Boa noite Professor,
No lucro real redução/suspensão os rendimentos de aplicação são adicionados ao lucro real e tributado pelo IRPJ e CSLL, agora, gostaria de saberia o tratamento quando o lucro real for por estimativa? O CSLL é tributada normalmente e o IRPJ como é tributado?
Boa noite professor,
uma empresa teve lucro fiscal em 2010 e 2011 e no ano de 2012 teve prejuízo, gostaria de saber se posso utilizar a sistemática e compensar os 30% (limitado), ou preciso fazer um controle ex: e compensar 2010 lucro 1.000,00 , 2011 lucro 1.000,00, e em 2012 prejuízo 500,00, 1.000,00+1.000,00-500,00= lucro acumulado 1.500,00, portanto não poderia compensar o prejuízo devido o valor acumulado, está correto?
Faço uma empresa tributada pelo lucro real, e no Lalur existe o lançamento do IR e CS diferido que o cálculo é feito sobre os 30% que compenso do prejuízo acumulado. Não entendo o pq do lançamento.
BOM DIA.POSSO REAVALIAR UM IMOBILIZADO PELO VALOR JUSTO,FAZER O REGISTRO DO GANHO EM UMA SUBCONTA E VENDÊ-LO PELO PREÇO JUSTO REAVALIADO SEM PAGAR IMPOSTO DE RENDA SOBRE A VENDA?
...gostaria de saber se empresas prestadoras de serviços (não os serviços de transporte e comunicação) podem ser consideradas como contribuintes do ICMS e, se podem, em quais circunstâncias.
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Perguntado em 02/10/2018
Professor, boa noite. Uma duvida em relação a compensação dos 30%. Suponha que uma empresa tem um Prej. Fiscal de 100. Em janeiro deu prejuizo e em fevereiro deu lucro de 50 lucro real anual.
tributo sobre o lucrotributosTributos Sobre o Lucrocpc 32
Perguntado em 17/10/2018
Ex: A taxa cobrada para entregar a pizza é sujeita ao ICMS ou ISS? Considerando que na NFC-e é destacado a taxa de entrega e que na prática essa valor é todo repassado ao motoboy.
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Perguntado em 23/04/2019
o certo ñ é tirar 30% somente, mas sim, tirar 30% e sobre o resultado colocar a alíquota de IR, e esse resultado sim será descontado do saldo do prejuízo acumulado.
Com todo respeito o sr errou.
Bom dia, relacionado ao crédito sobre uso consumo a partir de 01/2020. Uma construtora que também vende materiais, ou seja, é contribuinte. Ela poderá utilizar crédito ref compras p/ consumo em obras?
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Perguntado em 15/05/2019
Caso uma empresa tenha lucro contabil e prejuizo fiscal, em seu patrimonio liquido não constara prejuizo fiscal, nessa caso, como registra o prejuizo fiscal ?
tributo sobre o lucrotributosTributos Sobre o Lucrocpc 32
Perguntado em 16/06/2019
Com relação a legislação que rege o ICMS, em caso de substituição tributária existem convenios e protocolos advindos do CONFAZ atribuindo responsabilidade tributária e forma de calculo enfim, porém concomitantemente alguns estados por meio de decreto concedem regime especial a seus contribuintes (destinatario de mercadorias) lhes atribuindo a condição de responsável tributario msm que o convênio ou protocolo tenha atribuido tal condição ao Remetente.Pergunto na condição de Remetente qual norma eu devo seguir, o convênio ou o regime especial do meu cliente dado a ele por meio de decreto de seu estado???
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Perguntado em 22/09/2019
Empresas de ônibus, geralmente possuem diversas linhas de transporte. Esta sofrerá incidência apenas sobre linhas intermunicipais ou interestaduais, linhas municipais não sofrerão incidência, certo ?
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Perguntado em 02/11/2019
Se o remetente paga o frete do interior de SP até SP capital tem que incluir o frete na base de calculo de icms mesmo usando uma transportadora para realizar o transporte?
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Perguntado em 29/01/2020
Professor,gostaria de 2 exemplos no caso de venda com mercadoria com serviço forada competencia do municipio e outro com serviço com incidencia de iss, fico no aguardo.
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Perguntado em 16/04/2020
Parabéns Prof. excelente curso, estou precisando do Regulamento do ICMS/SP, eu não quero aquele que fala s/ concursos, eu quero só o Regulamento, o sr. conhece algum que possa me recomendar, abraço!
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Perguntado em 17/04/2020
Referente a mercadoria vendida com prestação de serviço. caso o serviço prestado não esteja na lista na lei complementar 116 terá mesmo que cobrar o ICMS? Será uma regra ?
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Perguntado em 04/05/2020
Gostaria de saber qual aliquota se aplica sobre o icms de frete de SP para MS. Trabalho numa empresa rural e as vezes precisamos fazer nf de transferencia ou venda de SP para MS ou SP para Roraima.
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Perguntado em 12/07/2020
A empresa apurou lucro contábil no período, mas prej. fiscal para fins de recolhimento de IRPJ/CSLL, porém não reconheceu IRPJ e CSLL diferidos, como corrigir esse erro se ja enviou ecd?
ótima noite professor.Quais fontes de pesquisas seguras eu consigo achar informações como essa passada na aula Lei Complementar 2, aonde diz qual imposto foi prorrogado e para quando se estima inicia?
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Perguntado em 14/01/2021
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