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Serviços Tomaados (1708)

Prezado Professor,

Ao elaborar a DIRF, e informar os serviços tomados(1708), pergunto: caso tenha várias notas fiscais de determinado prestador (uma NF por mês) mas que não sofreu retenção em nenhuma delas temos que informar este beneficiario na DIRF? Qual artigo da Instrução Normativa deixa claro essa dúvida? No aguardo, obrigada.

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 10/02/2017

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Cara aluna, primeiramente parabéns pela pergunta e fazer parte da Cefis. Deve se analisar se a pre...

Mesmo em um único mês do ano-calendário

Prezado Professor,

Gostaria de mais explicação do que quer dizer o termo "...que tenha incidido retenção do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte, mesmo em um único mês do ano-calendário,..."

Obrigada,

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 10/02/2017

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Este são para os casos que mesmo que uma unica vez durante todo o período anual as empresas tenha qu...

Retenção de INSS

Caro professor, nos serviços tomados de pessoa jurida onde há incidencia e retenção de INSS

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 11/02/2017

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Haverá a retenção do INSS onde houver a cessão de mão de obra juntamente com a prestação do serviço,...

Retenção de INSS

Caro professor, nos serviços tomados de prestadores de serviços onde há retenção de INSS, este valor de contribuição não deverá ser informado na DIRF? Pelo que presenciei no curso, somente o INSS retido de pessoa física é informado na DIRF.

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 11/02/2017

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Somente as contribuições previdenciárias retidas da pessoa física.

RETENÇÃO DE SERVIÇOS TOMADOS

Prezado Professor,

Então podemos concluir que em relação a serviços tomados que sofreram retenção na fonte(1708), são informados na DIRF somente estes que sofreraram retenção? Se por exemplo, temos uma NF em fevereiro que não coube a retenção e outra NF em novembro que coube a retenção, informamos na DIRF só a NF de novembro? E se informarmos a de fevereiro também, iremos ter problemas com a receita federal?

Muito obrigada,

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 12/02/2017

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Caro aluno obrigado pelo questionamento e fazer parte da Cefis. A legislação nos solicita que inform...

Valor da Indenização Trabalhista

Qual a ser colocado como a título de indenizacao: o valor que não foi tributado pelo IRPF (Aviso prévio trabalhado, indenizado, 13 salario), a multa da GRRF FGTS 50% ou 40%.

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 12/02/2017

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Caro aluno obrigado pelo questionamento e fazer parte da Cefis. Todos esse rendimento pagos devem se...

PREENCHIMENTO RENDIMENTOS TRIBUTÁVEIS

Prezado professor, o rendimento tributável que sofreu retenções de IR e contribuições deve ser preenchido sempre no mês do pagamento? Ex: Prestador de serviços faturou para tomadora de serviços em dezembro/2016, porém foi programado o pagamento para janeiro/2017. Nesse caso devo informar o rendimento e retenções em qual mês? Data de emissão ou pagamento?

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 13/02/2017

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O que deve ser analisado e fato gerador de cada tributo, no caso de imposto de renda retido na fonte...

Previdência Oficial - pagamento Aluguel pessoa física

Na empresa que eu trabalho pagamos aluguel para pessoa física, portanto, tem a retenção do IRRF código 3208. Ao validar a DIRF está com aviso, o qual menciona que não foi informado a Previdência Oficial. Eu preciso mesmo informar a Previdência Oficial nesse caso?

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 14/02/2017

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Não, pois o sistema da DIRF so esta correlacionando o código de receita (IRRF - ALUGUÉIS E ROYALTIE...

CNPJ BENEFICIÁRIO

Qual CNPJ informar do beneficiário em relação a notas fiscais de serviços tomados, código 1708 e 5952, quando forem emitidas por matriz e filiais, podem serem somadas e ser lançadas somente pelo o CNPJ da matriz? Tem base legal?

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 16/02/2017

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Claudineia, bom dia obrigado pela pergunta. De acordo com o artigo 15 a Lei 9779 de 19 de janeiro de...

Codigo 8045 valor de Base de IR negativo

Caro professor,
Tenho uma dúvida referente a auto retenção de retenção de publicidade e propaganda:
Tivemos uma nota fiscal emitida em maio com o valor errado e por isso foi emitida uma carta de crédito em maio. Recebemos o Informe de rendimento da empresa de publicidade e por conta desta carta de crédito temos um valor de Base de IR negativo -111.080,38 e um IR também negativo de -1.666,19. Como a DIRF não aceita lançamentos negativos, como devemos proceder nesse caso?

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 20/02/2017

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Jacqueline, bom dia obrigado pelo case. Na realidade entendo que na situação apresentada, a empresa...

NF de PJ a PJ

No caso de uma NF emitida em janeiro com pagamento em fevereiro de PJ a PJ com retenção de IR (1708) e das Contribuições (5952). No DARF o Período de Apuração das contribuições retidas será fevereiro e vencimento em março, já no caso do IR o PA será janeiro e o recolhimento em fevereiro. Devo informar na DIRF o rendimento em janeiro tanto para o IR como para as Contribuições?

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 20/02/2017

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Sim. Na DIRF demonstramos o rendimento no mês de pagamento do rendimento, pois tal situação apresent...

Rescisão de contrato de trabalho

Boa tarde professor. Em relação à informação de pagamento de rescisão de contrato de trabalho, devo informar o valor bruto da rescisão ou valor líquido? Obrigada.

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 20/02/2017

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Bom dia Ana, obrigado pela pergunta. Os valores referente aos rendimentos pagos são demonstrados pel...

Reembolso do plano

Bom dia! O reembolso de que trata no plano privado de... é quando o titular ou dependente utiliza o plano?

DIRF 2017 DIRF Preenchimento DIRF Preenhcer DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 01/10/2017

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O reembolso pode ser tanto ao titular quanto aos dependentes. São aquelas despesas realizadas fora d...

Observação

O RIR/99 foi revogado pelo Decreto nº 9.580, de 2018

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 26/02/2020

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Sim agradeço a pontuação irei solicitar que alterem o comentário.

cartao de credito

como declara o informe que o banco envia com a retenção de irrf sobre a utilização de maquina de cartão de credito para recebimento

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 27/02/2020

Resposta

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Entendo que estes valores de Impostos Retidos serão declarados pela instituição financeira e não pel...

Envio de Valores (dinheiro) ao exterior

Cliente (Pessoa Fisica) enviou dinheiro em 2019 à sua filha que esta fora do Brasil, isto lhe obriga o envio de da DIRF 2020 ou somente a deverá fazer a Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda?

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 28/02/2020

Resposta

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INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 1.915, DE 27 DE NOVEMBRO DE 2019. Art. 2º Estão obrigadas a apresentar a Dirf...

INDENIZAÇOES POR RESCISAO

Boa tarde !
gostaria de saber quais valores da rescisão devem compor esse campo ex: aviso previo indenizado

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 18/03/2020

Resposta

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O aviso prévio sendo indenizado, a base de cálculo é o último salário percebido pelo empregado. Rece...

Lançamento do rendimento tributavel

ao lançar na DIRF um beneficiário que teve retenção em determinados meses, devo inserir NF´s que não teve retenção deste mesmo beneficiário?

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 01/02/2021

Resposta

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Conforme o exposto em legislação deverão ser prestadas informações relativas à retenção do IRRF e da...

Pergunta vinda do APP

O

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 04/02/2021

Resposta

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Faça sua pergunta, estamos a disposição.

Pergunta vinda do APP

Sou obrigada a declarar os valores que minha empresa pagou para pessoa jurifica onde não houve retenção na fonte?

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 05/02/2021

Resposta

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Gleysa; Recomendo fazer a leitura do perguntas e respostas da DIRF/2020 (4.1) que trata dos rendime...

Pagamentos PJ sem retenção

Paguei em 2020 rendi para um fornecedor que prestava dois tipos de serviços licença de uso sem retenção suporte técnico com retenção, devo declarar a base dos serviços de licença de uso sem retenção?

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 15/02/2021

Resposta

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Ivani; Entendo que nesta situação você deve fazer o reajustamento da base de cálculo do rendimento...

base licença de uso e suporte técnico mesmo fornecedor

Tenho um fornecedor que presta serviço de licença de uso sem retenção e de suporte técnico com retenção ele emiti 2 notas separadas por mês na dirf devo informar apenas as notas de suporte com retenção ou informo tudo?

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 15/02/2021

Resposta

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Ivani; Entendo que nesta situação você deve fazer o reajustamento da base de cálculo do rendimento e...

Distribuição de Lucros

Os lucros distribuídos de PJ para sócio PJ devem ser enviados na DIRF ou apenas para de PJ para PF?

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 17/02/2021

Resposta

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Sim, deve ser informado na DIRF também esses rendimentos de distribuição de lucros para pessoa juríd...

Pergunta vinda do APP

a empresa deve informar na dirf as retenções das notas de serviços como prestadora de serviço ou tomadora de serviço?

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 19/02/2021

Resposta

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Nesta situação o tomador vai informar na DIRF que fez as retenções.

DUVIDA NA DIRF

AS RETENÇÕES DE NOTAS FISCAIS DE SERVIÇOS DEVEM SER INFORMADO NA DIRF PELO PRESTADOR DE SERVIÇO OU PELO TOMADOR DO SERVIÇO?

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 19/02/2021

Resposta

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Eduardo, deve ser informado pelo tomador.

Pergunta vinda do APP

bom dia! uma empresa que tem sua sede alugada de uma pessoa física, fez as retenções do imposto de renda, porém não foi gerado os darf's correspondentes no ano passado. Logo, os darf's não foram declarados na dctf. É possível fazer os darfs e pagamentos agora, declarar na dirf e retificar as dctf's?

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 20/02/2021

Resposta

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Sim Carol, pode ser feito os DARF com juros e acréscimos legais e fazer a retificação da DCTF para i...

INFORMAÇÃO DE IRRF 0916 NA DIRF 2021

Bem a empresa em que trabalho pagou o Darf de IRRF Prêmios em Concurso de Sorteio sobre o Código de 0916. Gostaria de saber de devo informar na DIRf com os dados dos ganhadores

DIRF Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Perguntado em 24/02/2021

Resposta

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Ana; sim deve fazer a informação mas veja que fica dispensada a informação de beneficiário dos prêm...

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