolher a contribuição previdenciária patronal na NFS-E do MEI.? o serviço e realizado pelo dono da empresa e nao pelo funcionario tem uma obrigaçao s/ a retençao patronal?
retençõesretenções previdenciárias
Perguntado em 27/07/2023
No curso foi falado que os impostos s/ retenção serão gerados pela DCTFWeb a partir de 09/2023 porém isso só irá ocorrer a partir de 01/2024 e a dispensa da DCTF mensal também.
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 13/09/2023
Quando uma pessoa jurídica toma serviço de uma pessoa física, a pessoa física emiti NFS avulsa somente com retenção de ISS, seria na verdade igual uma RPA ?
deve se realizar a retenção de IR e INSS também?
Não seria melhor emitir a RPA ao invés da NFS?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 15/09/2023
Magda quando você coloca que fato gerador é para o IRRF a emissão da nota fiscal, se eu considerar a entrada numa data diferente da emissão, sendo no mês seguinte a empresa pode ser autuada?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 17/09/2023
A sra informou que a partir de 09/2023,na DCTF não seria mais informados os códigos de retenções,pois seriam substituídos pela DCTFWEB,mas na IN 2137 de 21/03/2023, informa que será somente em 01/2024
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 22/09/2023
PJ.PRIV.PRESTA SERVIC.DE IMAG.E CONSUTAS MEDICASPARAUM ORG.PUBLICO.EXISTE A OBRIG.DE ESTAR FAZEN A RET.DE 11%DE INSS? ATE O MOMEN OS ORG.PUB.NAO TEM ME PEDIDO PARA FAZER A RET.OBS PJ TERC.EXEC.O SERV.
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 24/09/2023
Olá, caso a nota com emissão do mês 08/2023 pago em 09/2023 mas o contador desconhecer a informação que deve gerar a guia com vencimento 20/10 e ele declarar e recolher em 20/09, tem consequências?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 24/09/2023
Há alguma dispensa para o tomador com relação a informação pela REINF de obrigatoriedade de envio dos dados ao prestador do serviço? Aqui é informado que ele pode extrair pelo Ecac mas tem obrigação?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 25/09/2023
A professora menciona no tema "Compensação do Valor Retido" que deveríamos emitir guias separadas da CSRF no caso de um dos impostos ser isento até 08/23. Mas a guia unificada será somente em 01/24.
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 27/09/2023
A empresa que contrata plano de saúde, onde já foi informado no e-Social. A NFS-e emitida pela prestadora deve ser informada no EFD Reinf? A NFS-e não apresenta retenções de IRRF e CSRF.
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 03/10/2023
Uma empresa do Lucro real (tomador) que contrata um empresa do Simples Nacional (prestador) para Vigilância, segurança e monitoramento, tem que fazer a retenção?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 04/10/2023
Como as retenções de IR/CSRF entraram na Reinf somente em 09/2023, no ano que vem ainda transmitiremos a DIRF, certo? Somente a partir de 2025 que seria referente ao AC-2024, que ficaria dispensada.
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 04/10/2023
A empresa X paga aluguel para imobiliária, porem o dono do imóvel é PF e tem retenção, e a empresa X paga a retenção no caso em qual evento será enviado essa informação no 4010 ou 4020?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 06/10/2023
Professora, e se enviar sem movimento, existe algum problema? Com os cliente desorganizados, pode ocorrer de aparecer notas com retenção em meses posteriores.
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 08/10/2023
Está incluído a parte de elétrica/recarga, lubrificação e polimento/limpeza?...... ou seria somente a parte do conserto mecânico do veículo? Neste caso, não vai para EFD-Reinf, e sim e-social?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 09/10/2023
Empresa no simples nacional anexo I, enviamos o REINF-IRPF aluguel, aparentemente foi tudo correto.
Porém não conseguimos emitir a guia no DCTFWEB, não aparece 09/2023 Como se nada tivéssemos enviado.
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 09/10/2023
Serviço tomado, cod. serv. 14-01 manutenção, sem retenção por não ser uma manutenção periódica, apenas um reparo no bem, deve ser informada a natureza de rendimento?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 13/10/2023
Bom dia. Os serviços tomados de empresas do simples, ou empresas que não tem retenção. sou obrigada a informar na EFD Reinf? Mesmo que não tenha nenhuma retenção? obrigada
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 14/10/2023
No caso de uma empresa PJ pagando aluguel para uma PF.
Eu posso realizar a dedução de dependentes? Este valor e informações tem que ser enviadas para a REINF no evento R4010?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 01/11/2023
Então no caso está obrigado enviar as informações de retenção na fonte para a EFD REINF apenas empresas prestadoras de serviço ou aqueles que contratam serviços?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 08/11/2023
Até o momento atual deste meu comentário é obrigado apenas a informar retenções federais e INSS? Não preciso por exemplo informar retenções de ICMS ou ISS?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 08/11/2023
O Sicalc não é mais válido a partir de 01 de setembro/23. Estamos em novembro. Emiti guias, setembro e outubro, no sicalc com o codigo 0422 e paguei. Estava errado? não é mais válido?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 08/11/2023
ENTÃO EU SENDO OPTANTE DO SIMPLES NACIONAL E NA CONDIÇAO DE TOMADOR OU PRESTADOR NÃO TEREI A OBRIGATORIEDA DE INFORMAR NA REINF O VALOR DO SERVIÇO CONFORME A NF PELO FATO DE NÃO TER RETENÇOES 4,65%
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 12/11/2023
UMA NF DE SERVÇOS TOMADOS SEM RETENÇÃO 4,65% NÃO PRECISA SER ENVIADA INFORMADA NA REINF. Apenas se houver a retenção e no mes em que foi pago o boleto ref ao serviço que no caso sera´o fato gerador né
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 12/11/2023
Uma contabilidade me passou uma informação que na venda de produtos para órgãos municipais só tem que reter o imposto de renda. E isso mesmo ou tem que reter também PIS/COFINS CSSL?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 28/11/2023
Foi ensinado no curso que o teto para Retenção do IR seria o valor de R$ 2.112,01 ( se optar pelo desconto simplificado) porém ao marcar essa opção no teste eu errei. De fato não é esse valor?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 01/12/2023
Boa noite se tenho uma nota com retenções Pis, Cofins, CSLL, e IR. Qual a maneira correta de fazer o recolhimento dos impostos se IR é pela data de emissão?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 11/02/2024
temo contrato com uma empresa intermediária de cartões que contrata serviço de terceiros p atender o nosso órgão. No envio das infor p/ Reinf eu informo o IR da NF prestador real ou da intermediaria?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 13/02/2024
A intermediaria emite NF contra nosso órgão "comissão zero" só q ela envias NF das prestadoras do serviço tbm. A NF dos prestadores estão como tomador a intermediaria e tem retenção. Como proceder?
EFD REINFEFDREINFRETENÇÕES
Perguntado em 15/02/2024
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