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BOM DIA,GOSTARIA DE SABER ONDE EU CONSULTO A LISTA DE PROTOCOLOS E CONVÊNIO E OS ESTADOS QUE PARTICIPAM DA SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA?estou fazendo esta pergunta porque sou iniciante na parte fiscal da contabilidade.desde ja agradeço a atenção.
ICMS ST Perguntado em 12/07/2014

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no site do confaz. www.fazenda.gov.br/confaz Legislação, protocolo, icms
Como ficaria no Simples Nacional e uma formula de conferir o extrato de notas fiscais relativas a operações interestaduais sujeitas ao ICMS antecipado? sou de uma empresa do simples nacional.
ICMS ST Perguntado em 18/07/2014

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Marinaldo, O ICMS ficaria do mesmo jeito, a incidência de e cálculo seria o mesmo se a empresa não...
Douglas, tenho ainda algumas duvidas sobre a substituição. Os meus clientes são todos do Rio de Janeiro e compra bastante mercadoria do estado de São Paulo. Oque eu ainda não consegui entender é o seguinte quando o valor da substituição vem destacado na nota fiscal, e altera o valor final da nota fiscal, eu estou pagando o valor da substituição certo? Mas como que eu sei se foi realmente recolhido o valor que eu paguei na nota fiscal? Pois tem notas fiscais que vem com o GNRE paga junto com a nota e no caso das notas fiscais que não vem? Um tempo atras ate tive problema com um cliente numa fiscalização justamente sobre isso, algumas notas fiscais vieram com o comprovante de pagamento e outras estavam destacados e incluso no valor final da nota fiscal, porem não veio a guia, devido não ter a guia para comprovar o pagamento a empresa foi autuada.
ICMS ST Perguntado em 18/07/2014

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Alcimara, Seu entendimento esta correto, a partir do momento que o valor da NF é alterado você fez...
Bom dia, Douglas.
Você diz que caso ela possua a inscrição de substituta tributária, a responsabilidade pelo recolhimento é dela. Logo, caso você tenha algum tipo de fiscalização, é pouco provável que não tenha problemas, considerando que o valor do tributo já foi repassado para outro responsável tributário. Como assim foi repassado para outro responsável tributário? Então a empresa com inscrição não sera obrigada a pagar o valor do ST, ela pode repassa? Caso sim então porque que vem o valor destacado do st e alterando o valor final na nota fiscal ( Conforme respondido anteriormente eu já estaria pagando o st no valor final da minha NF), sendo que a empresa teria que recolher o st, seria bitributação não?
ICMS ST Perguntado em 22/07/2014

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Alcimara, Quando a empresa vendedora tem inscrição de substituta tributária ela tem até o 9º dia do...
Paguei o o valor do st no valor final da nota fiscal, certo. Então o valor esta destacado e alterado no valor final da minha nota fiscal mais eu não recebi o comprovante de pagamento. Nesse caso quando tiver uma fiscalização eu terei que recolher a guia, igual que aconteceu nesta fiscalização que eu mencionei anteriormente, mesmo estando destacado?
ICMS ST Perguntado em 22/07/2014

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Vou dar um exemplo pra ver se facilita o entendimento: Empresa A (SP) vende mercadoria para Empres...
Certo. Então nessa fiscalização que a empresa teve,ela não deveria ser autuada certo? Pois pelo o exemplo a empresa A fica sempre responsável pelo recolhimento correto, podendo enviar a guia junto com a nota fiscal ou efetuar o pagamento até 9º do mês seguinte? Quando que entra o substituto solidário?
ICMS ST Perguntado em 22/07/2014

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Alcimara, Ela não tem solidariedade caso a empresa possua inscrição.
Empresa A filial no Estado da Bahia, transfere para Matriz B em Minas Gerais no caso Cerveja a filial da Bahia recolheu o ST na compra de atacadista para o Estado da Bahia , quando transfere a cerveja para Minas Gerais, no momento da entrada a Matriz B tem de recolher novamente o ST para o Estado de Minas?
ICMS ST Perguntado em 22/07/2014

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Gerson, Tem que pagar sim, uma vez que o pagamento da Substituição Tributária se desfaz no momento...
Se eu escolher um lucro maior e as despesas também aumentarem, digamos que fique dessa forma: Despesas 25%, ICMS 17% e lucro 60%. A soma ultrapassa os 100%. Como devo fazer esse calculo do preço na fórmula?
ICMS ST Perguntado em 24/07/2014

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Fábio, A formula de cálculo continua a mesma, independente do percentual. aqueles que coloquei f...
A consulente, que apura o ICMS pela sistemática de débito e crédito, tem como atividade principal o comércio varejista de ferragens, sendo todos produtos sujeitos à substituição tributária.
Compra suas mercadorias de fornecedores de outros estados com os quais Minas Gerais possui protocolos e o ICMS já vem retido por substituição tributária.
Pretende vender suas mercadorias para clientes contribuintes do ICMS, não contribuintes do ICMS, construtoras civis e prefeituras municipais, situados em outras Unidades da Federação.

Com dúvidas acerca dos procedimentos, formula a presente consulta:

1. Qual procedimento deverá ser adotado com relação ao destaque do ICMS, para emissão da nota fiscal de revenda dessas mercadorias, para contribuintes e não contribuintes, nas operações interestaduais?

2. Neste caso as construtoras civis são consideradas contribuintes do ICMS uma vez irão utilizar tais mercadorias na prestação de serviços sujeitas ao ISSQN?

3. O imposto anteriormente recolhido por substituição tributário poderá ser restituído nas operações em que for destacado o ICMS?

4. Qual CFOP deverá ser utilizada para as vendas interestaduais com destino a não contribuinte?
ICMS ST Perguntado em 24/07/2014

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Olá, 1) na venda interestadual deverá ser recolhido o ICMS normal, e dependendo do destino deverá...
Prof. trabalho no DF recebi uma notificação do GDF que estou usando indevidamente o icms de substituição (Livro eletrônico) como resolver esse problema?
ICMS ST Perguntado em 24/07/2014

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Cláudio, Temos que ver qual o produto, e quem está vendendo. Passe um pouco mais de informações...
As empresas do simples nacional, vão estar livres da st na aquisição de mercadoria?
ICMS ST Perguntado em 28/07/2014

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Olá, Não estarão livres, devem pagar o ICMS ST também. Atenciosamente, Douglas de Freitas Dorne...
Douglas de Freitas Dornelas, em continuidade a sua resposta da indagação feita anteriormente, o estado de Minas Gerais somente prevê restituição do ICMS retido por Substituição tributária, a saída para estabelecimento de contribuinte situado em outra unidade da Federação; saída amparada por isenção ou não incidência; e, perecimento, furto, roubo ou qualquer outro tipo de perda (Conforme art. 23, Anexo XV, do RICMS-MG/2002). Sendo assim, no caso de venda para não contribuinte de outra unidade da federação, não cabendo restituição, fica o contribuinte lesado pela bitributação?
ICMS ST Perguntado em 28/07/2014

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Olá, A única forma do contribuinte não ficar lesado pela bitributação é repassar este custo para o...
Tenho um cliente Simples Nacional Loja de Variedades vendas direta ao consumidor, que compra de Empresas import. e Distribuidora diversas dentro de São Paulo.
Meu Cliente paga o valor cheio da NF. com valor do ICMS substituição, este valor ele pode abater no DAS no valor ICMS.
ICMS ST Perguntado em 29/07/2014

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Antônio, Pode sim, no momento do cálculo deve-se separar receitas com e sem ICMS - ST. Atenciosam...
Caso ele tenha direito ao abatimento no ICMS, do DAS, o recibo de pagamento me da respaldo ou tenho que solicitar o documento de arrecadação da substituição do Fornecedor
ICMS ST Perguntado em 29/07/2014

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Antônio, O recibo é suficiente. Mas este abatimento se dá no momento do cálculo do Simples. Atenc...
como se calcula o mva?
ICMS ST Perguntado em 01/08/2014

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Emerson, O MVA é fornecido pela norma tributária. Sendo assim, é necessário consultar a legislação...
gostaria de saber sobre MVA justado e original?
ICMS ST Perguntado em 07/08/2014

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Olá, a MVA original e ajustada são usadas de acordo com a legislação que exige o ICMS – ST. Em algum...
Boa noite!
Qual tratamento que se dá aos produtos que não fazem parte da ST?
ICMS ST Perguntado em 17/08/2014

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Os produtos que não fazem parte do ST devem ter tratamento normal do ICMS, ou seja, cada contribuint...
Boa noite!
ST é o mesmo que antecipação total e parcial, o curso abordará esses temas?
ICMS ST Perguntado em 17/08/2014

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Olá, O ICMS ST é sim uma antecipação, quando ele é exigido, é uma antecipação total. Atenciosamente,...
Instrutor somente o número do NCM é suficiente para aplicarmos a ST ou devemos verificar se a descrição é exatamente idêntica a prevista do RICMS de cada estado para decidir se aplicar ou não a ST?
ICMS ST Perguntado em 18/08/2014

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Olá, Deve-se fazer uma analise completa, levar em consideração o NCM e descrição. Mas tem uma inform...
Douglas em complemento a sua resposta, ainda na mesma questão:
Caso o código NCM seja o mesmo, porém a descrição que veio na nota não seja IDêNTICA ao previsto no RICMS, como devo proceder para saber se aplico ou não a ST?
ICMS ST Perguntado em 19/08/2014

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Considerando que é uma situação pontual do Estado, é necessário realizar uma consulta formal na SEFA...
Um mesmo código de NCM poderá ter descrições distintas? E como faço para saber qual a descrição oficial por cada NCM?
ICMS ST Perguntado em 19/08/2014

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Podem existir sim. a descrição oficial é da TIPI. Segue link para donwload. http://www.receita.f...
Boa noite!
Nas operações dentro do estado da Bahia entre empresas optantes pelo Simples (vendedor e comprador) a compra de produtos com CST 0102 CFOP 5102 (NCM 2106 pó para refresco consta na ST) quem paga o ICMS?
ICMS ST Perguntado em 19/08/2014

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Depende do NCM da mercadoria. Se você me passar, posso tentar te ajudar.
Douglas,
Nas compras dentro do estado da Bahia o CST 060 e o CFOP 5403 (substituto), na NF não veio destacando o ICMS ST, isso quer dizer que o imposto tem que ser pago por quem adquiriu a mercadoria? E quando o CST é 060 e o CFOP 5405 (substituído) o ICMS ST não veio destacado na NF, isso significa que o imposto já foi pago e quem comprou não deve mais nada, está correto esse meu entendimento?
ICMS ST Perguntado em 19/08/2014

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Seu entendimento está correto. o CST 060 indica que o ICMS já foi pago na operação anterior, logo,...
Douglas, ao receber uma nota de fora do estado cujo CFOP do item informe que já houve recolhimento de ST (6.404 ou 6.403) eu preciso calcular e pagar a ST novamente?
ICMS ST Perguntado em 20/08/2014

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Não é necessário se for realizar vendas internas, caso for realizar vendas interestaduais temos que...
Sou de SP, simples nacional, comprei do ES uma mercadoria que no destino tem ST, porém não há protocolo entre os estados envolvidos, e o ICMS veio a 4%, eu preciso calcular e pagar a ICMS ST?
ICMS ST Perguntado em 20/08/2014

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Danielle, tem que analisar qual a base legal utilizada por ele. se não tiver nenhuma legislação,...
Podemos afirmar que se não existir acordos entre os estados não há incidência do ICMS ST sobre a operação?
ICMS ST Perguntado em 20/08/2014

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Seu entendimento está correto. Se não há convênio de ICMS que obrigue, não existe incidência do ICM...
Douglas, tenho uma enorme dificuldade em saber quando devo ou não aplicar a ST na compra interestadual, será que existe uma regrinha básica para facilitar e ajudar na correta aplicação da ST?
ICMS ST Perguntado em 20/08/2014

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Não existe regra. A obrigatoriedade (ou não) do ICMS ST, deve-se levar em consideração as seguinte...
Em quais casos a empresa Simples Nacional está obrigada a usar a MVA ajustada?
ICMS ST Perguntado em 20/08/2014

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Nos casos indicados pela legislação daquele determinado produto. Quando não houver nada específico,...
No cálculo da ST ref compra interestadual feita por Simples Nacional, devemos usar a MVA original ou MVA ajustada?
ICMS ST Perguntado em 20/08/2014

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A legislação tem que indicar qual MVA deve ser utilizada para cada situação... Então tem que anali...
Empresa optante pelo simples nacional estabelecida em Santa Catarina, adquire matéria prima de Produtor Rural(através de NF de Produtor Rural), deste mesmo Estado com ICMS diferido. O produto industrializado está sujeito à ST. A venda é interna CFOP: 5401; o MVA é de 50%; a alíquota do produto é 25% (por tratar-se de produto derivado do fumo NCM-24031900); o cálculo do ICMS é efetuado da seguinte forma: Vlr da venda= 248,92; base de calculo ST= 373,38(248,92*1,50); calculo da ST= 373,38*0,25=93,35 (-) 248,92*0,25=62,23; 93,35-62,23=ICMS ST=31,12 pago à SEF através do DARE; o valor total da NF é de 280,04; o Simples Nacional é calculado na faixa de 4,5%. Isto posto a minha dúvida recai sobre o seguinte:
1) Qual é base de cálculo do Simples Nacional;
2) Qual é a modalidade que é informado no DASN (Ex. Se marco a opção: Venda de merc industrializada pelo contribuinte, exceto para o exterior, com ST/trib monofásica/antecipação com encerramento de tributação), no passo seguinte o DASN não permite o cálculo do ICMS.
Atenciosamente
Valmir Sutil
ICMS ST Perguntado em 20/08/2014

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Valmir, Primeiramente gostaria de elogiar seu entendimento, o mesmo está correto quanto ao cálculo...
Boa tarde!
Gostaríamos de solucionar algumas duvidas referente ao curso de substituição tributaria.
1- No curso de substituição Tributaria o palestrante diz que as empresas do simples nacional não podem adquirir créditos de icms; temos uma empresa no regime do simples nacional, que adquire mercadorias de outro estado de empresa no regime normal, o qual não possui convenio, protocolo e o produto não possui ST, Mas no estado destino o produto possui ST. A pergunta é: no calculo do imposto ST, poderá aproveitar do credito de icms próprio, para efeito de calculo?
ICMS ST Perguntado em 27/08/2014

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Odair, Poderá sim utilizar o crédito para cálculo do ST. Empresa do simples não pode tomar crédi...
Gostaria de saber nos casos em que a empresa do simples nacional efetua vendas para dentro e fora do estado, o IVA será o original ou ajustado? Qual é a legislação?
ICMS ST Perguntado em 27/08/2014

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Odair, Para saber se deve-se usar o IVA original ou ajustado, é necessário analisar a legislação qu...
Boa noite! Nas operações dentro do estado da Bahia entre empresas optantes pelo Simples (vendedor e comprador) a compra de produtos com CST 0102 CFOP 5102 (NCM 2106 pó para refresco consta na ST) quem paga o ICMS?
ICMS ST Perguntado em 29/08/2014

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Vania, O ICMS deve ser pago pelo comprador. Será calculado e pago pelo vendedor, mas será cobrado...
Olá Professor. Em uma operação de venda interestadual para um contribuinte do ICMS porém consumidor final, com protocolo, deve-se calcular a ST ou o diferencial de alíquotas?
ICMS ST Perguntado em 09/09/2014

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Olá. Deve-se calcular o ICMS ST. No caso de mercadorias com ST, não há necessidade de recolhiment...
Boa noite professor. Em quais situações deve-se calcular o diferencial de alíquotas?
ICMS ST Perguntado em 09/09/2014

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Olá, Deve-se calcular o diferencial de alíquotas nas aquisições Interestaduais de mercadorias para...
Olá Professor. Na base de cálculo do ICMS/ST quando da venda de mercadorias destinadas para uso e consumo, deve-se adicionar o frete, ipi, seguro etc. E quando não for para uso e consumo, mas for para revenda, adiciono esses valores à base do ICMS/ST?
ICMS ST Perguntado em 10/09/2014

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Olá Jadson, Seu entendimento está correto, estes valores somente serão adicionados a Base de Cálcu...
Olá Professor. Em uma operação de venda interna de mercadoria, para contribuinte consumidor final, estando a mercadoria sujeita à Substituição Tributária, calculo a ST ou cálculo o ICMS normal? A empresa vendedora enquadrada no regime normal.
ICMS ST Perguntado em 14/09/2014

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Jadson, Vai depender se já houve a cobrança do ICMS ST, se sim. Não precisa pagar nenhum ICMS, ne...
A empresa optante do simples é obrigada a pagar ICMS ST?
ICMS ST Perguntado em 20/10/2014

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Boa tarde! Na aquisição, caso houver substituição tributária, sim.
Pelo que entendi se for criado um protoloco entre determinados Estados, ex: Bahia, São Paulo e Rio de Janeiro, para susbtitução tributária de um produto específico, os demais empresas pertencentes aos Estados que não fazerem parte deverão recolher o imposto normal.
ICMS ST Perguntado em 21/10/2014

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Seu entendimento está correto.
A substituição tributária, só será paga quando adquirimos mercadoria para comercialização de fora do nosso estado de origem?
ICMS ST Perguntado em 19/03/2015

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Alex, O ICMS - ST é pago em outras situações também, por exemplo, quando você adquire um veículo no...
ola professor!
estou com uma duvida numa seguinte nota fiscal do estado de PI ao MA: o valor da mercadoria - R$ 902,79 / valor do icms (12%) - R$ 108,35 / base de calculo icms st - R$ 863,29 / valor do icms st (5%) - R$ 44,21. todos os produtos estão com cfop- 6403 e 6404. gostaria de saber se está correto a emissão dessa nota fiscal que recebi, pois alguns produtos possuem o NCM sem a substituição? E a diferença do valor total dos produtos (R$ 902,79) com o valor da base do calculo icms-st (R$ 863,29) terei que fazer apurar pelo diferencial de alíquotas?

FICO GRATO PELA AJUDA...
ICMS ST Perguntado em 10/08/2015

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Se o NCM possui ST, ele tem que ser tributado sim... Sobre o valor não fechar, é necessário observ...
Boa noite ! gostaria saber mais sobre aproveitamento credito substituição tributaria em que momento posso aproveitar esse credito sou contribuinte de ICMS substituído. se compro uma mercadoria com substituição tributaria posso aproveitar o credito normal? e credito ST?
ICMS ST Perguntado em 14/11/2015

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Não, o Substituído não tem direito do crédito da ST, Exceto se a mercadoria por ele comprada for rev...
No caso de uma venda por empresa do simples nacional de SC a uma pessoa física localizada em RS, neste caso não haverá o ICMS-ST e sim o recolhimento do DIFA, pergunto na DANFE como será mencionado isso nos campos próprios de BC ICMS ST e Valor ICMS ST? Sendo também que vigora a EC87/2015, recolherá a DIFA da ST e a partilha para o Estado de destino RS?
ICMS ST Perguntado em 20/01/2016

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Boa noite Edson, Não se aplica ST para não contribuinte do ICMS, Todavia, será aplicado o DIFAL E...
Boa Tarde

Quando adquiro mercadoria com ST e a mesma é vendida para outro estado com ST tenho direito ao Ressarcimento do ICMS normal e do ST. Como funciona na escrituração esse crédito. OBS; Empresa em SP.
Obrigada
ICMS ST Perguntado em 09/02/2016

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Boa noite, Você tem direito do normal e da S.T da entrada, vai apropriar em outros créditos no SPED...
Existe alguma lei que estabele a substituição tributária estadual em São Paulo em determinados produtos?
ICMS ST Perguntado em 18/02/2016

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Bom dia, o adquirente que esta no simples nacional compra carne e cerveja,para revenda no mesmo estado de MS, tem direito a credito da substituição tributaria?
ICMS ST Perguntado em 17/03/2016

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Não, primeiro se que esta comprando é do simples nacional não tem direito de crédito, e depois , me...
Quando vou informar no PGDAS, uma receita com vendas de mercadoria que foi comprada com substituição tributaria no mercado interno, posso informar com substituição tributaria?
ICMS ST Perguntado em 21/03/2016

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Você vai informar no ANEXO I, em receitas com substituição tributária e expurgar o ICMS.
Como contabilizar a NF de compra abaixo a mesma é emitida pela empresa para que a mercadoria saia do porto e chegue a empresa para revenda?
Vlr total dos produtos R$ 364.050,06
Vlr total da NF R$485.766,24
Vlr do ICMS R$ 77.722,67
Vlr do IPI R$ R$ 7.810,42
o que debitar e o que creditar e em qual conta contábil?
ICMS ST Perguntado em 25/03/2016

Resposta


No caso de mercadorias calculadas por substituição tributária nas operações interestaduais utilizando pauta fiscal, e se o valor do ICMS calculado pela pauta for menor que o valor calculado pelo MVA eu posso utilizar a pauta fiscal ou sou obrigado a calcular o ICMS ST pelo MVA?
ICMS ST Perguntado em 24/04/2016

Resposta


No caso de contribuinte substituído que vende mercadoria a estabelecimento comercial ou atacadista que tenha que fazer uma nota fiscal própria de devolução da venda por qualquer motivo, deve utilizar qual CFOP na sua nota fiscal própria para acobertar a devolução?
ICMS ST Perguntado em 24/04/2016

Resposta


Olá Professor;
No caso de contribuinte substituído que adquire mercadoria em SP também de estabelecimento Paulista. O contribuinte Paulista substituído pode creditar o ICMS total recolhido pelo remetente da mercadoria (substituto) e estornar o mesmo quando não houver quebra da cadeia calculada no início da operação?
ICMS ST Perguntado em 24/04/2016

Resposta


eu compro mercadorias com substituicao tributaria dentro do estado eu irei pagar algum imposto?
ICMS ST Perguntado em 03/05/2016

Resposta


Somos uma empresa regime normal situada em MG,que tem como CNAE
22.19-6-00- Fabricação de art. de borracha n/especificados
28.13-5-00-Fabricação válvulas, registros e dispositivos semelhantes, peças e acessórios
33.19-8-00-Manutenção e reparo de equipamentos e produtos n/especificados.
Adquirimos de SP. produto de NCM 40093100, sem a aplicação de ST. Fornecedor alega não tem obrigacao de aplicar o ST, Conf. art. 58-A do regulamento de MG. Como devo proceder?
ICMS ST Perguntado em 02/06/2016

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Boa tarde Marluce, Na substituição tributária se o emitente não recolheu a S.T, o destinatário é so...
Qual o cfop devo utilizar :
Adquiriu Mercadoria com NCM de ST ( material construção ) para revenda :
CFOP na entrada:
Quando for revender será utilizado como insumo para o cliente
CFOP na saída :
ICMS ST Perguntado em 03/06/2016

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CFOP ENTRADA: 1.403/2.403 CFOP SAIDA: 5.405/6.403 Obs: na revenda se o adquirente for uma industria...
Professora o que são esses beneficios fiscais, nao entendi bem.
obrigada
Joana
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 15/08/2016

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Boa noite, São benéficos de Isenção de ICMS, Base de calculo reduzida de ICMS, Crédito Outorgado de...
Uma empresa embora tenha inscrição estadual, mais só emite nota de serviços e não de venda , é obrigada a enviar informações do Sped ICMS IPI? Mas essa empresa realizou compras de mercadorias dentro do seu Estado e Município, devera também informar o Sped ICMS IPI?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 15/09/2016

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Boa noite, Se a empresa for exclusivamente prestadora de serviço não esta obrigada a enviar o SPED F...
Bom dia, Professora Magna! Tem escritórios contábeis instruindo o produtor rural a não emitir nota fiscal de complemento de valor, alegando que o regulamento do ICMS/MT fala que é a própria empresa que tem que fazer uma nota fiscal de entrada para complementar esse valor. Eu pedi o embasamento e me passaram os artigos 178, 201 e 350. No meu entendimento essa nota de entrada seria em casos de micro produtor que emite nota da Sefaz.
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 27/09/2016

Resposta


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Boa noite, é isso mesmo, seu entendimento esta correto.
NAO ESTA RODOANDO A PLANILHA ,,,SO ESTA FALANDO E PLANILHA PAROU
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 29/09/2016

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Boa noite, deve ser problema no site, eu como professora não tenho acesso. por favor envie um e-mail...
NO MOMENTO ELA ESTA FAZENDO O CALCULO ,,E NA TELA ESTA A RELAÇAO DE MERCADORIA SUJEITA AO ADICIONAL DE 2%
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 29/09/2016

Resposta


bom dia nesse momento ela esta falando do exemplo 1-3 ..e a tela esta na 1-1
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 30/09/2016

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Boa noite
Tenho um cliente do estado de SP optante pelo simples nacional que comprou mercadoria de MG NCM 84151011 que é ST sendo essa mercadoria para revenda é o imposto ST não veio retido na NF o fornecedor nâo é simples nacional? Tenho q fazer recolhimento da ST?Qual codigo da GARE e prazo de recolhimento?
ICMS ST Perguntado em 12/10/2016

Resposta


Nas aquisicoes de materia prima destina a industria que fabricam produtos sujeitos ao ST.
Qual o CFOP que devo utilizar na entrada
ICMS ST Perguntado em 26/10/2016

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matéria prima vai entrar no 1.101 , e o produto final se estiver na s.t 5.401 ou 6.401
Boa Tarde,

Os produtos retirados da Substituição Tributária na Bahia, conforme informação da Sefaz, também são retirados quando a operação é interestadual? O que devo saber para calcular o imposto com substituição tributária aqui dentro da Bahia?

Exemplo:

Compra de calçados cujo fornecedor é do estado de São Paulo. Aqui na Bahia os calçados não tem substituição tributária, desde 01/2016. É preciso verificar se há no convênio substituição tributária para calçados de SP para BA.
ICMS ST Perguntado em 29/10/2016

Resposta


Boa tarde,


Uma empresa da Bahia, compra produtos com ST de São Paulo, direto do Fabricante. Pelo fato do produto ter ST, a empresa que fez a compra deve recolher ICMS? Porque quando compramos calçados de São Paulo, ainda pagamos o DAE referente à compra e até mesmo com MVA, porém sabemos que o produto tem ST. Está correto?
ICMS ST Perguntado em 29/10/2016

Resposta


Tenho uma empresa varejista, qual cst devo utilizar no bloco c170 para o IPI quando adquiro mercadoria para revenda?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 29/10/2016

Resposta


Tenho uma empresa varejista, tenho dúvidas ao preencher os blocos C500 conta de energia elétrica e D500 Nota de serviço de telecomunicação, qual informações devo alimentar no efd icms/ipi?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 29/10/2016

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Qual dica você dá para alguém que está interessado iniciar como analista? Onde pode aprofundar mais no assunto?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 29/10/2016

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o manual do sped fiscal me deixou com uma duvida de CST aqui agora...se puder me ajudar ficarei imensamente grata!
CFOP 1403 - cst 060
CFOP 2403 com destaque ST nos campos proprios = CST 010
correto?
o manual no registro c170 - campo 10 nao faz distinção das operações internas ou interestaduais... e fala que tudo deveria ser 060.
qual seu entendimento?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 04/11/2016

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quando vai sair uma IN sobre os ICMS Frete validos em Goias a partir 01/11/2016 ?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 10/11/2016

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Estou localizado no estado de SP e sou revendedor, comprei um determinado produto para revenda com ICMS-ST destacado na NF, farei a revenda para consumidor final dentro e fora do estado, devo recolher o ICMS-ST novamente? Ou recolho Difal na operação interestadual? Imaginemos para os dois regimes Normal e Simples Nacional.
ICMS ST Perguntado em 27/12/2016

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se for revender internamente revenderá no CFOP 5.405 CST 060 sem recolhimento do S.T pois já pagou...
quando uma empresa emite uma nota de 5101 venda e de um veiculo
eu dou entrada como 1102 e revendo como 5102 ou 5104
ICMS ST Perguntado em 18/01/2017

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Podemos tomar credito de ICMS na compra de Diesel comprado com substituição tributaria
ICMS ST Perguntado em 19/01/2017

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O DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA DE ICMS É DEVIDO NA AQUISIÇÃO DE ADUBOS E FERTILIZANTES?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 23/01/2017

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Se o fornecedor destacou icms substituição total dos produtos, ainda deve ser calculado o diferencial de alíquota para aquisição de uso e consumo ou ativo fixo?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 24/01/2017

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Boa tarde, te uma empresa que compra de outro estado material de informatica, de outro estado e a nota de compra vem com a ST destacada, Empresa é do simples nacional, tem algum procedimento que tenha que fazer ao calcular o silples nacional?
Obrigada
ICMS ST Perguntado em 03/02/2017

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Empresa autopeças revenda, dúvida sobre frete FOB, que não vem destacado na NFE, que contem produtos com ST. Devo fazer cálculo a parte da ST ref ao valor do frete? De acordo com regulamento do ICMS não deve ser calculado o ST do frete para produtos com MVA. Parágrafo único - O disposto neste artigo não se aplica na hipótese de ter sido aplicado percentual de margem de valor agregado específico para operações sem a inclusão do valor do frete na base de cálculo da retenção." Obrigada Samara
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 16/03/2017

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Uma empresa compra mercadorias de outro estado , o ICMS ST vem destacado na nota fiscal , o cst da nota fiscal 010, ao dar entrada nessa mercadoria devo informar o cst no SPED igual do fornecedor 010 ? ou utilizo 060 ?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 16/03/2017

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Se uma empresa adquiri produtos com código CST na entrada 010, devo fazer a nota de venda com CST 060? E se for inverso?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 17/03/2017

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NA VALIDAÇÃO DO SPED FISCAL OCORROU UM ERRO FALANDO QUE A SOMA TOTAL DO DOCUMENTO FIDCAL DEVE SER IGUAL A SOMA DOS VALORES DE OPERAÇÃO VL_OPR DO REGISTRO C 190 COMO CONSERTAR
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 17/03/2017

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No exemplo Nº 1: Venda UF GO para consumidor final não contribuinte do ICMS, localizado na UF TO, o correto não seria alíquota interestadual de 12%, ao invés de 4%, visto que o produto é nacional?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 20/03/2017

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A Lei Complementar 87/96 diz que é vedado o aproveitamento de crédito do ICMS, em algumas situações.
É vedado o aproveitamento do crédito do imposto destacado em excesso, ou seja, se por qualquer equívoco na emissão do documento fiscal, o imposto for tributado a maior, não deve ser aproveitado o crédito do imposto destacado em excesso.
Nesse caso, o correto não seria o Destinatário, emitir uma Carta de Não Aproveitamento do ICMS destacado a maior no documento fiscal?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 20/03/2017

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Empresa do Simples Nacional vende ou revende mercadoria p/ industrialização ou comercialização, é permitido transferir o $ do ICMS, conf. enquadramento na faixa do Simples Nacional. Mas, só é permitido o aproveitamento do crédito se a empresa do Simples Nacional destacar o % e o $ do ICMS na NF. Se não destacar, deve-se solicitar NF complementar de imposto.
Não cabe Carta de Correção, pois a empresa do Simples Nacional só informa nos Dados Adicionais o $ do ICMS e não destaca em campo próprio?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 21/03/2017

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moro em Goiás a alíquota do ICMS aqui e 17%, então a mercadoria que tiver incidencia do FUNDO DE CONBATE A POBREZA sera 19%?
So recolhe este 19% quando for saida interestadual?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 25/03/2017

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Poderia disponibilizar a lista com o NCM, na apostila esta apenas os podrutos.
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 25/03/2017

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Não entendi esta alíquota interestadual de 4%
este 4% e apenas um exemplo didático?

Alíquota interestadual de Goiás e 12%
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 26/03/2017

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Como identificar os produtos que se enquadram na substituição tributaria?
ICMS ST Perguntado em 02/05/2017

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O csosn 500 também não deveria?
CEST ICMS ST ICMS Perguntado em 16/06/2017

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Bom dia uma empresa varejista vendeu para uma distribuidora usando o Código Fiscal de Operações Fiscal 5405,pois a empresa varejista já comprou com substituição tributária recolhido,tem algum erro na nota pois a distribuidora não é consumidor final.
ICMS ST Perguntado em 20/06/2017

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QUAIS SÃO AS OPERAÇÕES EM QUE O SUBSTIRUÍDO TRIBUTÁRIO VIRA SUBSTITUO? APENAS EM OPERAÇÕES ENTERESTADUAIS OU EXISTEM OUTROS CASOS? EM OPERAÇÕES INTERESTADUAIS O REMETENTE IRÁ PAGAR A ST SOBRE O DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA?
ICMS ST Perguntado em 20/06/2017

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quem recolhe o imposto é o primeiro da cadeia certo? por que o sujeito B, vai "restituir" junto com o valor da mercadoria, então quem de fato vai pagar é o sujeito C?
ICMS ST Perguntado em 22/06/2017

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Prezados, não entendi exatamente quando ela diz quem é contribuinte de ICMS? Como posso entender de maneira prática esta situação?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 01/07/2017

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Boa tarde Adriano...contribuinte de ICMS é quem é quem circula com mercadorias com fins comerciais,...
Poderia citar um exemplo em que haverá a retenção e o recolhimento mesmo quando o imposto já foi recolhido anteriormente?
ICMS ST Perguntado em 11/07/2017

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Quando uma industria vende para um não contribuinte do ICMS, que reside em outro estado. Como fica a cobrança do ICMS ST nessa operação?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/07/2017

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Boa tarde Aline...nesses casos não aplica-se a ST e sim o DIFAL. Favor assistir pela CEFIS o curso d...
As empresas que comercializam mercadorias com ST precisam colocar o codigo CEST nos cadastros dos seus itens. Por exemplos bares e restaurante precisam alterar o cadastros dos itens como Cerveja, chop e cigarros.
E no caso das construtoras que são empreiteiras, na emissão das notas elas também precisam colocar o codigo CEST?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/07/2017

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Boa tarde Aliny...Sim, precisam caso emitam NF-e, conforme convênio 92/15.
Olá! Empresa do Simples Nacional também usa o mesmo processo de ST?
ICMS ST Perguntado em 22/07/2017

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Nos ensinamentos da professora não ficou claro de quem é a obrigação de recolher o ICMS no caso quando o Substituto de outro Estado vender a mercadoria pro estado de Goias mas o estado substituto não recolheu o ICMS para o estado de goias. Nesse caso quem paga o ICMS é o contribuinte do estado de goias (substituído) na entrada da mercadoria?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 23/07/2017

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Boa tarde Evaldo....neste caso quem paga o ICMS ST é o goiano.
No caso do Paranã que vendeu mercadoria pro estado de goias e nao recolheu o ICMS, quando da entrada dessa mercadoria no estao de goias, o contribuinte do estado de goias que comprou a mesma (substituido) é que tem que recolher o ICMS? seria atraves de DARE?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 23/07/2017

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Sim Evaldo...através do DARE...isso mesmo.
Substituição bilateral o estado A vende para estado B, , o estado A recolhe o ICMS pro estado B. Quando a professora fala que o estado que vende recolhe o ICMS, ta dizendo que o contribuinte do estado A que vende a mercadoria preenche a Guia e recolhe o ICMS. Protocolo Unilateral o estado A vende pro estado B que faz parte do protocolo, nesse caso o ICMS será recolhido pelo estado B destinatário. Esse ICMS será pago pela empresa do estado B que comprou a mercadoria?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 23/07/2017

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Evaldo...a empresa A pagou o ST para empresa B...empresa B só recolhe ICMS quando vender para outro...
Qual a correlação entre CST vs CSOSN quando a entrada é isenta 040 ? se a saída também for isenta e o cliente for optante pelo simples nacional poderemos utilizar csosn 400?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 26/07/2017

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Boa tarde Rafael...CSOSN 300 é o correto.
Como se Calcula a ST em medicamentos que tem o PMC, de SP - SP e GO - SP ?
Porque sou drogaria do Simples Nacional e entre uma distribuidora e outra da muita diferença de ST, e eu não consigo calcular e verificar qual esta certa, obrigado.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 29/07/2017

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Referente ao exemplo de Goiás que vende peças automotivas para o Rio Grande do Sul. Por que o estado do Rio Grande do Sul deve recolher o ICMS ST se ele não participa do protocolo? Não deveria ser o estado de Goiás quem deveria recolher? Pois ele é quem participa do Protocolo de peças automotivas.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 30/07/2017

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Boa tarde Elaine...se o RS não participa do protocolo conforme vc diz, então não deve recolher ST pa...
Boa noite Prof.ª mas o ICMS não tem que ficar para o estado do destino, por isso colocar-se os dados do destinatário na GNRE, eu colocando os dados do Remetente o ICMS vai ficar no remetente? não consegui entender essa questão, pois se passar na barreira eles querem o ICMS para o destinatário, e esse ICMS ST está sendo cobrado no total da nota para o destinatário.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/08/2017

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Boa tarde Jaqueline...a regra é essa mesma. Quando se coloca o código do município beneficiário o IC...
Professora, boa noite! O Fato Gerador nasce com a emissão da NF ou a saída da mercadoria?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/08/2017

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Davi...o fato gerador do ICMS é a circulação da mercadoria.
Olá, gostaria de saber se aplica a substituição tributária na operação interestadual, onde os estados de origem e destinos são signatários de convênio, sendo que o produto adquirido será distribuído como brinde para os clientes do destinatário?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/08/2017

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Boa tarde Douglas...se a mercadoria é ST e quem foi contemplado com o brinde for contribuinte e reve...
Olá, gostaria de saber se na compra de mercadoria para consumo próprio, de produto sujeito a substituição tributária, na operação interna, aplica a regra da ST? Sendo que o fornecedor está ciente que o destinatário não vai comercializar tal mercadoria. Qual dispositivo legal trata sobre esse assunto?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/08/2017

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Boa tarde Douglas...operações internas não diferencial de alíquotas...vide qualquer protocolo ou con...
Boa tarde!
Quando é firmado um protocolo entre dois estados, na data de sua publicação já passa a vigorar a substituição tributária ou haverá a necessidade de ambos os estados divulgarem algum decreto a respeito?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 10/08/2017

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Boa tarde Fabrícia...irá ser exigido ST no estado que publicar e vigorar a sua lei interna.
Onde encontro a margem de valor agregado para substituição tributaria entre estados? Como encontro este MVA?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 10/08/2017

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Fabrícia...no próprio protocolo ou no convênio das dezenas de mercadorias sujeitas a ST. Basta verif...
Com relação ao ICMS destacado e retido pelo varejista, ocorre quando o varejista compra mercadoria sujeita a ST e revende para contribuinte fora do estado? Isso ocorre mesmo que o varejista tenha adquirido a mercadoria da industria e este imposto já tenha sido retido e destacado pela industria?Em que situação isso ocorreria?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 11/08/2017

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Fabricia...sempre na venda interestadual com produto ST, haverá de se destacar o imposto e antecipá-...
No capítulo 17 o Valor do frete de R$ 50,00, não deveria ser calculado a Substituição Tributária pelo contribuinte do estado GO visto que é solidário pelo ICMS Substituição Tributária e o estado de SP não calculou? A Sefaz-GO pode cobrar essa diferença?

Quando vendo mercadoria sujeita a Substituição Tributária para não contribuinte como fica essa situação do ICMS? Pago algo?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 15/08/2017

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Professora boa tarde!
Acredito que o slide esteja incorreto com o cálculo, já que 800,00 +37% = 1096,00 e não 1164,50 como está no slide.

Atte,
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 16/08/2017

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Bom dia!
Não entendi o inverso da operação unilateral onde Goiás vende para Rio Grande do Sul , onde Goiás está na ST e Rio Grande do Sul está fora, nesse caso como Rio Grande do SUL será responsável pelo recolhimento?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/08/2017

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Professora, no caso do lançamento de um documento fiscal onde as mercadorias adquiridas estão sujeitas ao ICMS ST, o fornecedor (industria/fabricante/importador ou varejista) não enviou a GNRE e comprovante de pagamento. Qual a orientação? Solicitar o pagamento ou lançar o documento pagando o difa? Existe embasamento legal?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 18/08/2017

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Boa tarde Guilherme...deverá solicitar a comprovação do pagamento, caso contrário, recolher o valor...
como sabemos que o rementente pagou o imposto?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 18/08/2017

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Adriana...solicitando a guia de GNRE...
Um varejista optante pelo simples comprou mercadora de outro estado com mercadoria ST. Como fazemos a apuração do simples nacional?informamos que é ST?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 18/08/2017

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Adriana..sim...informe que a receita da venda correspondente é ST.
É possivel o importador optante pelo Simples Nacional já recolher o ICMS no desembaraço aduaneiro? Sendo assim não recolhendo mais o ICMS ST em operações internas?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 21/08/2017

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Boa tarde Bruno...neste caso só se fosse um atacadista vendendo para um consumidor final.
Você se refere a protocolo Unilateral como somente um dos estados da operação participa do protocolo, e a responsabilidade recai sobre o Destinatário que participa do protocolo. Entretanto, "unilateral" não seria o fato de que no protocolo firmado entre os estados (exemplo: Prot 83/2011, o qual é firmado entre Goias e São Paulo), que apenas as remessas de A para B o remetente será o responsável, e que de B para A a responsabilidade seja do destinatário?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 22/08/2017

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Boa tarde...o que estiver no protocolo é a regra que deve ser obedecida. Proceder conforme norma.
Boa tarde!! Professora, nas vendas Interestaduais de produtos sujeitos ao ICMS -ST para consumidores finais contribuintes do ICMS, cabe o icms ST ou Diferencial de Alíquota ( DIFAL -neste caso a obrigatoriedade do recolhimento é do Destinatário certo?.
Obs.: Remetente é Varejista e do Simples Nacional.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 22/08/2017

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Boa tarde Daina...cabe normalmente.
Olá, pfa Magna
Como faço para informar no Sped, o Convenio 106/96 para empresas de transporte de cargas do RJ? Em qual campo informo?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 22/08/2017

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cosméticos afinal e st em Rondônia ou não?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 24/08/2017

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Boa tarde,
Quando se trada de uma operação de venda de mercadoria com substituição tributária para outro estado que precisa ser calculado a partilha do ICMS para o estado de destino, o diferencial da aliquota é calculado sobre o total da nota que já está incluido o ICMS ST?
Exemplo: Total dos produtos 1000,00 R$; Total do ICMS ST: 80,00 R$; Total da nota: 1080,00 ICMS do PR: 18% ICMS do GO: 12%, diferencial: 6%. Então seria 1080,00 * 0,06, está correto?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 28/08/2017

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Boa tarde Luiz...quanto ao DIFAL sugerimos assistir ao curso DIFAL na seção preço de vendas.
Fiz o curso de ICMS, porém, o certificado foi emitido sem constar meu nome?
Como resolver tal pendência?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 30/08/2017

Resposta


Eu tenho um caso onde o meu cliente efetuou a emissão de uma nota fiscal com o cfop 5415 - venda fora do estabelecimento, porém essa saída nunca ocorreu, pois foi desfeita a operação, mas não cancelaram a nota fiscal, verifiquei que o melhor caminho para este caso é retorno da mercadoria por 1415, mas como eu faço com o ICMS ST, que por algum motivo destacaram no ato da emissão da nota fiscal?
ICMS ST Perguntado em 03/09/2017

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Se o meu fornecedor é Simples Nacional não informou o percentual do crédito do ICMS, eu não posso apenas pedir uma carta de correção para com essas informações?

Atte.
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 04/09/2017

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Bom dia Elias...tendo em vista que a NF-e é de existência eletrônica e vc faz uma carta de correção...
Se a mercadoria adquiria estiver sujeita ao ICMS ST e tiver conhecimento de transporte, neste caso não posso me aproveitar do crédito do transporte também?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 04/09/2017

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Elias...explique melhor. O ICMS do transporte está destacado no CT-e?
na compra de mercadoria tributada integralmente ou substituição tributaria que o frete é pago pelo destinatário, mas o frete não vem destacado na nota e se pago separado, esse valor do frete tem que ser calculado a antecipação parcial ou substituição trib. de acordo com a mercadoria que foi transportada???
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 07/09/2017

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Boa tarde Mislene...sim deverá ser pago o ICMS pela cláusula FOB pelo adquirente.
Logo a St só cabe na revenda da mercadoria correto ??, porem tenho uma dúvida quanto no caso de uma empresa fabricante ( fabricação de metais ) simples nacional, fabrica e vende proteção de tela e instala em outra empresa ( fabricante ) que não é simples nacional. Essas proteções de tela seriam para uso da empresa e não para revenda
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 12/09/2017

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Boa tarde Ednéia...caso você instale a proteção de tela em uma empresa, presumimos que ela não vai r...
Boa tarde, quando o Difal for para não contribuinte recolho pela GNRE e quando for contribuinte pelo DARE, é isso mesmo?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 18/09/2017

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Moacir...operações interestaduais sempre será GNRE.
Boa noite!! a Informação adicional - valores declaratorio é obrigado informar??
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 25/09/2017

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Boa tarde Mislene...caso você se enquadre nos perfis é obrigatório sim.
Gostaria de saber o que é preço de pauta.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 28/09/2017

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Boa tarde Karina...preço de pauta são valores publicados para determinados produtos em que o fisco...
NÃO ENTENDI MUITO BEM SOBRE ESSE RECOLHIMENTO. TENHO UMA EMPRESA DO LUCRO REAL, QUANDO A EMPRESA COMPRA MERCADORIA PARA USO E CONSUMO RECOLHO OS 10% ( 17% - 7% POR EXEMPLO ) = 1000,00 X 10% = 100,00 E FAÇO UM DUA ( ESPIRITO SANTO É DUA ) É A EMPRESA DESTINATARIO ( AGENTE ) PAGA. PRECISO FAZER MAIS ALGUNS PROCEDIMENTO ? NUNCA FIZ ESSES VALORES SEPARADOS DE 60 E 40%.
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 02/10/2017

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Boa tarde Lorena...para te ajudar nessa dúvida que em poucas palavras não conseguiria estender todo...
Quero saber se a Pauta Fiscal pode ser usado para fins de calculo de imposto. Ou se ela dar isenção a determinados produtos. Como de fato funciona.
ICMS ST Perguntado em 04/10/2017

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Referente a aplicação de multa gerada foi para o fornecedor (substituto) ou o cliente (substituído)? Pois quando existe convenio entre os estados é obrigatorio o recolhimento pelo fornecedor?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 06/10/2017

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Boa tarde Patrícia...todos são solidários, exceto se houver norma em contrário.
no exemplo citado em que Goiás participa do protocola e que RS está fora, a senhora disse que o responsável pelo recolhimento seria RS. Como ele seria responsável se o remetente GO participa e RS não?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 10/10/2017

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Boa tarde Lais...nesse caso o goiano é o responsável, houve um engano. Abs!
Os produtos que não são substituição tributária também terão que ter o CEST informados na NF-e? Se sim, onde consulto?

A Seção II dos Doc. Fiscais, inciso I, do Conv. ICMS 52/2017 fala que sim!
CEST ICMS ST ICMS Perguntado em 11/10/2017

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Boa noite, profa. Magna! Estou gostando muito do seu curso.. Bem didático! Parabéns! Gostaria de aproveitar a oportunidade para fazer uma pergunta, no protocolo unilateral citado no capítulo 9..
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 11/10/2017

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Qto às saídas de autopeças de GO para o RS não haveria a cobrança da ST, mas caso o remetente seja do RS não seria o caso de cobrar a ST e recolher por GNRE, já que o estado de GO está no protocolo?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 11/10/2017

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Boa tarde Sérgio...se os 2 estados fosse signatários e o protocolo assim afirmasse, GO faria a ST pa...
p.ex. o PROT.ICMS 33/14, nas op. interestaduais..destinadas ao RJ, fica atribuída ao remetente, na qualidade de sujeito passivo por substituição tributária..
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 11/10/2017

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Sérgio veja a resposta na sua questão anterior...
Como posso obter os slides desse curso?

Os mesmos, não ficaram disponíveis para download durante o curso.
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 18/10/2017

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Verifique se está disponível agora...abs!
favor disponibilizar o material didático.
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 18/10/2017

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Olá Sandro...Verifique se está disponível agora...abs!
Restaurantes, do simples, que compram produtos com ST, para a elaboração de refeições, não é o caso de bebidas, seria possível de alguma forma aproveitar esse icms já pago?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 22/10/2017

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Boa tarde...infelizmente não. Caso no estado a refeição seja ST, poderia encerrar a tributação do IC...
SOMOS CONTRIBUINTE DO ICMS TEMOS INSCRIÇÃO ESTADUAL, NAS ENTRADAS DE COMPRAS DE MERCADORIAS FORA DO ESTADO TENHO QUE FAZER DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA INTERNA PARA INTERESTADUAL NAS ENTRADAS?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 23/10/2017

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Olá Tiago...excelente pergunta... Sim. Como vocês são contribuintes do ICMS e a mercadorias adquirid...
Substituto e substituído não entendi a diferença?
ICMS ST Perguntado em 24/10/2017

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Tenho um posto que só vende gasolina,álcool e diesel,e vi que tenho direito a esse credito.Minha dúvida é:Posso utilizar desse credito em outro imposto?ou posso vender esse credito para outra empresa?
ICMS ST ICMS restituição teses tributárias restituição imposto Perguntado em 25/10/2017

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Boa noite, Tales! O saldo credor de ICMS acumulado pelo seu Posto poderá ser compensado apenas com d...
Bom dia!

Quando uma empresa por exemplo de MG não faz o recolhimento de uma mercadoria que foi enviado para o RJ, eu tenho que recolher na GNRE no Estado MG?? ou posso emitir a guia pelo Estado RJ??
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 25/10/2017

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Boa tarde Cintia...a GNRE é para operações interestaduais, nas demais situações utiliza a guia do pr...
Bom dia!

Quando uma empresa por exemplo de MG não faz o recolhimento de uma mercadoria que foi enviado para o RJ, eu tenho que recolher na GNRE no Estado MG?? ou posso emitir a guia pelo Estado RJ??
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 25/10/2017

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Boa tarde Cintia...GNRE é para as operações interestaduais, nas demais situações utilizar o document...
O que acontece e como devo proceder se eu receber uma nota, ou tiver de emitir uma, no qual é uma operação interestadual que incide ICMS ST mas não existe Convênio ou protocolo entre os Estados?
ICMS ST Perguntado em 31/10/2017

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A empresa que pagar a ST não paga Icms antecipado na mesma transação?
ICMS ST ICMS restituição teses tributárias restituição imposto Perguntado em 05/11/2017

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Bom dia, Samara. A resposta à sua pergunta está no art. 8º da Lei Complementar 87/96. No caso da ST...
Professor a alíquota interestadual no DF colocada no material num seria 7%?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 07/11/2017

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Boa tarde Laís...as saídas interestaduais do DF é 12%.
Empresas do simples nacional preenchem nos dados adicionais a informação do crédito e em alguns casos nem preenche o campo dos dados adicionais. Como devemos fazer para obter o crédito desse imposto?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 16/11/2017

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Como eu faço o calculo do Difal, passando a responsabilidade do imposto para o cliente, quando o estado tem FECP. Por exemplo, uma empresa do DF, vendendo para não contribuinte do RJ?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 18/11/2017

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Boa tarde Aliny...não se passa a responsabilidade do imposto para o cliente...a responsabilidade pel...
Somente os produtos que constam na tabela do CEST é que estão obrigados a inclusão do número CEST na NFe? Resumindo não entendi quem está desobrigado a inclusão na NFe.?
CEST ICMS ST ICMS Perguntado em 19/11/2017

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uma empresa do simples nacional vendendo para fora do df devera pagar o difal OU QUALUER ICMS PARA O ESTADO DE ORIGEM ?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 25/11/2017

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Boa tarde André, em relação ao nosso curso de DIFAL, a empresa optante do simples não recolhe esse i...
Boa tarde Douglas,

Uma nota é emitida com valor total de R$ 1000 em mercadorias distintas, alguns estão enquadrados na substituição tributária e outros não, como é feito o cálculo do ICMS ST?

Grato
ICMS ST Perguntado em 27/11/2017

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Boa noite, Douglas! Caso o IVA aplicado a mercadoria seja SUPERIOR ao ganho real na venda do produto, o empresário poderá solicitar RESSARCIMENTO do crédito cobrado a MAIOR???
ICMS ST Perguntado em 28/11/2017

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Como funciona a substituição quando trata-se do mesmo estado?
ICMS ST Perguntado em 03/12/2017

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Olá,

Como eu calculo o MVA de uma nota?

Sei que para chocolates é utilizado o mva de 40%, porem existe algum cálculo que eu possa encontrar esse MVA em um item da nota e/ou na nota?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/12/2017

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Olá,

Como eu calculo o MVA de uma nota?

Sei que para chocolates é utilizado o mva de 40%, porem existe algum cálculo que eu possa encontrar esse MVA em um item da nota e/ou na nota?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/12/2017

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Trabalho numa empresa que é LUCRO REAL e, às vezes, compra mercadorias de empresas enquadradas no SIMPLES. Neste caso, o recolhimento do DIFAL será devido? O cálculo será diferenciado?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 07/12/2017

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Boa tarde Leonardo, empresa do simples não paga difal nas vendas por enquanto.
Existe diferencial de alíquota de bem do ativo comprado através de Leasing Financeiro ?? Considerando que o fornecedor e arrendador (banco) estão em outro estado.
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 11/12/2017

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Boa tarde Cristina, sim, incide diferencial.
Olá,

Com relação adicional de até 2% relativo ao fundo de combate a pobreza,esse percentual vem discriminado na NF ou terei sempre que ver o percentual no regulamento do estado de destino?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 17/12/2017

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Boa tarde Bruno...infelizmente você terá que verificar no destino, se tem, e qual o %.
Olá! A GNRE só é usada nas operações de substituição tributária?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 20/12/2017

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Bom dia! Quanto a escrituração da CST na entrada, se recebo uma NF de uso e consumo, com destaque de ICMS ST, lançarei como 010 ou 060?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 05/01/2018

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Se não houver acordo entre os Estados Destinatário e Remetente, não terá o recolhimento da ST? E qual será o procedimento não irei recolher nada?
ICMS ST Perguntado em 14/01/2018

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BOA TARDE.
como calcular o ICMS ST nas operações pela industria mineira, do simples nacional para o produto AGUARDENTE.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 16/01/2018

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Vou utilizar a portaria SUTRI 670 ou o art. 19 do anexo xv do ricms mg, utilizando a MVA.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 16/01/2018

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NA OPERAÇÕES INTERESTADUAIS, DE AGUARDENTE, COMO FAÇO PARA SABER O PREÇO DE PAUTA DA AGUARDENTE NOS ESTADOS DE DESTINOS?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 16/01/2018

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No caso da minha empresa ser contribuinte , no momento da compra de mercadorias fora do estado, eu tenho que fazer a partilha do icms difal?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 22/01/2018

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Boa tarde Débora, neste caso não precisa pq vc é contribuinte.
Boa tarde!
Quando uma empresa optante pelo simples nacional/MG compra um produto de uma empresa do estado de SP para o ativo imobilizado deve ser calculado a substituição tributária?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 24/01/2018

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Olá, uma merc. tributada por ST na origem e no estado de destino não haver ST daquele produto conf. regulamento, como ficará o valor da ST destacado na NF?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 01/02/2018

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Bom dia !!! Caso haja a devoluçao de mercadorias de uma nota que já tenha sido recolhida a gnre difal, o valor pago fica perdido?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 06/02/2018

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Uma empresa que faça uma venda interestadual de mercadoria que não possua ST no estado destinatário (mas no estado remetente possui), deve utilizar CFOP 6102 (com ST) ou 6403 (mercadoria sem ST)?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 13/02/2018

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Professora não entendi essa parte do bloce E, quando tem difal, ira ter estorno/ajuste? porque?
Em relação aos fretes..a questão de incidencia de ICMS...a nota fiscal com frete, incide ST?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 25/02/2018

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No capítulo 4 DÚVIDAS, uma colega mencionou uma sigla. A NCM. Gostaria de saber o que é e para que serve
ICMS ST Perguntado em 28/02/2018

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Gostaria de saber o que é o índice de valor adicionado. O IVA
ICMS ST Perguntado em 28/02/2018

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Não entendi, porque o frete FOB, não vai para calculo da substituição tributaria...??????????
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 05/03/2018

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quando é usado a MVA ST original?
quando é usada a MVA ST ajustada?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 05/03/2018

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quando é usado a MVA ST original?
quando é usada a MVA ST ajustada?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 05/03/2018

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na importaçao as nfe q teve o ICMS retido por subst,o pva duplica todos os itens c cst 10,tenho que zerar o valor da mercadoria 1 a1(duplicada) p que a soma dos itens seja = ao campo Valor Prod.corret
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 05/03/2018

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No processo da substituição tributária do ICMS a antecipação sempre ocorrerá na industria?
ICMS ST Perguntado em 11/03/2018

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O ICMS ST fará composição do preço dos produtos, porém obrigatoriamente no caso de venda para empresa/comércio o atacadista deverá destacar o ICMS ST conforme ocorreu na operação anterior?(de compra)
ICMS ST Perguntado em 11/03/2018

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A substituição tributária ocorrerá somente em operações interestaduais ou ocorrerá também em vendas internas?
ICMS ST Perguntado em 11/03/2018

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Qual e o artigo da lei Kandir fala sobre o ATIVO Imoblizado?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 12/03/2018

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NUMA OPERAÇÃO ONDE GO E ST E POR EXEMPLO SP NÃO É, OPERAÇÃO UNILATERAL. COMO FICA A EMISSAO DA NF, USA-SE CFOP DE SUBSTITUIÇÃO POREM SEM DESTAQUE NA NF?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/03/2018

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QUAL ARTIGO DO RCTE GO, DETERMINA O APROVEITAMENTO DE CREDITO PARA TARISTAS? OU DEPENDE DO ACORDO FIRMADO?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 17/03/2018

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Boa tarde, referente ao exemplo 3 do exercício ref depósito material construção,operação interna eu quero saber como achar este valor do ICMS normal.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 21/03/2018

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E outra dúvida é, eu fiz o cálculo incluindo o valor das outras despesas acessórias e acabou dando o mesmo valor de icms st que a sra encontrou. Ref exercicio 3, operação interna com argamassa.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 21/03/2018

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Não entendi como funciona o crédito quando o icms foi pago anteriormente por ST.
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 27/03/2018

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Não entendi como funciona o crédito quando o icms foi pago anteriormente por ST.
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 27/03/2018

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Não entendi como funciona o crédito quando o icms foi pago anteriormente por ST.
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 27/03/2018

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O percentual de FCP incide apenas sobre o valor da nota proporcional ao Difal do estado de destino e não sobre o total da nota?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 29/03/2018

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esse calculo sera feito pelo remetente da mercadoria e na NF ja sairia o valor com inclusão do ICMS na base de calc.?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 29/03/2018

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Quando industria vende para revendedora pode colocar IPI na base do ICMS?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 04/04/2018

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CFOP 1202 DEVOLUÇÃO OU VENDAS CANCELADAS, DA O DIREITO DE CREDITO ICMS, NA MERCADORIA QUE FOI VENDIDA COM ICMS E FOI CANCELADA?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 19/04/2018

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TEM QUE SE FAZER O RECOLHIMENTO DO ST QUANDO A VENDA É DENTRO DO ESTADO?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 19/04/2018

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Como proceder neste caso
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 25/04/2018

Resposta


Gostaria de um esclarecimento quanto a declaração de notas de entrada de mercadoria para uso ou consumo assim como nota de saída de devolução de mercadoria de uso ou consumo. Como escriturá-las?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 27/04/2018

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Boa tarde! Gostaria de saber como ficou o cálculo do Difal do Simples Nacional na compra de mercadoria para revenda ou produção rural. Pois tem 3 opções de calculo. Qual delas usar?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 02/05/2018

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CONSUMIDOR FINAL CONTRIBUINTE. DIFAL ANTECIPADO COM MESMAS REGRAS DA ST COMO PROCEDER?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 06/05/2018

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Como devo proceder no caso do ICMS a maior? Eu lanço o correto enviando uma correspondência para o fornecedor o valor aproveitado.
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 08/05/2018

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Essa partilha e para operacao para consumidor final não contribuinte?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 17/05/2018

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EM UMA VENDA INTERESTADUAL O REMETENTE TEM INSCRIÇÃO DE SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO NA UF DE DESTINO, PORÉM NÃO DESTACOU O VALOR DO ICMS RETIDO NO DOCUMENTO, COMO O DESTINATÁRIO DEVE PROCEDER?
ICMS ST Perguntado em 19/05/2018

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EM UMA OPERAÇÃO INTERESTADUAL O REMETENTE TEM INSCRIÇÃO DE SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO NA UF DE DESTINO, PORÉM NÃO DESTACOU O ST RETIDO NO DOCUMENTO, COMO O DESTINATÁRIO DEVE PROCEDER?
ICMS ST Perguntado em 19/05/2018

Resposta


Gostaria de saber se na Venda empresa do simples nacional como por exemplo ecommerce tem que destacar o DIFAL?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 21/05/2018

Resposta


Em um determinado momento é comentado a possibilidade de se abrir uma IE , para assim recolher os valores sobre EC 87/2015 de uma única vez, mesmo emitindo NF só com CFOP 6102 isso é possível
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 27/05/2018

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Bom dia, esse curso foi efetuado em 2016??
Pois estou vendo esse curso agora em 28/05/2018.

Rosana
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 28/05/2018

Resposta


Eu compro mercadoria sujeito a substituição tributária e sou varejista. Entendo não me creditar do icms st. E o icms normal destacado na nota do meu fornecedor, posso me creditar e debitar na vda?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 12/06/2018

Resposta


Boa tarde, minha dúvida é a seguinte para uma empresa comercial a mesma está obrigada a entrega do bloco K? ou somente ao bloco H de inventário?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 15/06/2018

Resposta


Como saber quais CFOP tem substituição tributaria ?
ICMS ST Perguntado em 16/06/2018

Resposta


Empresa do Simples Nacional contribuinte do imposto icms, quando comprar mercadoria de outro estado para revenda tem que pagar o difal?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 18/06/2018

Resposta


Meu nome não está saindo completo no certificado, como faço para alterar ?
CEST ICMS ST ICMS Perguntado em 25/06/2018

Resposta


Olá, valor total da NF R$ 25.774,20, ICMS destacado na NF R$ 3.092,90, ou seja, valor sem ICMS R$ 22.681,30, sobre os 22 mil que será usado o coeficiente?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 26/06/2018

Resposta


Comprei uma mercadoria e no mesmo mês tive que devolver, nesse caso pago DIFAL?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 26/06/2018

Resposta


João, temos um termo de acordo com redução de MVA, nesse caso o cálculo para ICMS por dentro, utilizamos a mesma fórmula? 1/0,82 para alíquota de 18%?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 27/06/2018

Resposta


TODAS OS NCM (PRODUTOS) ESTAO OBRIGADOS A TER O CEST NA NFE?
CEST ICMS ST ICMS Perguntado em 02/07/2018

Resposta


No caso de uma GNRE paga mas posteriormente a nf-e é cancelada (referente a essa guia), é possível a restituição? Deve ser solicitada na SEFAZ do remetente ou do destinatário, ou seria por outro meio?
ICMS ST Perguntado em 02/07/2018

Resposta


TETSEXCBXC XC XCXC
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/07/2018

Resposta


TESTE TESTE TESTE TESTE TETSTE
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/07/2018

Resposta


Dúvida sobre o que é o ÂMBITO DE APLICAÇÃO DA ST.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/07/2018

Resposta


Se a empresa pagou a Substuição Tributaria para o fabricante, mas vai revender a mercadoria para revenda, tem que destacar a ST e efetuar o pagamento? Mesmo dentro do mesmo estado?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 19/07/2018

Resposta


Venda de mercadoria com ST, origem Simples Nac. destinada a não contribuinte, temos o difal?

http://www.contabeis.com.br/noticias/35205/simples-nacional-e-a-cobranca-do-diferencial-de-aliquotas/
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 22/07/2018

Resposta


Quando eu devo usar a MVA ajustada?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 23/07/2018

Resposta


Prof. como faço para fazer uma retificação ref ao mês de Dez/2017, o contribuinte apresentou as guias de pagamento do recolhimento do ICMS?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 26/07/2018

Resposta


entre a antecipação do icms e diferença de aliquota, quando que cada uma vai ser utilizada?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 28/07/2018

Resposta


Estão corretas as sentenças abaixo?

De S. Nac. P/ S. Nac.- MVA ST orig.
De S. Nac. P/ reg. normal - MVA ST orig.
De reg. normal P/ S. Nac. - MVA ST ajust.
De reg. normal P/ reg.normal - MVA ST ajust.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 31/07/2018

Resposta


Boa tarde Magda!
Fui gerar o arquivo para enviar para o SPED e apareceu o seguinte erro: "Erro: 'C' is not a valid integer value".
É a primeira vez que deu esse erro.
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 13/08/2018

Resposta


a minha Emprea é varejista de produtos, compra pra revender, o processo do icms difal é o mesmo, vai pagar o difal?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 15/08/2018

Resposta


Prezado, Profº
Quando adquiro mercadoria sujeitas ao icms st com cfop 6.403, devo revender com o cfop 5.403 ou 5.405 qual seria o correto ?
ICMS ST Perguntado em 22/08/2018

Resposta


Prezado, Profº

Quando se compra uma mercadoria sujeita ao icms st fora do estado mais nao foi recolhido o icms st, caso o estado onde resido queira me cobrar esse icms st tenho que paga-lo ?
ICMS ST Perguntado em 22/08/2018

Resposta


tem 1 perg:venda d MG alíq 7(MG n seria 12) p DF alíq int 18.Vl OP 1000,00.Qual o vl do DIFAl e da partilha.Nenhuma resp bate, como chegar no resultado?pra mim a resp seria 110,00, 44 p ori, 66 p dest
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 23/08/2018

Resposta


BOA TARDE GOSTARIA DE SABER EM QUAIS SITUAÇÕES UTILIZO; COMO DIFERENCIO PARA UTILIZAR IVA ORIGINAL, AJUSTADO E IVA REDUZIDO

JOSINEIDE
ICMS ST Perguntado em 28/08/2018

Resposta


Em uma venda para consumidor final de SP para o PR aonde a aliquota interestadual e 12% e a aliquota do produto no PR tambem e 12%. Mas incide 2% de FCP nesse caso. devo calcular so o FCP 2%
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 30/08/2018

Resposta


Operacao sem icms ST, pois nao a convenio/protocolo com destino. Mas, a mercadoria tendo CEST. Se informo o CEST e na CST eu informa 000 ou 020 por exemplo. Vai dar erro na emissao da nf ?
CEST ICMS ST ICMS Perguntado em 30/08/2018

Resposta


As empresas do Simples Nacional deve recolher o diferencial de Aliquotas na compra de mercadoria para revendas de outros estados?
Qual o calculo que deve ser feito para esse recolhimento?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 04/09/2018

Resposta


Qdo uma empresa compra fora do estado para uso e consumo, prod sem ST, é devido o DIFAL?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 07/09/2018

Resposta


Uma compra de prod com ST e sem ST de SC com alíq int de 12% e recohida GNRE da ST, o vlr que deve recolher é somente a dif(6%SP)sobre as merc. sem ST, utilizando a BC constante na NF?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 07/09/2018

Resposta


Numa operação interestadual, o pagamento do ST de um produto tem que ter a partilha entre os estados ou totalmente para o estado de origem?
ICMS ST Perguntado em 10/09/2018

Resposta


Numa operação interestadual, o pagamento do ST de um produto tem que ter a partilha entre os estados ou totalmente para o estado de origem?
ICMS ST Perguntado em 10/09/2018

Resposta


Numa operação interestadual, o pagamento do ST de um produto tem que ter a partilha entre os estados ou totalmente para o estado de origem?
ICMS ST Perguntado em 10/09/2018

Resposta


Quando compro uma mercadoria com st destacado na nota fiscal de uma indústria posso me creditar do icms normal? E quando a aquisição é feita por um distribuidor que adquiriu de uma indústria?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 15/09/2018

Resposta


No caso de empresas normais no momento em que for apurar o valor a recolher de icms, deve-se segregar as operações com vendas tributadas e vendas st? E recolher o icms sobre as vendas tributadas?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 15/09/2018

Resposta


Gostaria do gabarito da Prova que me foi aplicada.

att
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 17/09/2018

Resposta


Douglas fiz o curso e não tenho do que falar mas peço que reveja o questionario, muito legal em alguns cursos constarem "pegadinhas" mas acredito que não é este o caso.
ICMS ST Perguntado em 24/09/2018

Resposta


Não sou um expert no assunto mas existem na maioria das perguntas respostas totalmente discutíveis.
ICMS ST Perguntado em 24/09/2018

Resposta


Caso o produto esteja sujeito ao ICMS S.T. por causa da sua NCM, mas a finalidade for diferente do que é informado no protocolo, isso é suficiente para não efetuar o destaque e pagamento do ICMS S.T.?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 25/09/2018

Resposta


Onde posso pesquisar mais sobre pauta fiscal?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 28/09/2018

Resposta


Professor, bom dia.
Em relação ao conceito de contribuinte do ICMS, trazido pelo art. 4° da LC 87/96,
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 02/10/2018

Resposta


...gostaria de saber se empresas prestadoras de serviços (não os serviços de transporte e comunicação) podem ser consideradas como contribuintes do ICMS e, se podem, em quais circunstâncias.
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 02/10/2018

Resposta


Boa tarde, gostaria de saber se quando enviamos o SPED sem a informação ou com informação incorreta do CEST e do NCM , pode ter alguma penalidade?
CEST ICMS ST ICMS Perguntado em 03/10/2018

Resposta


Quais as possibilidades que faz com que a indústria deixa de ser o responsável pelo recolhimento ICMS-ST?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 08/10/2018

Resposta


Quando vendo para consumidor final contribuinte do ICMS uma mercadoria que não esta enquadrada na substituição tributária, devo pagar o Diferencial de aliquota?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 11/10/2018

Resposta


BOA TARDE, O MEI É CONTRIBUINTE DO ICMS? ELE ESTÁ OBRIGADO AO RECOLHIMENTO DO DIFAL? OBRIGADA
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 18/10/2018

Resposta


Professor por favor não entendi como chegou nos 420000 da empresa B
ICMS ST Perguntado em 24/10/2018

Resposta


Bom dia, Minha empresa e de PE e adquiri energia livre do estado RJ, na compra e sem destaque, porem temos que recolher dentro do estado de pernambuco. podemos creditar do imp pago?somos ind luc real.
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/11/2018

Resposta


O ICMS vem destacado na nota de distribuição informando o valor do imposto pago, podemos nos creditar ? somos do lucro real. o ICMS-ST e creditavel ?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 07/11/2018

Resposta


Porque existe o MVA ajustado? Qual a finalidade de usar uma margem ajustada e não somente o MVA original? MVA original vale somente para operações dentro do estado?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/11/2018

Resposta


O RS tem decreto interno que considera a base dupla para cálculo do ICMS-ST, é correto o importador que está em SP considerar essa base para envio do produto já que é um regulamento interno do RS?
ICMS ST ICMS ICMS 2107 Perguntado em 09/11/2018

Resposta


Como deve ser feito a recuperação do crédito relacionado ao IVA realizado a menor no caso da ST, pelo contribuinte que não tem na sua nota fiscal o destaque do ST? Há destaque na NF do ST do distribui
ICMS ST Perguntado em 10/11/2018

Resposta


Preciso saber qual ano foi feito esse curso?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 14/11/2018

Resposta


Boa tarde, uma Agropecuária, Inscrita no MS, que não possui credenciamento para emissão de NFe, emite nota fiscal avulsa na Sefaz. Neste caso, está obrigada a entregar o SPED normalmente?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 22/11/2018

Resposta


BOA TARDE,
QUEM GERA O BOLETO DO DIFAL? É A CONTABILIDADE DA EMPRESA DE DESTINO OU A EMPRESA QUE EMITE A NOTA FISCAL?
ICMS ST ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias Perguntado em 06/12/2018

Resposta


Como que o substituído pode recuperar esse crédito, uma vez que não vem destacado na NOTA FISCAL o ST. É sobre a situação de venda com margem de lucro menor que o MVA recolhido pelo substituto?
SPED FISCAL ICMS ICMS ST ICMS 2016 Perguntado em 07/12/2018

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