Perguntas e Respostas Perdcompdctf

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Fusão e Cisão

o que é fusao e cisão o parcial

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 27/08/2015

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Boa tarde Maria! Fusão: é a operação pela qual se unem duas ou mais sociedades para formar sociedade...

Como saber se tem crédito a restituir

Quando, como posso saber que eu tenho credito a restituir,indo a receita ou atraves do site da receita federal

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 02/09/2015

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Os créditos são apurados pelo contribuinte de acordo com o regime de apuração: cumulativo ou não cum...

Pagamento indevido e maior tributo

Olha como vai,o que e pagamento indevido ou maior do tributo

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 02/09/2015

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Olá Maria!! O pagamento indevido é o pagamento efetuado em duplicidade ou de modo errôneo. Já o paga...

Empresa sem movimentação bancária deve entregar a DCTF?

Uma empresa que não tem movimentação bancária nem de vendas, está obrigada a entrega da Dctf qual periodicidade

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 13/09/2015

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Bom dia Joana! A pessoa jurídica em operação normal que porventura no curso do ano-calendário deixe...

duvidas com relação a apuração de impostos quando o valor não atinge R$ 10,00?
no exemplo do curso entendi que temos que colocar os impostos apurados mesmo que não foram pagos pelo motivo de valor a menor, mas no caso de março, não entendi porque o valor acumulado e pago em abril tem que ser repetido em março, sendo que março o valor não chegou a R$ 10,00?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 21/09/2015

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Bom Dia! Seu entendimento está correto, tem-se que inserir o imposto apurado mesmo que inferiores a...

PERDCOMP e DCTF

Boa tarde
DCTF sem movimento , se a empresa ficou sem movimento a8 meses dentro do ano deve apresentar?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 05/10/2015

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Bom dia Joana Darc Souza!! De acordo com o art. 3º, inciso VI da Instrução Normativa 1.110/2010...

PERDCOMP e DCTF

Boa tarde
DCTF sem movimento , se a empresa ficou sem movimento a8 meses dentro do ano deve apresentar?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 05/10/2015

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Bom dia Joana Darc Souza!! De acordo com o art. 3º, inciso VI da Instrução Normativa 1.110/2010...

PERDCOMP e DCTF

Ingryd ,

O campo trimestre anterior só é preenchido se o Darf foi dividido em cotas ? Ou independente disso tem que informar ?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 12/10/2015

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Bom dia Wesley Azevedo de Medeiros!! De acordo com as “Instruções de Preenchimento da DCTF”:...

Compensação de débitos anteriores

Olá, posso fazer a compensação de débitos anteriores ao surgimento do crédito de pagamento a maior?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 19/10/2015

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Olá Reginaldo!!. Poderá efetuar a compensação desde que este débito não tenha sido encaminhado à PGF...

Restituição pelo Perd/Comp

Ola Professora, um cliente pagou duas vezes com o codigo errado, posso pedir restituição pelo perd/comp?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 20/11/2015

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Olá Claudia!! Sim, desde que as quantias recolhidas a título de tributo estejam sob administração da...

PERDCOMP e DCTF

É necessario retificar a DCTF caso o pagamento seja de um DARF seja efetuado em atraso e após o período de entrega da declaração. Ex: Darf do mês 08 que vence no mês 09 e é pago no mês 11.

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 22/11/2015

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Olá Vanessa! Segundo as Instruções de Preenchimentos da DCTF versão 3.2: “A pessoa jurídica não deve...

PER/DCOMP versão 6.2

ESTOU TENTANDO FAZER A COMPENSAÇÃO DE UM DÉBITO, (LANÇAMENTO DE OFICIO ITR SUPLEMENTAR), ONDE O VALOR DO CREDITO É MENOR QUE O VALOR DEVIDO. COMO LANÇAR A MULTA E OS JUROS JA QUE SOMANDO 75%(MULTA) E 51%(JUROS) ULTRAPASSA O VALOR PRINCIPAL OU SEJA: DEVIDO PRINCIPAL 12.357,34; MULTA DE OFICIO 9.268,00 JUROS 6.303,77. O CREDITO PAGO INDEVIDO 760,00. EU POSSO ABATER SO NO VALOR PRINCIPAL, OU SO NOS JUROS OU MULTA? OU TEM QUE PROPORCIONALIZAR?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 27/11/2015

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Olá Izabel! Nas Instruções de Preenchimento da PER/DCOMP versão 6.2 é orientado como preencher a Fic...

PERDCOMP e DCTF

Boa tarde, fora citado o cancelamento mas tenho duvidas quanto ao seu devido preenchimento, principalmente na fase de inserir dados em : "Dados de eventos especiais". Fico no aguardo urgente.

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 30/11/2015

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Olá Jane Kelly! O Pedido de Cancelamento é o documento que o contribuinte gera a partir do Programa...

juros em lancamento de oficio

como informar os juros em lancamento de oficio na ficha de débito a compensar e como compensar o credito nesse caso?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 07/12/2015

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Olá Izabel! A PER/DCOMP apresenta em sua pasta Débito a “Ficha Lançamento de Ofício”, essa ficha ser...

PIS REGIME CUMULATIVO

Bom dia, senhores
Acabei de ver este curso e descordo do exemplo que deram refertente ao PIS
Pelo exemplo o valor acumulado do pis só gerou darf em abril, então só devo informar o crédito em Abril, no mes de Março não devo informar credito.
Levei este exemplo para os consultores da LEFISC, que também descordaram do exemplo.
Estou confuso, por favor explioque melhor este quadro.
Meu email é caenfe@yahoo.com.br

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 19/07/2016

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Boa tarde José Benedito! O exemplo demonstrado tem por embasamento legal as orientações da Receita F...

15° dia útil.

Para calculo do 15º dia útil conta-se o sábado?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 08/11/2016

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Bom dia Lidiane! Na contagem de prazos que a legislação tributária fixar em número de dias úteis, so...

Empresas INATIVAS obrigadas a entrega da DCTF

Não compreendi quanto a empresas inativas, quando que deveremos realizar sua entrega, não ficou claro.

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 22/05/2017

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Macsane, tratando se de DCTF as pessoas jurídicas que não tenham débitos a declarar ou que passem se...

Saldo negativo de IRPJ - PERT

Boa noite,
Apurei saldo negativo de IRPJ e CSLL em 2016, porém não houve o recolhimento na época, agora em 2017 aderi ao PERT, posso me compensar dos valores pagos como entrada agora em 2017 que apurei débito de imposto ou devo aguardar a consolidação prevista para 2018? se sim, qual seria o numero de processo que devo informar na ficha "Estimativas parceladas"?
Obrigada!

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 27/09/2017

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Na liquidação dos débitos, mantendo-se as reduções de juros e multas, poderão ser utilizados crédito...

recibo2º via

Transmiti perd comp e não gravei todos os recibos. Como posso fazer 2º via com o número de recibo da declaração?

No aguardo
Obrigada

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 13/10/2017

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Os recibos podem ser solicitados a Delegacia da Receita Federal de sua jurisdição através de agendam...

No tipo de crédito-retenção lei 9711/98

CNPJ Detentor : Dúvidas-empresa que prestou serviço e teve retenção?
Valor do Crédito Atualizado:o valor do crédito já atualizado até a data de inclusão na GFIP. Não entendi? O que seria este valor?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 16/10/2017

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Resposta pergunta 1: Prestador do serviço o emissor da nota fiscal de saída, que sofreu a retenção n...

DCTF Trimestral

Hoje dia 04-12-2019 ainda se usa a DCTF Trimestral ?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 04/12/2019

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As pessoas jurídicas devem apresentar a DCTF, ainda que estejam inativas ou não tenham débitos a dec...

Dúvida (Ano)

Qual o ano desse curso (que foi gravado)?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 04/12/2019

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Ano de 2017.

Empresa no Simples recem aberta

Bom dia,

Professor uma empresa do simples nacional aberta por exemplo 03-10-2019 é obrigada entregar DCTF neste ano de 2019? ou quando deveria entregar ou é dispensada? Obrigado.

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 05/12/2019

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A entrega da DCTF para as empresas optantes pelo Simples Nacional, deve ser feita para as empresas s...

PEDIDO DE COMPENSAÇÃO

só posso compensar depois que meu pedido for deferido?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 07/01/2020

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Poderá ate proceder com a compensação antes do deferimento, mas somente após o deferimento e que sua...

DCTF - Retenções

Mes 10 inicio de trimestre, empresa teve o valor apurado de pis igual ao valor retido, nada tendo a recolher, deve entregar a dctf relativo a esse imposto incluindo a retenção como sendo compensação ?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 10/01/2020

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Se não há débitos a declaração no mês de maio, então simplesmente não tem DCTF a ser entregue. Confo...

PERDCOMP VALOR DO DÉBITO NÃO COMPENSOU TOTALMENTE.

Professor boa tarde, eu fiz o pedido do perdcomp igual vc explicou, porém coloquei o valor do crédito e do débito, mas não compensou todo o valor do débito. Gostaria de saber o porque??

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 20/03/2020

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Verifique se levou em consideração a atualização monetária tanto do valor do debito quanto ao do cre...

Multa DCTF

Quanto a cobrança de multa por não entrega da DCTF seria de 500,00 e reduzida a 250,00 nos 30 dias, fiquei em duvida quanta a penalidade aqui dita no curso essa penalidade não seria para a dctf web?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 27/10/2020

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Sendo pago até 30 dias após notificação (data da entrega da DCTF) fica condicionado desconto no valo...

dcomp

Professor posso compensaram-se débito de abril de 2020 com um crédito de junho de 2020 cujo a dcomp foi entregue em outubro ?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 01/11/2020

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Ivani pode compensar, mas deve se atentar ao declarar o valor do principal , valor do juros e o valo...

PerdComp IPI

Olá,temos filial fechando, ela tem saldo credor IPI pois houve devolução de clientes após o encerramento de faturamento.Devo fazer Perdcomp para transferir o saldo para as outras filiais ou matriz?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 04/11/2020

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A transferência dos créditos do IPI entre filiais poderá ser efetuada mediante nota fiscal, modelos...

COMPENSACAO SALDO NEGATIVO IRPJ E CSLL

Tenho uma empresa que está operando em prejuizo com saldo de mais de 1 milhão. Posso utilizar este saldo para compensar debitos dentro do perdcomp?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 27/11/2020

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O artigo 6º da Lei nº 9.430/1996 prevê a possibilidade de utilização do pagamento realizado em valor...

Saldo negativo de IPRJ e CSLL

Ainda é possível compensar Saldo negativo de IPRJ e CSLL?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 14/12/2020

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O artigo 6º da Lei nº 9.430/1996 prevê a possibilidade de utilização do pagamento realizado em valor...

Simples Nacional-DCTF

Sou empresario individual do SN, e calculo meu DAS com 6% por se tratar de empresa prestadora de serviço. A dúvida é: Como sei se sou obrigado a DTCF, e quando apurarei a cont.previ. pela CPRB.

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 03/01/2021

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As empresas optantes pelo Simples Nacional estão dispensadas de entregar a Declaração de Débitos e C...

Compensação de créditos.

Professor, na conciliação em um momento posterior foi verificado o pagamento a maior de IRPJ e CSSL em 2020. É possivel a compensação neste ano de 2021?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 10/01/2021

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Sim, caso seja constatado pagamento a maior, é possível recuperar o valor pago a maior por via admin...

Compensação de créditos.

Para informar o valor pago a maior tem que retificar a DCTF retificadora?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 10/01/2021

Resposta

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Caso o extrato da DCTF não contenha o valor real de créditos ou mesmo os débitos, é necessário corri...

O que é mais rápido Comensação ou Restituição?

Professor qual o processo mais célere ente Compensação ou Restituição?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 10/01/2021

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O prazo para aprovação da declaração de indemnização do contribuinte é de cinco anos, contados a par...

Erro na DCTF

Bom dia, estou fazendo a DCTF de Janeiro de 2021 e estou compensando créditos do PERD/Comp de 2015 e me deu o seguinte erro: A Dcomp informada tem data anterior ao período de apuração do débito.

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 17/03/2021

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Entendo que neste caso você perdeu o prazo para aproveitamento do crédito, que é de 05 anos.

Erro na DCTF

pelo que ví no curso este erro está ocorrendo porque o prazo de compensação é de 5 anos e acaba no final de 2020, é isto mesmo? se for não tem como usar mais este crédito que ficou do ano de 2015?

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 17/03/2021

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Entendo que neste caso você perdeu o prazo para aproveitamento do crédito, que é de 05 anos.

Erro na DCTF

A compensação é devido uma notif. fiscal que mostrava que a empresa tinha direito a este crédito e não estava aproveitando, depois da notificação fizemos o perdcomp e em 10/2020 começamos a compensar

PERDCOMP/DCTF Perguntado em 17/03/2021