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Boa noite Professor,
No lucro real redução/suspensão os rendimentos de aplicação são adicionados ao lucro real e tributado pelo IRPJ e CSLL, agora, gostaria de saberia o tratamento quando o lucro real for por estimativa? O CSLL é tributada normalmente e o IRPJ como é tributado?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 07/09/2015

Resposta


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De acordo com a Instrução Normativa SRF 93/1997, art. 7, os seguintes rendimentos não integram a bas...
Boa noite professor,
uma empresa teve lucro fiscal em 2010 e 2011 e no ano de 2012 teve prejuízo, gostaria de saber se posso utilizar a sistemática e compensar os 30% (limitado), ou preciso fazer um controle ex: e compensar 2010 lucro 1.000,00 , 2011 lucro 1.000,00, e em 2012 prejuízo 500,00, 1.000,00+1.000,00-500,00= lucro acumulado 1.500,00, portanto não poderia compensar o prejuízo devido o valor acumulado, está correto?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 07/09/2015

Resposta


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Willian, Desculpe a demora, mas a intenção é utilizar prejuízo de 2012 para compensar com lucros de...
O/tributo/apurado/sobre/o/ativo/diferido/é/contabilizado?/por/exemplo/IRPJeCSLL/sobre/prejuízo/Fiscal/de/período/anterior?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 23/09/2017

Resposta


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Moacir, sim, existe a NBC TG 32 que regulamenta esta contabilização.
Faço uma empresa tributada pelo lucro real, e no Lalur existe o lançamento do IR e CS diferido que o cálculo é feito sobre os 30% que compenso do prejuízo acumulado. Não entendo o pq do lançamento.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 14/12/2017

Resposta


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Bruno, o Prejuízo Fiscal pode ser compensado somente sobre 30% do lucro real atual, isto esta defini...
Thiago, boa tarde. Acho não consegui expressar corretamente minha duvida, teria alguma outra forma de contato com você?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 05/01/2018

Resposta


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Bruno, nossa forma de contato é esta, sou contratado pela Cefis e a mesma que faz a nossa intermedia...
BOM DIA.POSSO REAVALIAR UM IMOBILIZADO PELO VALOR JUSTO,FAZER O REGISTRO DO GANHO EM UMA SUBCONTA E VENDÊ-LO PELO PREÇO JUSTO REAVALIADO SEM PAGAR IMPOSTO DE RENDA SOBRE A VENDA?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 18/05/2018

Resposta


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https://cefiscdn.s3-sa-east-1.amazonaws.com/audio_answers/answer-for-question-4548.mp4-6061e4a654bae...
Professor, bom dia.
Em relação ao conceito de contribuinte do ICMS, trazido pelo art. 4° da LC 87/96,
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 02/10/2018

Resposta


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Art. 4º Contribuinte é qualquer pessoa, física ou jurídica, que realize, com habitualidade ou em vol...
...gostaria de saber se empresas prestadoras de serviços (não os serviços de transporte e comunicação) podem ser consideradas como contribuintes do ICMS e, se podem, em quais circunstâncias.
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 02/10/2018

Resposta


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Não. As únicas empresas prestadoras de serviço que pagam ICMS são as de transporte e comunicação. A...
Professor, boa noite. Uma duvida em relação a compensação dos 30%. Suponha que uma empresa tem um Prej. Fiscal de 100. Em janeiro deu prejuizo e em fevereiro deu lucro de 50 lucro real anual.
tributo sobre o lucro tributos Tributos Sobre o Lucro cpc 32 Perguntado em 17/10/2018

Resposta


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por favor, reformule a pergunta.
Os 30% seriam em cima dos 50 ? Ou seja 15 ? Ou sendo real anual o prejuizo de janeiro sobrepoe ?
tributo sobre o lucro tributos Tributos Sobre o Lucro cpc 32 Perguntado em 17/10/2018

Resposta


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por favor, reformule a pergunta.
BOA TARDE, O MEI É CONTRIBUINTE DO ICMS? ELE ESTÁ OBRIGADO AO RECOLHIMENTO DO DIFAL? OBRIGADA
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 18/10/2018

Resposta


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Se o MEI adquirir produto de uso e consumo, para comercializar ou ainda para integrar seu patrimônio...
o certo ñ é tirar 30% somente, mas sim, tirar 30% e sobre o resultado colocar a alíquota de IR, e esse resultado sim será descontado do saldo do prejuízo acumulado.
Com todo respeito o sr errou.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 05/05/2019

Resposta


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Ola Gabriel. obrigado pelo feedback
Bom dia, atividades de transmissão por radiodifusão estão imunes ou isentas ao ICMS?
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 15/05/2019

Resposta


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Art. 5º O ICMS não incide, ainda, sobre prestações: […] I – gratuitas de radiodifusão sonora e tel...
Caso uma empresa tenha lucro contabil e prejuizo fiscal, em seu patrimonio liquido não constara prejuizo fiscal, nessa caso, como registra o prejuizo fiscal ?
tributo sobre o lucro tributos Tributos Sobre o Lucro cpc 32 Perguntado em 16/06/2019

Resposta


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Sera demonstrado no sped ECF
ótima noite professor.Quais fontes de pesquisas seguras eu consigo achar informações como essa passada na aula Lei Complementar 2, aonde diz qual imposto foi prorrogado e para quando se estima inicia?
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 14/01/2021

Resposta


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Boa tarde, Obrigado por acessar nossos cursos, poderia reformular melhor sua duvida.
Boa tarde!! Preciso da legislação dos Estados referente aos incentivos fiscais para retomada de crédito de ICMS, qdo a empresa participa do Incentivo Cultural. Sabe onde posso obter esse material?
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 15/03/2021

Resposta


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Boa tarde, Fernanda deverá pesquisar na site da SEFAZ da sua UF para ver se tem algum decreto.
Professor não entendi o LALUR x7, você fala que nos outros anos adicionamos as depreciações AVP, mas excluímos e quando chega em x7 excluí novamente.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 16/04/2021

Resposta


Professor
Por favor, o CPC32 aceita efetuarmos uma transferência contábil de custo do projeto entre empresas do mesmo grupo econômico? Mesmo que o custo ocorreu em 2020 e deve ser transferido em 2021?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 27/04/2021

Resposta


Professor, por favor, o CPC32 aceita transferirmos o custo de um projeto entre empresas do mesmo grupo econômico? Há algum risco fiscal se o custo ocorreu em 2020 e será transferido em 2021?
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 27/04/2021

Resposta


Professor, tudo bem? Eu não consegui compreender direito essa questão da compensação dos créditos do imposto, poderia me explicar melhor?
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 15/06/2021

Resposta


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Bom dia Alice, A compensação do crédito de ICMS, ocorrerá na sua apuração ex: Você tem um credito ac...
Professor poderia disponibilizar essa planilha apuração de IRPJ e CSLL que foi usada pra explicar a aula de prejuizo fiscal e base negativa da contribuição social.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 22/08/2021

Resposta


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Bom dia tudo bem? O material disponível do curso está na aba arquivos.
Tivemos uma decisão favorável ao contribuinte com relação ao Diferencial de Alíquota EC 87/2015.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 22/09/2021

Resposta


Para os contribuintes que pleitearam a inconstitucionalidade do imposto antes do julgamento, não precisam pagar os tributos.
Podemos considerar Imposto Diferido, ou podemos reverter a provisão.
Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 22/09/2021

Resposta


professor poderia se mais especifico nesta questão de prestação de serviço onerosa
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 12/10/2021

Resposta


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Boa noite, Andressa, “Art. 2º. O imposto incide sobre: (...) III – prestações onerosas de serviços d...
Boa noite,
quando a não incidência não operações de mudança de endereço. A mesma aplica-se a operações interestaduais? SP para MT, somente ativo imobilizado
é a consulta.
icms ICMS ST impostos tributos Tributos Sobre o Lucro Perguntado em 12/10/2021

Resposta


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Boa noite, Leandro, poderia reformular melhor sua pergunta.

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