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Olá, gostaria de saber se tem algum material para disponibilizar
SPED Fiscal Bloco K Perguntado em 10/04/2018

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https://cefiscdn.s3-sa-east-1.amazonaws.com/audio_answers/answer_4285_user_287488_FriJul27094042GMT-...
Boa tarde Professor.
Existe algum material de apoio disponibilizado?
Obrigado
Meu e-mail
cristianosantos10@gmail.com
SPED Fiscal Bloco K Perguntado em 09/05/2018

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https://cefiscdn.s3-sa-east-1.amazonaws.com/audio_answers/answer_4482_user_117091_FriJul27094952GMT-...
Como delimito meu estoque inicial para iniciar os controles de Bloco K? Minha empresa está iniciando agora os controles de bloco K para que em janeiro de 2019 já tenha um estoque inicial.
SPED Fiscal Bloco K Perguntado em 26/06/2018

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por favor, reformule a pergunta.
Para quê temos que informar esse campo, qual o objetivo? E como verifico qual o valor para cada empresa?
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 16/08/2018

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Olá a nota fiscal referenciada pode ser apenas com a chave da nota fiscal ou tambem pode ter "nota manual".
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 03/03/2019

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A Nota Fiscal referenciada é uma característica da Notas Fiscais Eletrônicas do Modelo 55, então bas...
Olá, como ativo a contingência para emissão da nfe?
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 11/03/2019

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Altere o tipo de emissão da NFe para 4 (consequentemente a chave de acesso será modificada), então i...
Cenário: Tenho um vendedor que sai visitar os clientes e tirar pedidos. Ele volta com o pedido em mãos e a empresa processa o pedido e envia via transportadora. Qual indPres eu usaria neste caso? O 5?
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 13/03/2021

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Boa noite, Isandro, Nesse casso o indPres é o 5.
A alternativa E não está aparecendo em minhas opções, apenas na impressa. Não consigo concluir a atividade por conta desse problema.
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 16/03/2021

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Boa tarde, Marli, conseguiu responder o questionário.
Olá , questão 2 e 4 ..muito obrigada
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 16/03/2021

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Olá Marli, obrigado por acompanhar nossos cursos, continuei em nossa plataforma temos vários cursos.
a - Ajustes, Convênios e Leis
b - Pela Constituição Federal
c - De acordo com a legislação de cada estado
d - Convênios, Ajustes e Protocolos
e - Convênios, Protocolos e leis.
Errei 2 x na prova essa.
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 01/09/2021

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Boa tarde, Benedita, qual seria sua duvida em relaçao a questão.
Boa noite, professor!

Eu gostaria de saber qual o cfop eu devo utilizar na emissão da nota fiscal no item gorjeta?
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 27/10/2021

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Boa noite, Flávia, se você considera a gorjeta como um item deverá informar o CFOP de venda 5.102.
Boa noite, professor!

Eu gostaria de saber qual o cfop eu devo utilizar na emissão da nota fiscal no item gorjeta?
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 27/10/2021

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Boa noite, Flávia, se você considera a gorjeta como um item deverá informar o CFOP de venda 5.102.
tentei 3 Vezes e o maximo que acertei foi 4 de 6. desisto pois respondi todas com convicção :(
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 28/10/2021

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Bom dia, Caique, qual seria sua duvida em relação as perguntas.
Alguem conseguiu o certificado??
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 29/10/2021

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Bom dia, Caíque qual a sua duvida em relação ao certificado.
boa tarde! Nesta modalidade de transporte por aplicativo, o mesmo recebi o valor da passageiro. Ele repassa ao motorista 75% deste valor. Neste caso quem deve pagar os impostos devidos o MOTO ou App?
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 29/11/2021

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Boa tarde, Julio o App vai pagar faturar e pagar imposto sobre as taxa de serviço, quanto a parte dd...
Bom dia porque está bloqueado os exercícios em pdf?
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 11/02/2022

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Bom dia, Regina, para desbloquear os exercícios, voce deverar ter cursado no minimo de 80% do curso.
quero o curso em pdf para apostila e não estou conseguindo como faço?
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 11/02/2022

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Bom dia, Neste caso deverar fazer downloand do material que fica disponivel no portal do aluno.
Essa nova nota fiscal diz respeito sobre a nota que tiramos no sefaz do estado e sobre a nota fiscal da prefeitura?
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 12/09/2022

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Olá LUCIANO CAVALHEIRO DAS ALMAS! Acredito que esteja se referindo ao projeto do padrão nacional da...
o que seria a escrituração digital das empresa em que a DANFE auxilia?
nf-e nota fiscal eletronica 4.0 Perguntado em 24/02/2023

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Bom dia, Alan, O DANFE é gerado em formato de arquivo PDF e o modo de geração desse documento deve...
Porque estou sendo perguntada questões que não são referentes à planejamento tributário como coisas sobre multa de GFIP e Lucro Arbitrado? Não vi isso no curso assistido.
fiscal Planejamento Tributário tributário Perguntado em 04/02/2021

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Boa tarde, Bruna, irei verificar o questionário. agradecemos pela preferencia.
Olá, boa tarde! Tudo bem?

Estamos com dificuldade nas resolução desse teste, vocês poderiam avaliar se estão corretas?
fiscal Planejamento Tributário tributário Perguntado em 22/03/2021

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Boa tarde, Renato, sim o teste está correto.
O bacharel em direito pode fazer essas diligências ou apenas o advogado devidamente registrado junto a ordem dos advogados do Brasil?
fiscal Planejamento Tributário tributário Perguntado em 12/04/2021

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Boa tarde, Paula, deverá ser o advogado registrado na OAB.
prof pro labore nao e obrigatorio dos socios, senhor disse distribuir lucro ou tem fazer pro labore ?
fiscal Planejamento Tributário tributário Perguntado em 01/10/2022

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Bom dia Sandro, tudo bem! Em linhas grais, a Receita diz que somente não é obrigatório o pagamento d...
Olá,
Consegue me disponibilizar um check list, ou um modelo de auditoria, de oque devo avaliar e verificar em uma auditoria interna operacional.
auditoria cruzamentos fiscal malha fina Perguntado em 08/12/2018

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Infelizmente não. São muitas coisas a serem avaliadas.
Bom dia Prof, na empresa onde eu trabalho no enviamos todas as infos a contabilidade. Quanto aos livros fiscais, temos que ter eles na empress ou basta a contabilidade ter. Se sim como possofazerisso?
auditoria cruzamentos fiscal malha fina Perguntado em 22/01/2021

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Boa tarde, Larissa, caso você necessite dos livros em caso de licitação é só solicitar a contabilida...
Boa tarde professor

O senhor mencionou que o Estado de GO disponibiliza a Malha Fina aos contribuintes, como ocorre esta situação? Poderia me encaminhar o link onde possa analisar?

Obrigado
auditoria cruzamentos fiscal malha fina Perguntado em 28/10/2021

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Bom dia, Marcelo, no portal do contador tem a opção de veficar a malha fiscal de seus contribuintes.
Professor, o senhor poderia me encaminhar o link ou o endereço do site do portal do Contador referente à malha fina de GO? Não consegui localizar o mesmo.

Muito obrigado.
auditoria cruzamentos fiscal malha fina Perguntado em 04/11/2021

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Boa noite, Marcelo segue o link, https://portal.sefaz.go.gov.br/portalsefaz-apps/auth/login-form.
Professor, consegue indicar algum sistema específico para realizar o cruzamento das informações?
auditoria cruzamentos fiscal malha fina Perguntado em 03/11/2023

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e-auditoria é um dos melhores e mais completos
Professor, o senhor não explicou todos os códigos e suas definições, como por exemplo, qual a diferença entre 10-Tributada e com cobrança do ICMS por ST e 60-ICMS cobrado anteriormente por ST ?
Analista Fiscal Perguntado em 14/07/2020

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Olá Diogo. Veja só, como disse no curso, você precisa entender o significado do CST, tipo o primeiro...
Professor, bom dia.

Não compreendi a conta de crédito e débito do Pis e Cofins. No caso não deveriam abater um do outro? Na apresentação estão sendo somados, ocasionando um débito. Poderia me ajudar?
Analista Fiscal Perguntado em 16/07/2020

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Olá Vanessa. No curso você viu sobre o PIS e a COFINS regime não cumulativo, fiz uma demonstração d...
Professor, bom dia.

Não consegui compreender de onde saíram os R$ 204,82 de ICMS do slide. É um produto de R$ 1.000,00 com alíquota de 17%. O ICMS não deveria ser R$ 170,00?

Obrigada e aguardo.
Analista Fiscal Perguntado em 16/07/2020

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Olá Vanessa. Veja só R$ 1.000,00 está sem ICMS (produto está sem o imposto), considerando que a alí...
Professor, na aula "Exercícios | parte 1" é dito que foi mostrado o portal do Simples Nacional e a aba cálculo. Mas não foi mostrado. Está faltando alguma vídeo aula?
Analista Fiscal Perguntado em 16/07/2020

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Olá Vanessa. Segue aqui pra você o link desta demonstração, neste link é o local que as pessoas que...
O que fazer quando ja emitidas varias notas com o CST ao inves de CSOSN, em empresa do simples?
Analista Fiscal Perguntado em 17/07/2020

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Olá Ana Paula. Oriento proceder com uma carta de correção. Veja as disposições do CONVÊNIO ICMS SN...
O video 1 de IPI esta normal, porem quando muda para o video 2 passa a discorrer sobre PIS e COFINS e não de IPI.
Acho que ha algum problema com a sequencia dos video.
Analista Fiscal Perguntado em 20/07/2020

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Olá Claudio. Vamos analisar essa situação. Obrigado por avisar. Att; Prof. João Paulo Oliveira
para obter o credito sobre as compras para comercialização de empresa optantes pelo SIMPLES eu utilizo as mesmas alíquotas de 1,65% para pis e 7,6% para cofins? Ou utilizo o percentual do Simples?
Analista Fiscal Perguntado em 30/07/2020

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Olá Paulo. O desconto de créditos de PIS e COFINS de aquisições feitas de optantes pelo Simples Nac...
Professor, gostaria de saber sobre o seguinte caso: uma empresa prestadora de serviços que tem mais de 10 funcionários enquadrada como EPP e não faturar 360 mil no ano, ela é desenquadrada para ME?
Analista Fiscal Perguntado em 02/08/2020

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Olá Wesley. Veja só, entendo que uma coisa não tem nada haver com a outra. Porte de empresa é defi...
O que é uma seara de analista fiscal?
Analista Fiscal Perguntado em 05/08/2020

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Olá Flavio. Seara neste contexto de analista fiscal é o campo de atividade (setor fiscal). Att; P...
Professor a o icms-st inclui na base de calculo do PIS e COFINS?
Analista Fiscal Perguntado em 14/08/2020

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Olá Italo. O ICMS - ST é de obrigação do contribuinte destinatário da mercadoria, o remetente via d...
Prof. quais tributos são compensáveis para quem adquire mercadorias de empresas do Simples
Analista Fiscal Perguntado em 17/08/2020

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Olá Daniela. O Simples Nacional via de regra não transfere créditos, mas o legislador possibilitou...
Professor, como faço para encontrar todas as legislações de impostos? Como sei onde procurar?
Analista Fiscal Perguntado em 17/08/2020

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Olá Henrique. Primeiramente faça um escopo dos tributos que você quer estudar (ICMS, IPI, PIS, COFI...
Professor, o termo nessa seara de analista fiscal fica muito repetitivo, veja a possibilidade de usar menos o termo. mas o material é ótimo.
Analista Fiscal Perguntado em 20/08/2020

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Para o Mei emitir nota fiscal para pessoa jurídica e para o Estado, usa a NFA?
Numa loja grande, no caixa, pode ser emitida NFC-e? Nesse caso a NFE também é emitida?
Analista Fiscal Perguntado em 20/08/2020

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O MEI estará dispensado de emitir nota fiscal para consumidor pessoa física. Porém, estará obrigado...
no vídeo, o sr. calcula a alícota, em índice de 0,83. sendo que 17% de 1000, ficou 203,00!? Mas nos exemplos a seguir, 17%, de 1000, fica 170,00!? Como assim?
Analista Fiscal Perguntado em 20/08/2020

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Olá Daniela. O ICMS é um tributo por dentro, por isso o seu valor faz parte da sua própria base de...
Professor, alíquota para pis no regime cumuativo é 0,65% para pis e foi dito 1,65%.Poderia verificar?
Analista Fiscal Perguntado em 21/08/2020

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Olá Henrique. PIS regime cumulativo = alíquota 0,65% (LEI 9.718/98). Att; Prof. João Paulo
O regime do Simples Nacional abrange o CPP (Imposto)?
Analista Fiscal Perguntado em 21/08/2020

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Olá Anna. Sim o regime de tributação do simples nacional compreende 08 tributos (ICMS, IPI, PIS, CO...
Professor eu não entendi esse cálculo no lucro arbitrado de majorar 20 por cento. Como faz isso ?
Analista Fiscal Perguntado em 23/08/2020

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Olá Melissa. Você faz a majoração do percentual de presunção do IRPJ em 20%. Exemplo: Percentual de...
Oi, boa noite. Professor, a cobrança de Pis e Cofins incide sobre os produtos e sobre a receita da venda? Eu não entendi muito bem.
Analista Fiscal Perguntado em 23/08/2020

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Olá Gislaine. O PIS e COFINS são tributos calculados sobre o faturamento. Att; Prof. João Paulo
Professor, uma empresa MEI que compra mercadorias de outro estado devem pagar ICMS?
Analista Fiscal Perguntado em 31/08/2020

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Olá Carlos. Via de regra o MEI não está dispensado de ser substituído nas operações que envolvam mer...
adquiri um produto fora do estado com ICMS de 4% como é a saída do mesmo? Paga ST ou Difal? como é feito o calculo? Calculo para Simples Nacional
Analista Fiscal Perguntado em 07/09/2020

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Olá Karen No caso da venda desse produto na operação interna (dentro do estado) uma empresa não opt...
Não entendi bem a PD, como chegou nesse valor dessa Parcela a Deduzir?
Analista Fiscal Perguntado em 07/09/2020

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Olá Nalva. A PARCELA A DEDUZIR é encontrada na faixa de faturamento prevista para a empresa nos ter...
Se eu for declarar o SN em março, a RBT12 que devo considera é de fevereiro para trás até completar 12?
Analista Fiscal Perguntado em 14/09/2020

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Olá Sarai. Isso mesmo, Exemplo: Período de Apuração 03/2020. considere RBT 12 de 03/2019 à 02/2020....
Prof., para calcular a receita bruta dos últimos 12 meses eu devo fazer uma média?
Analista Fiscal Perguntado em 14/09/2020

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Olá Sarai. Isso só acontece quando a empresa está em início de atividade. Exemplo: Empresa constit...
Bom dia professor. Empresas do Simples Nacional podem se aproveitar do ICMS destacado na nota?
Analista Fiscal Perguntado em 30/09/2020

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Olá Ruan. As empresas optantes pelo Simples Nacional não faze jus a apropriação de créditos do ICMS...
professor , uma construtora que recolhe o imposto de inss na retenção da nota fiscal, e depois paga o cpp, nao pode compensar? ou sao coisas distintas
Analista Fiscal Perguntado em 01/10/2020

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Olá Ismael. Você deve estar se referindo a atividades no simples nacional tributadas no anexo IV (...
Boa noite, professor. Por que o valor do ICMS no exemplo dado nessa aula não foi 170? 1.000*17% = 170. Não entendi o porquê de usar o 0,82. Poderia fazer uma rápida explicação novamente aq? Obrigado.
Analista Fiscal Perguntado em 13/10/2020

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Olá Samuel. O ICMS é um tributo por dentro, por isso seu valor compõe sua própria base de cálculo,...
Olá Professor! poderia dar exemplo do calculo do Simples Nacional com o fator 'R'?
Analista Fiscal Perguntado em 16/10/2020

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Olá. Considere uma empresa que tem atividade de medicina e está enquadrada no anexo V do simples nac...
Por gentileza, eu enquanto empresa, quando emito uma nota de venda para outro estado, o regulamento de ICMS que vale é o meu que estou emitindo a nota ou o regulamento do estado do meu cliente? Grata.
Analista Fiscal Perguntado em 28/10/2020

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Olá. Veja só, nessa questão você deve verificar que para fins de emissão de documentos fiscais você...
Sobre o cálculo do ICMS, é apresentada a forma de calcular o imposto é "por dentro". Mas para explicar a não cumulatividade o imposto está calculado por fora (R$ 500,00 x 17% = R$85). Não entendi
Analista Fiscal Perguntado em 29/10/2020

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Lucas. O ICMS é por dentro e compõe a sua própria base de cálculo, nesse exemplo apenas demonstrei...
Professor, fiquei na dúvida sobre a alíquota de COFINS para regimes cumulativos. Na explicação do senhor, esta alíquota é de 4%, mas na faculdade eu aprendi que é 3%, poderia explicar, por gentileza??
Analista Fiscal Perguntado em 01/11/2020

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Marlon No regime cumulativo a alíquota da COFINS é de 3% No regime não cumulativo é de 7,6% Agora...
PROF EMPRESA DO ANEXO IV , NAO TEM FOLHA DE PAGAMENTO NEM TAO POUCO PRO LABORE, COMO FICARIA A CPP, UMA VEZ QUE NAO EXISTE FATO PARA TAL?
Analista Fiscal Perguntado em 05/11/2020

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Olá Niedja, neste caso não tem contribuição a recolher. Att; Prof. JP
Quando for emitido a Nota Fiscal para concerto, eu quero saber no CTE que for emitido vai ter tributação tanto na ida como na volta?
Analista Fiscal Perguntado em 16/11/2020

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Elenilso Veja só, via de regra nas prestações internas (frete dentro do estado) o ICMS é isento por...
Eu posso compensar o valor do aluguel de imóvel pago para imobiliária? Ou seja de Empresa/Imobiliária/Proprietário do imóvel pessoa física.
Analista Fiscal Perguntado em 19/11/2020

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Elenilson Não, o foco aqui é a relação entre locado e locatário, nesse caso o locador é uma pessoa...
No calculo do IR trimestral se apurado mensalmente no LP. Caso haja excesso acima de 20.000,00. Basta fazer a operação de subtração e calculo do adicional para os três meses?
Analista Fiscal Perguntado em 08/12/2020

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Olá. No caso de fazer o cálculo mensal é considerado para finsde cálculo do adicional o que ultrapa...
Olá professor! Não consegui compreender o porquê da utilização da presunção de 12% na CSLL para cálculo do lucro presumido.
Analista Fiscal Perguntado em 09/12/2020

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Arthu A presunção de 12% da CSLL conforme discorre na IN RFB 1.700/2017, recomendo a leitura para f...
No exemplo citado na aula, o Sr. falou que a empresa teve gastos com apuração de energia elétrica. Tais gastos não deveriam ser deduzidos da BC do PIS e COFINS, já que é o regime é não cumulativo? Obg
Analista Fiscal Perguntado em 09/12/2020

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Leonardo. As empresas que apuram PIS e COFINS sobre a sistemática do regime não cumulativo podem b...
Professor, tenho a seguinte dúvida para o aproveitamento pois na NF tem o valor do produtos - o Icms dispensado = Valor total da nota nesse caso é considerado o valor da nota ou do produto?
Analista Fiscal Perguntado em 14/12/2020

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Andriele. Para fins de apropriação de créditos do ICMS só é permitido o aproveitamento do que está...
boa tarde professor, existe algum site ou lugar onde eu possa confirmar se a empresa é optante pelo lucro real ou presumido? O simples nacional tem o " consulta de optantes" mas e os demais regimes?
Analista Fiscal Perguntado em 15/12/2020

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Marjully. Não tem essa possibilidade de consulta dessa informação de regimes tributários para empre...
No caso das empresas lucro presumido que auferirem receita do exterior, toda a receita mensal / trimestral de dentro e de fora do país serão apuradas pelo regime de lucro real ou apenas as receitas referentes a operação internacional?
Analista Fiscal Perguntado em 15/12/2020

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Marjully Empresas que obtiverem rendimentos provenientes do exterior estão obrigadas ao LR, isso im...
Professor,vi em outros site de contabilidade afirmarem extinção do anexo IV, porém na sua aula e na própria LC123 não é mencionado tal extinção. O senhor pode por favor me informar melhor sobre isso?
Analista Fiscal Perguntado em 29/12/2020

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Olá Gabriel O que não existe atualmente dentro do simples nacional é o anexo VI. Atualmente só temo...
Gostaria de saber quais os CST Pis /COFINS que gera Credito tanto para Entrada ou saída? para Lucro Real ou Presumido
Analista Fiscal Perguntado em 04/01/2021

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Olá. No lucro presumido não se fala em aproveitamento de créditos de PIS e COFINS. No lucro real e...
Professor, itens adquiridos para revenda com CFOP 5405 onde não teve combrança de ICMS na etapa anterior, mas o item é ST. Devo expurgar o icms na geração do DAS ?
Analista Fiscal Perguntado em 13/01/2021

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Herbet. Via de regra se na NF se a nota fiscal de aquisição é no CFOP 5.405 já teve o recolhimento...
Lei 17.293/20120 uma das medidas da Lei foi a Isenção Parcial do ICMS no Estado de São Paulo poderia me dar um exemplo da operação ?
Analista Fiscal Perguntado em 23/01/2021

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Felipe. Neste canal tiramos dúvidas somente pertinentes aos cursos, dúvida de legislação estadual e...
Porque uma empresa optaria pelo lucro arbitrado?
Analista Fiscal Perguntado em 10/02/2021

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Olá Luciano. O contribuinte poderá efetuar o pagamento do imposto de renda correspondente com base...
Professor, sobre essa imunidade nas operações com livros e afins, as empresas optantes do SN também são contempladas com a imunidade?
Analista Fiscal Perguntado em 04/03/2021

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Olá Jones. Sim, as empresas do Simples Nacional, também gozam de imunidade de livros, jornais e pap...
parte 2 cumulatividade
A empresa A, gerou em 105.000,00 em insumos pra fabricar determinado produto, gerou pis e cofins (crédito). Mas vendeu por 180.000,00 e gerou na saída pis e cofins (débito) da diferença de 75.000,00 mas quem paga é a empresa A?
Analista Fiscal Perguntado em 14/03/2021

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Luciano: PIS e COFINS é pago sobre o faturamento, no regime não cumulativo o vendedor paga PIS e CO...
Empresa de lucro presumido cuja natureza é prestação de serviço,licenciamento de uso de software custumizado. As alíquitas de PIS e COFINS, serão respectivamente 0,65% e 3%, ela serão não cumulativa?
Analista Fiscal Perguntado em 21/03/2021

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Ana. As alíquotas 0,65% PIS e 3% COFINS são pertencentes para o regime cumulativo das contribuições...
Olá professor, a empresa em que trabalho emitiu uma NF-e de ressarcimento de ICMS a um fornecedor, qual o procedimento devemos adotar nesse caso? Somo de MG e o Fornecedor do RJ.
Analista Fiscal Perguntado em 22/03/2021

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Samuel; Oriento você a estudar sobre a temática para interpretar melhor a sua situação, segue link...
Ainda sobre a pergunta anterior. Não sei como devemos proceder com o registro contábil e a informação ao fisco de que não se trata de um faturamento, e sim um ressarcimento.
Analista Fiscal Perguntado em 22/03/2021

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Samuel, nessa situação, entendo que o registro contábil dessa operação pode ser feito em contas de c...
Professor, não tem vídeos sobre o ISS mas consta na apostila.
No caso de PIS/COFINS é ao contrário, tem os vídeos mas não consta na apostila. Isso será atualizado?
Analista Fiscal Perguntado em 29/03/2021

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Teresa; Vou solicitar essa atualização.
Uma empresa do ramo de farmácia, q é tributada pelo regime do SN, adquire mercadorias com cfop 6403 como irei classificar minhas entradas? e se essa compra interestadual irei pagar icms antecipado?
Analista Fiscal Perguntado em 11/04/2021

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Ingred; Nesta situação a entrada será classificada no CFOP 2403 sem aproveitamento de crédito do IC...
João Paulo bom dia. Existe algum embasamento legal para que uma empresa Agropecuária PJ Rural possa obter crédito fiscal de ICMS na aquisição de itens relevantes de um imobilizado como um motor ou pneu do trator que sofreu manutenção?
Analista Fiscal Perguntado em 16/04/2021

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Fávia Entendo que nessa situação que você aborda, pode ser observado na legislação do seu Estado a...
professor Paulo, é possível utilizar o ICMS destacado na nota para abatimento na apuração do imposto no mês para nos casos de aquisição de peças de manutenção de equipamentos do imobilizado ligados à atividade fim da empresa? Ex: máquina de fazer biscoito precisou trocar a peça q tritura o grão de amendoim para continuar produzindo.
Analista Fiscal Perguntado em 16/04/2021

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Flávia; Para as aquisições de peças para uso ou consumo não é permitido a apropriação de créditos do...
Boa noite! Professor, a revenda tem um valor de 700,00, como é constituido este preço?
Obrigada!
Analista Fiscal Perguntado em 26/04/2021

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Ingrid. O preço de venda é formado pela adição de custos fixos e tributos indiretos que são transfe...
No caso de uma nf ser emitida com tributação, e ela é isenta (e o se passaram as 24 hrs que pode cancelar), é correto corrigir no momento da escrituração? Ou devemos escriturar como foi emitida?
Analista Fiscal Perguntado em 12/05/2021

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Paloma, entendo que nesta situação você deve respeitar o lançamento de acordo com o documento fiscal...
Professor, caso eu ja tenha feito o pagamento do PIS e COFINS no dia 25. Chega no dia 26 um clliente solicita o cancelamento de NF, eu considero este cancelamento no calculo do mês corrente?
Analista Fiscal Perguntado em 19/05/2021

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Alberto Nesta situação você refaz o cálculo no mês de referência, como o cliente já pagou os tribut...
Testeeeeeee duvidaaaaa
Analista Fiscal Perguntado em 24/05/2021

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teste respostacxvdfgdfg dfgdfgdfgdfgfgdfdfdfgfdgfd fdgfdgdf fdgfdgdfg dfgdfgdf
Como é feito o cálculo da difal interestadual para uma empresa simples de SP que compra de uma indústria da BA.
CST 000
CFOP 6101
Aliq. 12%
NF R$ 5161,73
Sem inscrição subs. tributária
Analista Fiscal Perguntado em 26/05/2021

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Boa tarde, Luana, Segue o calculo; BC DIFAL R$ 5.161,73 ALIQUOTA INTERNA 18% ALIQUOTA INTERESTADUAL...
Como é feito o cálculo da difal interestadual para uma empresa simples de SP que compra de uma indústria da BA.
CST 000
CFOP 6101
Aliq. 12%
NF R$ 5161,73
Sem inscrição subs. tributária
Analista Fiscal Perguntado em 26/05/2021

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oa tarde, Luana, Segue o calculo; BC DIFAL R$ 5.161,73 ALIQUOTA INTERNA 18% ALIQUOTA INTERESTADUAL 1...
Na apostila não tem a informação de pis e cofins
Analista Fiscal Perguntado em 31/05/2021

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Boa tarde, Luiz, poderia reformular melhor sua pergunta.
Prof. como devo proceder no momento de cadastrar meus produtos no sistema, coloco informação de PIS/COFINS, ou somente na hora da emissão da NF?
Analista Fiscal Perguntado em 21/06/2021

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Herika, é bom você verificar com o pessoal do seu sistema a questão de configuração e cadastro de pa...
Bom dia Professor? Tudo bem?
Na formulação do Livro Inventário é obrigatório de fato registrar os produtos de uso e consumo? Ou deverá verificar a Legislação pertinente de cada Estado?
Analista Fiscal Perguntado em 23/06/2021

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Boa tarde, Leonardo, deverá sim informar os produtos de uso e consumo.
Se o empregado tiver IR retido do seu salário e a empresa não recolher esse valor durante o exercicio no ano seguinte ele receberá uma suposta restituição de IR caso seja efetivada em sua DIRPF?
Analista Fiscal Perguntado em 29/06/2021

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Boa tarde, Welison, se o empregador não tiver efetuado o pagamento do IR sua declaração vai cair na...
Boa tarde Professor, empresas do lucro real sempre se credita das porcentagens que pagam de Pis, COFINS, ICMS? como fica quando compram de empresas simples nacional?
Analista Fiscal Perguntado em 19/07/2021

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Nas aquisições do Simples Nacional, as empresas do lucro real podem descontar créditos de PIS/COFINS...
Boa tarde. gostaria de saber se as empresas do lucro presumido sempre pertencem ao regime cumulativo de Pis ou Cofins ou se tem alguma "exceção"?
Analista Fiscal Perguntado em 24/07/2021

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Bom dia, Niry, É necessário atentar-se que no caso do PIS e da COFINS há uma particularidade: O impo...
Prof° Qual o embasamento/descrição legal para cada documento fiscal? Com as definições deste material as vezes não consigo ver muita diferença no intuito/finalidade de cada, Nfe e NFCe por exemplo.
Analista Fiscal Perguntado em 28/07/2021

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Júlio César; Veja que a NF-e modelo 55 veio substituir a NF modelo 1 e 1A (nota em papel) que acobe...
No caso do ICMS houve a abordagem do imposto não cumulativo , aonde na apuração há o confronto de créditos e débitos.

Em que casos se aplica o regime de estimativa?
Analista Fiscal Perguntado em 14/08/2021

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Bom dia, Bruno, O Regime de Estimativa Simplificado, conhecido como CARGA MÉDIA, é uma forma de reco...
Não entendi muito bem como fazer o calculo de icms
Analista Fiscal Perguntado em 16/09/2021

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Bom dia, Wagner, Exemplo: O valor total da nota fiscal de venda é de R$ 5.000,00. Alíquota de ICMS...
Trabalho e a minha função e digitador, não tenho curso superior, sabe me informa se tem outros cargos que as empresas pode me contratar usando esse meu conhecimento. como o auxiliar de escrita fiscal.
Analista Fiscal Perguntado em 30/09/2021

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Bom dia, Diogo, vai depender do seu conhecimento na parte fiscal para ser contratado com essa função...
Em todas importações tem a incidencia do IPI?
Analista Fiscal Perguntado em 02/10/2021

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Boa tarde, Stephane, Sendo assim, o IPI, na importação, incide sobre produtos industrializados de pr...
PROFESSOR POR QUE A LINQUANTA SOFRE ESSA ALTREA DE 0,65 PARA 1,65 E A CONFINS 3,00 PARA 7.65
Analista Fiscal Perguntado em 04/10/2021

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Bom dia, Diogo, são regimes de tributação diferente, cumulativo o PIS é 0,65% COFINS 3,00% e o não-c...
Se uma empresa optar por pagar impostos IRJ E CSLL no fim de cada mês, o sistema vai gerar o boleto com vencimento para o fim do trimes, no caso se ela pagar antes do fim esse pagame serão abatidos.
Analista Fiscal Perguntado em 05/10/2021

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Boa tarde, Diogo, primeiro você tem que indetificar qual regime de tributação ser seguindo para faze...
Professor, uma empresa do regime Simples Nacional ao realizar compras de fora do seu estado de origem, pagaria-se o diferencial, apenas para uso e consumo ou a revenda tem que se pagar o difal também?
Analista Fiscal Perguntado em 13/10/2021

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Boa tarde, Yonara, O Supremo Tribunal Federal (STF) decidiu que é constitucional a cobrança do Difer...
Na nota o CSOSN vai com quatro digitos?O primeiro é a origem da mercadoria? 0101 por exemplo.
Analista Fiscal Perguntado em 13/10/2021

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Boa tarde Rejane, não a necessidade de informar o '0' por isso informa apenas o 101.
Profº,conforme o exemplo que o senhor deu,uma empresa do L.P que auferiu $80.000 de receita a uma alí.de8% e $10.000 de venda do A.I,tendo a base de calculo de $90.000,porque se aplicará a alí.de 15%?
Analista Fiscal Perguntado em 27/10/2021

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Boa tarde, Yonara conforme a Lei 9249/95, o Art. 3º A alíquota do imposto de renda das pessoas jurí...
Boa noite professor
Como chegou no valor da parcela a deduzir do simples nacional no exercício dado como exemplo?
RB = 15.000,00
RBT12 = 500.000
Parcela a deduzir = 13.860,00

Obrigado
Carlos
Analista Fiscal Perguntado em 02/12/2021

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Boa noite, Carlos, Então, para chegar no seu valor final do simples nacional a ser pago em dezembro,...
O material não contempla PIS e COFINS?
Analista Fiscal Perguntado em 07/12/2021

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Boa tarde, Gabriel, qual material você se refere, que não contempla o PIS e COFINS.
Como funciona e o que é pagamento do ICMS por substituição tributária?
Analista Fiscal Perguntado em 11/01/2022

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Bom dia, Ana, se por apuração, voce vai fazer a apuração mensal e gerar um DARE e fazer o recolhimen...
Boa noite, como faço para saber se uma determinada empresa realiza o pagamento do ICMS por substituição tributária ou o pagamento direto na operação?Vem em algum lugar na NFe essa informação?
Analista Fiscal Perguntado em 14/01/2022

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Olá! Em regra o Substituto tributário (vendedor) faz o recolhimento e informa na NF-e no campo Bas...
Olá professor,gostei bastante do curso.Agora eu devo começar partindo dos impostos(IMCS,PIS E COFINS ETC) ou devo começar pelos documentos fiscais?
Analista Fiscal Perguntado em 23/01/2022

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Olá Conhecer os documentos fiscais é muito importante, pois é a partir da emissão dos documentos fi...
Boa noite, a não cumulatividade do ICMS tem alguma relação com o regime de tributação da empresa ou é independente dela ?
Analista Fiscal Perguntado em 31/01/2022

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Olá! A não cumulatividade do ICMS é uma característica do ICMS que a Constituição já outorgou e iss...
Prof, estou aqui com uma NF-e de um produto que comprei.
O CST está 00 e o CFOP 6108. Então o CST 00 é que é tributada integralmente e que a empresa não é do simples. Correto?
Analista Fiscal Perguntado em 04/02/2022

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Olá! A empresa do Simples Nacional via de regra não usa CST, salvo nos casos de ultrapassar sublimi...
O CFOP 6108 quer dizer:
6 - que o produto veio de outro estado
1 - que o produto é estrangeiro de importação direta
0 - que é o produto foi tributado integralmente
8 - não sei. O que seria o 8?
Analista Fiscal Perguntado em 04/02/2022

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Olá! Sobre CFOP, você precisa pegar o hábito de pesquisar para poder conhecer, dá uma olhada no link...
Houveram alterações nas regras de CFOP? tabela no link:https://idealsoftwares.com.br/notas/tabela_cfop.pdf com os CFOP e suas respectivas atribuições ainda vale bem como as regras do CST?
At.te Victor
Analista Fiscal Perguntado em 17/02/2022

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Bom dia, Victor, sim todas as regras estão vigentes.
Boa noite. Quando que recolhe PIS e COFINS e quando paga esses impostos? Como creditar a empresa se são impostos são pagos ao governo?
Analista Fiscal Perguntado em 04/03/2022

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PIS e COFINS é um assunto muito extenso, temos o regime cumulativo e não cumulativo para essas contr...
Qual a diferença entre pis/cofins cumulativo e não cumulativo no que tange a receita bruta ? digo, cumulativo pode ter exclusões de base e não cumulativo não ?
Analista Fiscal Perguntado em 15/03/2022

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Olá! Nos dois regimes de apuração pode haver exclusões da base de cálculo. EX. Vendas canceladas....
como fica a tributação sobre receita de factoring, essa não seria uma receita financeira, a alíquota é diferenciada?
Analista Fiscal Perguntado em 11/04/2022

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Olá! IN RFB 1.911/2019 (...) Art. 152. Em decorrência da obrigatoriedade de apuração do IRPJ com bas...
Boa tarde! Só uma obs.: quando você fala sobre o fato gerador do ICMS na prestação de serviço de transporte, seria bom ressaltar o porquê de não incidir ICMS no serviço intramunicipal, e sim o ISS.
Analista Fiscal Perguntado em 12/04/2022

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Boa tarde, no exemplo do slid da parte 9 da aula do lucro presumido o percentual de ´presunção da CSLL é o mesmo do IRPJ(se não houver a redução de 16), no caso 32%?
Analista Fiscal Perguntado em 16/04/2022

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Olá! A redução do percentual de 32% para 16% é exclusiva apenas para o IRPJ nos casos em que a legi...
Olá boa tarde. Há laguma forma de se ter algum tipo de isenção de pagamento do INSS Patronal quando estamos no Lucro Presumido?
O Patronal é um imposto pago que não é revertido em nenhum beneficio.
Analista Fiscal Perguntado em 16/04/2022

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Olá! Não tem disposição legal para determinação de pagamento de INSS patronal. O INSS Patronal é u...
boa tarde, não conseguir entender a taxa de majoração para o lucro arbitrado, você pode me dar um exemplo por escrito?
Analista Fiscal Perguntado em 16/04/2022

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Olá! A majoração dos percentuais de presunção no lucro arbitrado é de 20%. Uma empresa do comérci...
Olá Professor, boa tarde. Por gentileza, tentei fazer o calculo, onde tem RBT12 x aliq - PD, mas não consegui chegar ao resultado de R$33.640 da Base? Poderia mostrar o passo a passo do calculo?
Analista Fiscal Perguntado em 18/04/2022

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Olá! Vamos lá: Alíq. Efetiva= R$ 500.000 x 9,5% - (13.860) / 500.000 Alíq. Efetiva = R$ 47.500 - 1...
Olá Professor, boa tarde. Por gentileza, tentei fazer o calculo, onde tem RBT12 x aliq - PD, mas não consegui chegar ao resultado de R$33.640 da Base? Poderia mostrar o passo a passo do calculo?
Analista Fiscal Perguntado em 18/04/2022

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Olá! Vamos lá: Alíq. Efetiva= R$ 500.000 x 9,5% - (13.860) / 500.000 Alíq. Efetiva = R$ 47.500 - 13....
Boa tarde, Ao emitir a nota os valores dos produtos continuam o mesmo, e o destaque no qual diz nas aulas fica somente na BC? ex: mil reais valor dos produtos e BC 1200 (com o ICMS embutido)
Analista Fiscal Perguntado em 15/05/2022

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Ola Geovana. O ICMS é um imposto por dentro. Ele compõe o valor dos produtos, por tanto no final não...
O ISSQN é considerado um tributo indireto?
Analista Fiscal Perguntado em 23/06/2022

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Olá Renata. O ISS pode se apresentar como tributo direto ou indireto, a depender do caso. Nos caso...
Livro de inventario deve ir mercadoria para uso e consumo?
Analista Fiscal Perguntado em 23/06/2022

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Olá Renata, As mercadorias de uso ou consumo devem ser escrituradas no Livro Inventário em virtude...
Bom dia!
Quando uma empresa do LUCRO REAL compra mercadoria para estoque de um fornecedor do SIMPLES NACIONAL qual alíquota posso tomar crédito de PIS e COFINS?
Analista Fiscal Perguntado em 24/06/2022

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Olá Renata, Diferentemente de outros tributos como o ICMS e o IPI, para o PIS e a COFINS, o crédito...
Professor sobre a venda de imobilizado vi que varios sites diz que é pra fazer o ganho de capital e se for totalmente depreciado não paga imposto. e o senhor diz que é sobre o valor da venda o imposto
Analista Fiscal Perguntado em 11/07/2022

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Bom dia! O bem estando totalmente depreciado (custo corrigido menos depreciação acumulada) igual a z...
pode uma empresa comercial do lucro real fazer concessão de crédito para outra empresa, ou seja paga duplicatas vencidas de outras empresas e recebe os valores das duplicatas pagas com juros, é correto esse tipo de operação sendo que não faz parte da atividade da empresa? como proceder fiscal e contabilmente nesse caso?
Analista Fiscal Perguntado em 23/07/2022

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Prezado Antônio, Uma vez que a PJ vai adquirir por valor inferior ao que será recebido, os lançame...
O decreto 8.950/2016 foi revogado pelo decreto 11.158, de 29 de julho de 2022.
Analista Fiscal Perguntado em 02/08/2022

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Prezado Anderson, Sim, o Decreto 8.950/16 foi substituído pelo Decreto 11.158/22, que por sua vez...
Boa tarde! No caso das pessoas imunes e isentas, desobrigadas a entregar ECD, e com receita menor que 1 milhão e 200 mil, só é necessário o preenchimento do registro X390 da parte de movimentação?
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 09/08/2021

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Bom dia, tudo bem? Isso mesmo.
Como é realizado o preenchimento do X390?
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 09/08/2021

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Boa tarde, tudo bem? Este registro deve ser preenchido pelas pessoas jurídicas imunes ou isentas do...
Faturamento que não foi registrado em 2020 contabilmente. Entretanto na apuração do Lalur foi incluído em outras adições.Na inclusão do valor e obrigatório informar conta contábil.O que devo informar?
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 10/08/2021

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Bom dia, Tatiane. A receita foi decorrente de qual operação?
Professor, em relação advertência decorrente por exemplo de uma empresa do seguimento incorporação que vende unidade prontas a prazo e tem suas receitas tributada pelo regime de caixa.
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 16/08/2021

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"Total das receitas brutas informadas P200(2)+ ... difere da receita cauculada P150(301010101)+....."
Algum ajuste ou isso não tem problema??
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 16/08/2021

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Bom dia! Tem que ser ajustado sim.
Bom dia! Meu saldo de prejuízos acumulados na ECF da empresa Lucro Real está divergente, como devo proceder para corrigir, já que era de outro contador, ele se recusa a retificar?
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 01/09/2021

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Boa noite, tudo bem? A apuração por estimativa durante todo o ano também ficou errada?
Boa tarde!

O saldo da minha conta de prejuizos acumulados está divergente do balanço, como devo proceder para corrigir esse valor.
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 13/09/2021

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Boa tarde, primeiramente verificar se os saldos iniciais do prejuízo estão iguais, e identificar qua...
No bloco M300A em qual código devo resgistrar os patrocínios realziados? Caberia no 8.15?
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 14/09/2021

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EM QUAL REGISTRO DA ECF E INFORMADO A RECEITA BRUTA COM CRUZAMENTO COM SPED CONTRIBUIÇÃO PIS COFINS? NOTIFICAÇÃO RFB
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 14/09/2021

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Se eu retificar a ecf antes do término do prazo limite sofro alguma penalidade?
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 27/09/2021

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Como proceder para substituir uma ECF/2018 Fora do prazo de substituição?
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 29/10/2021

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Qual o motivo da substituição? Em alguns casos consiga efetuar os lançamentos exteporaneos.
O valor da folha de salários registro no L210 em OUTROS CUSTOS COM PESSOAL, pois na ECF não tem um campo especifico para o registro de salários do processo produtivo no registro L210.
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 16/05/2022

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Bom dia Solange, tudo bem! Todo lançamento relacionado a Folha de Salários você deverá lançar na Lin...
Olá Thiago,

Tenho um cliente que faz o reconhecimento da receita geralmente na transferência do bem no CFOP 5922 e não no CFOP 5117, como eu devo proceder dentro da ECF?
Até breve!
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 28/05/2022

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Telma, nesse caso o ideal seria orientar o seu cliente com relação à nota fiscal que reconhece a re...
Boa noite, qual valor da multa para entrega em atraso de isenta do IRPJ? SINDICATO PATRONAL, no caso.
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 15/06/2022

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Olá Danieli, Conforme o DECRETO-LEI Nº 1.598, DE 26 DE DEZEMBRO DE 1977, as empresas enquadradas n...
Uma empresa do lucro presumido, recebeu via ecac uma notificação para declarar o valor recebido,por venda com cartão de créditos,é passou o valor ,minha dúvida é em qual bloco por este valor na ecf?
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 16/07/2022

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Prezada Vanessa, No lucro presumido uma venda de mercadorias pagas pelo CC, as receitas serão info...
Estou elaborando a ECF para Lucro Real e o programa não está permitindo acessar o registro L210 para o lançamento da composição do custo. Existe um procedimento específico para liberar este registro?
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 26/07/2022

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Prezado Renan, Quando preencher o registro 0000 que é o primeiro registro, e especificar que é luc...
ECF de incorporação qual a data do evento a empresa deve considerar para data efetiva de do envio da ECF, a data de baixa do CNPJ ou a data do evento de incorporação na ata levada para a junta?
ecf ecf 2021 escrituração contábil Fiscal escrituração fiscal Perguntado em 05/09/2022

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Bom dia Denise, tudo bem! Considera-se ocorrido o evento na data da deliberação que aprovar a incorp...
O FCP( FUNDO DE COMBATE A POBREZA) e o FEEF ( FUNDO ESTADUAL DE EQUILÍBRIO FISCAL), as empresas optantes pelo simples nacional estão obrigadas a contribuir ou só as empresas do regime normal?
feef Fundo Estadual de Equilíbrio Fiscal fundo estadual fiscal Perguntado em 28/09/2021

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O ICMS presente na apuração do simples nacional não tem FCP. Porém estes contribuintes eventualmente...
Bom dia!
Não consegui localizar a planilha de apoio citada no treinamento para download.

Grato desde já,
feef Fundo Estadual de Equilíbrio Fiscal fundo estadual fiscal Perguntado em 20/03/2022

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Vou avaliar junto a CEFIS se o material ainda está disponível para download. Se desejar informar o m...
O valor é pago através de uma sub-apuração do ICMS;ou seja: Benefícios nas entradas - benefícios na saída = base do FEEF/FOOT X 10%, correto?

Obrigada
feef Fundo Estadual de Equilíbrio Fiscal fundo estadual fiscal Perguntado em 28/04/2023

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Olá Maria! O Cálculo do FEEF/FOT no RJ se dá da seguinte forma: Deve ser realizado a apuração do ICM...
OLA BOA NOITE.
PODERIA POR FAVOR ME EXPLICAR MELHOR A RESOLUÇÃO 13/2012
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 14/09/2021

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Olá, Carlos. Tudo bem? A alíquota de 4%, conforme definida pela Resolução do Senado Federal n.º 13/2...
Boa tarde. Na parte do diferencial onde explica o cálculo por fora e por dentro, a senhora disse que disponibilizaria a planilha com os Estados com um dos cálculos. Já está disponível para Download ?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 23/09/2021

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Olá Marcelo, tudo bem? O material já está na área de membros junto aos demais materiais.
QUAL A SENHA PARA DESBLOQUEAR A PLANILHA?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 11/10/2021

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Olá, Anderson. Tudo bem? A planilha não tem senha, basta habilitar a função em seu Excel, para utili...
Boa tarde,
Eu consigo enviar as informações diretamente no sped fiscal ou é necessário ter um software especifico e depois exportar as informaçãoes para o sped fiscal.
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 19/10/2021

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Olá, João tudo bem? Você também terá a opção de preencher diretamente no programa validador, porém...
O programa validador é baixado no site da receita, ao lançar os dados por esse programa o fisco do meu estado terá essas informações ou tenho que fazer algum procedimento?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 19/10/2021

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Olá João, tudo bem? O seu estado receberá as informações automaticamente, sem que haja necessidade d...
Bom dia, Quando se tem crédito a transporta para o período seguinte e Difal a recolher, sabendo que não pode abater o Crédito no Difal como devo ajusta dentro do PVA.
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 22/10/2021

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Olá, Keilla. Tudo bem? Se esse DIFAL se tratar de uma aquisição de uso e consumo ou ativo imbolizado...
sou do Estado de Mato Grosso.
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 29/10/2021

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Olá Keilla, Tudo bem? Como posso te ajudar? Fique a vontade para perguntar.
Tenho dificuldade de atribuir o CFOP de entrada em relação ao que vem na nfe, trabalho no agronegócio e a maioria das entradas são uso e consumo ou contratação de serviço, existem casos de insumos.
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 30/10/2021

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Olá, Benedita. Tudo bem? O que irá te ajudar é pensar na finalidade da aquisição do seu cliente, tod...
Empresas optante pelo simples nacional estão obrigadas ao Sped ICMS/ipi, porque a EFD -contribuições nem a DCTF, estão obrigadas?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 07/11/2021

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Olá, Danilo. Tudo bem? O EFD-ICMS/IPI trata a gestão estadual, existem alguns estados que já obrigam...
Boa tarde, obrigado pelo retonro, eu gostaria de saber se o SPED ICMS/IPI substitui o LFE do DF?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 08/11/2021

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Olá Danilo. Tudo bem? Sim, os contribuintes enquadrados como RPA e Simples Nacional, no DF - Distrit...
Tem problema enviar o sped fiscal zerado e depois retificar?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 09/11/2021

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Olá, Cleonice. Tudo bem? Sim, poderá sofrer autuação do fisco por omissão de escrituração, de acordo...
Não é possível desproteger a planilha. Poderia informar a senha?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 17/11/2021

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Olá José, Tudo bem? Em sua planilha você precisa clicar na aba "habilitar". Veja se você consegui e...
Boa tarde, nas vendas interestaduais de produto em substituição , como é aplicado o DIFAL? Ex. Venda do Estado do Paraná para São Paulo!
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 21/11/2021

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Olá Bernadete. Tudo bem? Os contribuintes deverão promover os lançamentos dos valores do ICMS refer...
Em complemento a pergunta anterior - a venda é para pessoa físico - não contribuinte!
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 21/11/2021

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Olá, Bernadete. Acabei respondendo em sua primeira pergunta sobre o DIFAL para não contribuinte.
Ainda em complemento a pergunta anterior - a venda é de empresa optante do lucro real para consumidor final (pessoa física).
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 21/11/2021

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Olá, Bernadete. Acabei respondendo em sua primeira pergunta sobre o DIFAL para não contribuinte.
Olá Graziella, como devo lançar no PVA os valores de IPI e ST referente as aquisições de material de uso e consumo ?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 23/11/2021

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Olá, Emilio. Tudo bem? Para as aquisições de uso e consumo, os valores devem estar lançados no regi...
Prof, se as empresas optantes pelo SN do Estado MS recolheram Difal, pode-se pedir a restituição desses valores para a Sefaz?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 04/12/2021

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Olá, Juliana. Tudo bem? Sim, poderá solicitar via processo administrativo com o estado a restituição...
Se uma empresa optar pela IE Substitura em outro Estado, isso implica enviar obrigações acessórias desse novo Estado também?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 04/12/2021

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Olá, Juliana. Tudo bem? Sim, teremos impactos na obrigatoriedade das obrigações acessórias do estado...
professora, qual o registro é lançado as notas fiscais extemporânea ?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 08/12/2021

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Olá, Diego. Tudo bem? Se a legislação do ICMS definir que o imposto deve ser apropriado com base na...
Mesmo eu habilitando o texto na planilha mesmo assim pede pra eu colocar uma senha, qual seria?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 11/12/2021

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Olá, Raquel. Tudo bem? A planilha não possui senha, apenas a habilitação do seu uso no momento da ab...
Não é devido o pagamento de DIFAL em operações cuja a finalidade for para comercialização?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 11/12/2021

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Olá, Raquel. Tudo bem? O Diferencial de alíquotas é aplicado em algumas situações, como por exemplo:...
Aparece um erro quando eu tento.
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 08/01/2022

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Olá Diego. Tudo bem? Para utilizar a planilha é necessário "habilitar a planilha". Fico a sua dispo...
Meu cliente de MT adquiriu mercadoria de GO (ambos lucro real), porém, o RICMS/GO em seu art. 79 insciso I alínea "M" dize que tal transação não possui incidência de ICMS. Como vou calcular o DIFAL?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 08/01/2022

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Olá, Diego. Tudo bem? Essa aquisição trata-se de um consumo ou ativo imobilizado? Caso sim, deve ser...
Com a LEI COMPLEMENTAR Nº 190, DE 4 DE JANEIRO DE 2022, o cálculo de difal para não contribuinte, será a partir de 04/2022 ou 01/2023?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 17/01/2022

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Olá Adenor, Tudo bem? Espero que esteja bem. Os tributaristas defendem que a cobrança deixará de ex...
Olá Professora. como faço para refiticar o SPED. Grato
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 13/02/2022

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Olá, Darcy. Tudo bem? O contribuinte poderá retificar sua Escrituração Fiscal Digital (EFD) relativ...
Como faço para lançar créditos de ICMS na transação de compra para revenda, entre empresa do lucro real e optante do Simple Nacional?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 19/02/2022

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Olá, Luis. Tudo bem? As pessoas jurídicas e aquelas a elas equiparadas pela legislação tributária, n...
Visual Basic "erro tempo de excecução 10004:
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 30/03/2022

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Olá, Renato. A planilha está com erro por conta da sua versão do excel. Tente abrir com o excel 200...
ola orofesy!

Na tabela de registro do Sped vi que o estado de Ms tem o registro 5.3, então quando. empresa emiti notas complementeres estamos obrigados a preencher o registro C'195e C197 par eles entenderem que o Icms é referente a outr competência
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 07/04/2022

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Olá, Mayara. Tudo bem? Essas notas fiscais complementares são para qual objetivo? Seria necessári...
Olá!! qual e a senha para desproteger a planilha?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 08/04/2022

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Olá, Rafael. Tudo bem? A planilha não tem senha para habilitar, veja no momento que abrir a planil...
Olá! Somos da Bahia e compramos equipamentos de informática do ES. Na Danfe tinha a informação do produto e do serviço referente a garantia. Como devo tratar essas informações no PVA, informo somente o produto ou preciso informar o serviço, já que se trata de um serviço da esfera municipal? Grata!
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 13/04/2022

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Olá, Bianca. No PVA será escriturado apenas a DANFE, referente a circulação do item. Exceto aos con...
quando recebo uma mercadoria com CST 500(suspensão), não gera creditos para a minha empresa?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 20/06/2022

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Ola Maria, o CST de suspensão não é 500, e sim 50. Nesse caso não há direito a crédito pois a operaç...
Ao longo do Proj.SPED,ocorreram mudanças na forma de apresentação da ST e Fundo. Poderia detalhar quais foram essas mudanças e a forma correta de apresentar no SPED? Inclusive os registros envolvidos?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 27/06/2022

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Boa tarde Carlos! Os registros da EFD ICMS/IPI para declarar o ICMS-ST é o bloco E200 e filhos.Nest...
Bom dia

Pode por favor orientar desde local etc quanto aos ajustes manuais.
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 12/09/2022

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Olá Lucelene, o que seria esses ajustes? Exemplo: alterar algum dado na nota fiscal ou ajustes na ap...
Olá!
Serviço de transporte: SOMENTE se for DENTRO DO PRÓPRIO MUNICIPIO é apenas devido ao ISS? Caso deslocar para outro MUNICIPIO/ESTADO nesse caso é devido ao ISS e ao ICMS? correto?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 03/10/2022

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Exato. Somente serviço de transporte intramunicipal está sujeito ao ISS, conforme item 16 da lista d...
Bom dia, tudo bem?
tenho algumas dúvidas, por exemplo:
Como escriturar entrada do CFOP 5910 de mercadoria que irei revender? Na mesma nota tenho CFOP 5910, com CST 010 e 060.
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 18/10/2022

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Olá Alex, CFOP: 1.910 CST 60 (ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária). Atencios...
Rev Merc em Geral - LPresumido

A forma a baixo de escriturar a entrada esta correta?

5401 - 070/010 = 1403 - cst 060
5403 - 070/010 = 1403 - cst 060
5949 - 070/010 = 1403 - cst 060
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 11/11/2022

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Prezado Estão corretos, só não entendi o 5949 Atenciosamente Adriana Lemos
Boa noite, gostaria de saber onde posso lançar o ICMS, presumido em compras para a área de livre comercio?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 24/11/2022

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Prezados, O ICMS será mantido na escrita: anexo I Dec 45490/00 Artigo 84 - (ZONA FRANCA DE MANAUS)...
É obrigatorio a movimentação de estoque de mercadorias adquiridas com a finalidade para uso e consumo, ou posso somente lançar a NF sem movimentar o estoque?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 24/11/2022

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Olá Adriana, o termo "estoque" refere-se a todos os bens tangíveis mantidos para venda ou uso própri...
Como consigo identificar se o calculo é por dentro ou por fora do DIFAL (nao consegui entender).
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 08/02/2023

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Bom dia Ana, tudo bem! Atualmente existem duas maneiras de calcular o DIFAL são elas: a base única t...
Bom dia prezados. E onde faço o lançamento pela tomada de crédito de ICMS que foi recolhido via ST. No caso, a empresa é uma transportadora e os créditos são de aquisição de combustíveis.
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 13/03/2023

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Olá Wellington! O documento fiscal hábil para o lançamento de crédito, é a Nota Fiscal Eletrônica (...
Qual a senha da planilha?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 30/03/2023

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Olá, Hosny, Fiz o download da planilha e abrir, executei não tinha nenhuma senha verifica o arquiv...
No caso de um empresa do Simples comprar uma mercadoria, não existe DIFAL, e se essa mesma empresa realizar uma venda para um não contribuinte também não existiria DIFAL ?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 18/04/2023

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Boa tarde Henrique, Se a empresa do simples nacional comprar mercadoria de fora do estado de seu es...
Qual deve ser a CST de entrada nas notas de compra de mercadoria que por sua NCM são tributadas integralmente, mas que não terá crédito de ICMS? A CST mais adequada seria a 90?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 19/06/2023

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Sim, a CST (Código de Situação Tributária) mais adequada nesse caso seria a CST 90.
Empresa SN de MG, adquire merc.ST de SP, p/ revenda.
Fornecedor de SP recolhe St. Empresa MG vende p/ outros estados recolhe ST novamente. Qual estado solicitar regime especial sustituto tributário?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 02/07/2023

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Olá! Espero que esteja tudo bem! Nesse caso, talvez o regime especial não seja o mais recomendado pe...
E quanto as vendas futuras, ou seja, pra não pagar a ST duas vezes. Devo fazer o Regime especial no estado SP emitente ou no destinatário?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 03/07/2023

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Para evitar pagar o Substituição Tributária (ST) duas vezes, é necessário adotar algumas medidas no...
Olá. Baixei a planilha pra teste e já habilitei o excel para executar a macro, porém ele ainda dá erro falando que talvez a macro não esteja disponível.
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 25/08/2023

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Se você baixou a planilha e habilitou as macros no Excel, mas ainda está recebendo um erro indicando...
as contas de celular que estao em nome das empresas eu tbm posso lançar no sped fiscal e aproveitar os creditos na apuração?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 17/09/2023

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Sim, as contas de celular em nome das empresas podem ser lançadas no SPED Fiscal e podem gerar crédi...
Na aula fala que o cálculo no estado de SP, é por fora, só que no meu entendimento da legislação, entende-se que é por dentro. Art. 37, VI e Art 49 do RICMS 45490/00-SP. Meu entendimento está correto?
sped fiscal sped fiscal Perguntado em 03/01/2024

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Boa noite Pablo, Sim, o seu entendimento está correto. O cálculo do ICMS no estado de São Paulo é po...
Não entendi o porque da obrigação de fechar exercicio em 31dez, em relação ao que era anterior.... pode me esclarecer?
balanço fiscal fiscais contas Perguntado em 09/11/2021

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Flavio, a partir do ano de 1987, com a entrada em vigor da Lei 7.450, segundo seu art.16, para fins...
Qual a IN que prevê que podemos compensar o IRRF retido com impostos retidos devidos?
balanço fiscal fiscais contas Perguntado em 30/05/2023

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A Instrução Normativa que trata da compensação do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) com outros...
onde acho essa planilha de correlacao do cfop e do cst? poderia me informar, por gentileza
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 06/08/2022

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Bom dia Maria, tudo bem! Tem uma Tabela de Correlação entre CFOP x CST-PIS/COFINS x CST -ICMS/IPI m...
onde acho essa planilha de correlacao do cfop e do cst? poderia me informar, por gentileza
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 06/08/2022

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Bom dia Maria! As premissas básicas para o cruzamento das informações entre CFOP e CST sempre vão pa...
Fiquei em dúvida, incide pis e cofins sobre rendimentos de aplicações financeiras numa empresa do Lucro Presumido?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 11/08/2022

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Olá Naara! Incidirá PIS e COFINS sobre aplicação financeira apenas para as empresas optantes pelo L...
Como identificar de um convênio é impositivo e autorizativo? Se o convênio não está na Lei estadual do ICMS ele pode ser aplicado?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 14/08/2022

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Prezada Nelsely, Na redação do Convênio ou Protocolo, se estiver escrito: este convênio ou Protoco...
Bom dia! Professor, É
é permitido o aproveitamento de crédito de PIS
e Cofins sob produtos monofásicos e substituídos? se sim, qual a legislação que vincula?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 21/08/2022

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Olá JOSÉ DANRLEY! Regra geral, não fará jus ao crédito de PIS e COFINS, caso as mercadorias sejam a...
Uma empresa lucro real pode optar pelo regime cumulativo?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 23/08/2022

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Olá Naara! A regra geral é que as empresas optantes pelo Lucro Real se sujeitarão ao regime não cum...
Olá, minha dúvida é relacionada a CST que deve ser utilizada na escrituração das entradas de mercadoria de empresas gerais, teria algum curso que trata desse assunto na plataforma?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 24/08/2022

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Olá Eduarda! Para a determinação de qual o CST deve ser escriturado na entrada das mercadorias, cab...
COMO FICA A SITUAÇÃO DO PIX O ICMS O FATO GERADOR É A CIRCULAÇÃO DE MERCADORIA O SERVIÇO?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 01/09/2022

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Olá EDILAELSON VIEIRA! Poderia reformular a sua pergunta, por gentileza. Como muito bem citado por...
Gostaria de entender porque foi pego a alíquota de 17% para cálculo de difal? Visto que a diferença das alíquotas é 5%
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 01/09/2022

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Olá Izis! Tudo bem? Pode me informar, por favor, qual o estado do remetente e qual seu estado? Per...
Na Transferencia de mercadoria de Pernambuco para Bahia, na saida na NF tera o Destaque de ICMS? e se tiver quem recebe terá direito a credito? manda enbasamento legal NA LEGISLAÇÃO.
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 06/09/2022

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Bom dia Danilo, tudo bem! Segundo a legislação tem o destaque sim, porém a filial que receberá essa...
pausar o vídeo sem o sinal de play? heheheh
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 12/09/2022

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DIFAL e ICMS ST sobre o ciap imobilizado? A mesma sistemática? Esses valores por 48 avos?
Agradeço.
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 12/09/2022

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Olá Danilo, ficam submetido às mesmas regras e condições comuns às dos créditos relativos a aquisiç...
Qndo somos contribuinte, e adqrimos imob ou consumo, o recolhimento se dá, na apuração do ICMS normal no DF e Goiás! Nesse caso, o remetente que está recolhendo em GNRE? Quando se dará assim?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 13/09/2022

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Olá DANILO HENRIQUE RODRIGUES DO NASCIMENTO! O recolhimento do DIFAL pelo remetente através de uma...
Comprei mercadoria ST de BAHIA para Pernambuco, eu que comprei devo recolher DIFAL? Outro caso compro um produto normal na BAHIA PARA PERNAMBUCO, so que em PE e ST vai ter DIFAL?como fazer ?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 13/09/2022

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Olá DANILO DOS SANTOS SOUSA! O DIFAL será devido sempre que nas operações interestaduais houver aqu...
Estou maravilhado com o CEFIS, o conteúdo do CEFIS é de alta qualidade, os professores são de excelência e a gente aprende até lendo as dúvidas dos outros alunos, pois vocês realmente respondem!!! Top
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 15/09/2022

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Olá Sandro! Tudo bem? Ficamos muito felizes em colaborar com seu desenvolvimento profissional e con...
Prof, apliquei a fórmula do MVA ajustado e os percentuais do exemplo e cheguei em um percentual diferente. No seu cálculo deu 16,98%, mas cheguei em 5,47%. Poderia me ajudar, por favor?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 16/09/2022

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Olá Débora! Vou demonstrar abaixo a aplicação da fórmula da MVA Ajustada referente ao exercício pro...
alíquota efetiva não achei aqui nos arquivos
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 21/09/2022

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Olá Paulo, para encontrar a alíquota efetiva de uma empresa do Simples deve ser utilizada a fórmula...
Boa tarde professor, tudo bem ?
Na aula de Adicional de Alíquotas que se refere ao cálculo do FECOP, foi utilizada a alíquota de 17% para o cálculo do DIFAL, não deveria ser considerado 5%?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 25/09/2022

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Olá Daniel! Assistindo ao curso, exatamente na parte que trata do adicional da alíquota, o professo...
se ainda existe impostos a recuperar? se houver teria como dar um exemplo?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 30/09/2022

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Bom dia Adriele, tudo bem! Quem pode recuperar tributos: PIS: Pessoas jurídicas de direito privado e...
QUAL A DIFERENÇA ENTRE ICMS X ICMS ST? COMO SABER SE ESTÁ CORRETO NA NF?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/11/2022

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Bom dia Gessica, tudo bem! O ICMS e o ICMS-ST são o mesmo imposto, porém eles se diferenciam em rela...
COMO SABER SE O ICMS DA NF ESTÁ SENDO COBRADO CORRETAMENTE, QUE TIPOS DE ANÁLISES TENHO QUE VERIFICAR PARA TER CERTEZA?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/11/2022

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Olá Gessica, você deve ter conhecimento da legislação tributária referente a operação, para entender...
POR QUAL MOTIVA QUE A MAIORIA DOS FORNECEDORES QUE SÃO OPTANTES DO SIMPLES NACIONAL NA NF NÃO UTILIZADA O CSOSN E SIM O CST?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/11/2022

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Olá Gessica, verifique quantos dígitos estão sendo utilizados no preenchimento deste campo, se são 4...
Olá. Professor. Tudo Bem?

Sou educando de ciências contabeis e estou com uma dúvida, sobre esse exemplo que você usou do valor de R$ 10.000,00 como você sou o valor da alíquota? me explica de novo.
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 04/11/2022

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Boa tarde, David, Preparamos para ajudar você a entender a conta: imagine que a alíquota do ICMS s...
Boa tarde,
Não entendi bem a parte do calculo 0,83, é a inclusão do IPI?
Obrigada.
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 10/11/2022

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Bom dia Myllena, tudo bem! Na verdade não. É a diferença da alíquota interna referente ao Estado de...
Olá, as atividades em anexo não possuem a resolução para correção?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 22/11/2022

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Olá, Everton, Poderia relatar melhor qual seria a duvida em relação a ativiade. Att. Thiago Marti...
professor mas porque 0,83 não entendi direito esse cálculo referente ao ICMS
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 04/01/2023

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Boa noite, Leandro, Para achar o fator multiplicador, (17% alíquota interna meno o fator total da...
Professor,no exemplo dado sobre ipi,o valor da operação foi de 44000, sendo 40000+4000.Porém,com o credito de 2000 e o valor do ipi sendo de 4000 o ipi a recolher sera de 2000.Onde vai os outros 2000?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 14/01/2023

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Bom dia, Rafaela, Na apuração do IPI e débito menos os créditos se débito for a maior cair ter impo...
E pq o valor da operação continua sendo 44000 sendo que o ipi a recolher sera de 2000?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 14/01/2023

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Bom dia Rafael, Ele tá demostrado como seria a nota fiscal, apuração e realizada no final do mês v...
Professor, qual seria as principais vantagens de uma empresa de comercio com o regime de tributario Simples Nacional.
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 30/01/2023

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Bom dia Rodrigo, tudo bem! As principais vantagens de uma empresa do comércio enquadrado no Simples...
Professor, o ISS de uma empresa optante pelo Simples Nacional, código 01520, situado em SP é retido ou não retido? Por favor onde encontro embasamento legal para esta questão?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/02/2023

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Olá Natalia, esse item não está citado no referido inciso da lei. O fato do prestador do serviço s...
Olá,
Queria saber se no regime cumulativo, se a receita financeira e o ganho de capital podem entrar na base de cálculo referido imposto.
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 23/02/2023

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Olá, Otávio, Regra geral, as contribuições cumulativas para o PIS e COFINS devidas pelas pessoas...
Eu nao consegui compreender muito bem a questao do PIS/COFINS quando a empresa é optante do LUCRO REAL(NAO CUMULATIVO) e faz o recolhimento pelo regime cumulativo (lucro presumido)
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/03/2023

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Boa tarde, Patrick, É possível afirmar que as empresas tributadas pelo lucro presumido estão no re...
Professor, empresa Optante pelo Simples Nacional, além do DAS mensal deve recolher o ISS ao município?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 04/03/2023

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Olá, Elisangela, O valor do DAS já contempla o valor do ISS, desde que seja prestadora de serviço....
Trabalhava em uma empresa que fabricava resistências.
Qnd precisa emitir uma NF para revenda com ST, nós enviamos a guia GNRE para o cliente com o valor da alíquota interestadual.
Este é o ST p tras?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 23/03/2023

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Prezado Lucas, A ST para trás é chamada de Diferimento, ou seja, o primeiro da cadeia não recolhe...
bom dia!

gostaria de entender mais sobre MVA, margem de valor agregado, é possível esclarecer o que seria MVA ajustado?

att.
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 30/03/2023

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Boa tarde, Nilton, Margem de Valor Agregado, ou simplesmente MVA, é um dos componentes do cálculo...
Professor, não ficou claro pra mim de quem seria a responsabilidade do recolhimento do ISS. A Lei 116 obriga ao destaque em nota. Mas onde que fala quem deve efetuar o recolhimento?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 03/05/2023

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Boa noite, Art. 3o O serviço considera-se prestado, e o imposto, devido, no local do estabelecimen...
Só implica o calculo do Fator R quando a empresa está classificada com o CNAE dentro do Anexo V e tem folha, certo?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 24/05/2023

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Olá Jéssica, tudo bem? Isso mesmo! Permaneço a disposição Samanta Oliveira Consultoria tributári...
Caso a empresa ja esteja enquadrada no Anexo III não há de se falar em calculo do Fator R, correto?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 24/05/2023

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Bom dia, E o cnae da empresa está enquadrado no anexo III não há aplicação do fator R. Att
Empresa do Simples Nacional recolhe diferencial de alíquotas quando vende mercadoria para consumidor final (contribuinte) de outro estado?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 30/05/2023

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Se sua empresa for optante pelo SN não é cobrado o DIFAL nas vendas para consumidor final.
Aonde verifico as legislações tributárias que são publicadas diariamente?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 12/06/2023

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Aqui vão alguns sites onde você pode consultar a legislação tributária: http://normas.receita.fazend...
como saber se uma mercadoria gerou ou não um crédito de ICMS?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 22/06/2023

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Olá, Victoria! Tudo bem? O ICMS tem como fato gerador a circulação de mercadorias e por isso temos...
Ainda não consegui compreender o que significa a alíquota e como chego nesse valor.
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 05/07/2023

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Olá Paloma! A alíquota é um percentual ou valor fixo aplicado sobre uma quantia de dinheiro na hora...
Em maio de 2023 a empresa de prestação de serviço ultrapassou R$120.000,00 e com a faturamento de junho a empresa fechou o faturamento em 96.656,34 no segundo trimestre, eu tem fazer o adic IRPJ?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 12/07/2023

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Ola, Para fins de determinação do IRPJ os percentuais de presunção do lucro são: 1,6% do faturamen...
Prezado(a),
Espero que estejam bem. Como funciona a apuração de PIS e COFINS sobre receitas financeiras? E a qual é o código da guia?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 13/07/2023

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Ola, A sua empresa esta em qual o regime de tributação, Cumulativo ou Não-Cumulativo. Att
O pagamento da antecipação deve ser feito até o dia 25 do mês subsequente ao da data de emissão do MDF-e vinculado ao documento.Uma nota fiscal com varios MDF-E qual considerar?O primeiro ou o ultimo?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 21/07/2023

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O pagamento da antecipação do ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços) referente ao...
depois de 90 dias novo regra de tributo ja posso considerar e explicar?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 21/07/2023

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Bom dia Patrícia! Essa é a chamada anterioridade nonagesimal, em que um tributo só pode ser cobrado...
como voce chegou nesse valor di IPI? otima explicação estou gostando da aula , obrigada!
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 25/07/2023

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Ola, Art. 48. Não integra base de cálculo do ICMS o montante: I - do Imposto sobre Pro...
Professor além do pedágio permitido como forma de limitação, o ICMS DIFAL no trafego de mercadorias não estaria infringindo o princípio da constituição em limitar tal trafego nas fiscalizações de tal?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 28/07/2023

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Prezado Eduardo, ùnicas exceções permitidas em doutrina são as citadas por você, ou seja, o pedági...
Olá professor. Compreendi o cálculo de 0,83 acrescido no valor de custo para chegarmos na BC do ICMS. Oq ñ consegui compreender é a base legal desse cálculo. Como sei que devo acrescentar esse fator?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/08/2023

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Oi, Lia! Você não encontrará sobre fator na legislação. No entanto o ICMS é um imposto por dentro, o...
Professor, gostaria de saber porque neste caso para calcular o ICMS do remetente, não fizemos 20.500/0,88 para achar a base de cálculo e sim multiplicamos direto pelos 12%
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 13/08/2023

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Prezado, Se o cálculo foi o diferencial de alíquota e o resultado deu menor, deverá emitir uma NF...
Bom dia professor! gostaria de saber como consigo o gabarito dos exercícios?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 27/08/2023

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Boa tarde, ao lado do botão onde você vê todas as aulas, há um botão onde mostra todos os conteúdos...
Professor, no caso anterior a mercadoria estava destinada á um contribuente de ICMS que estava adquirindo para comercialização então a mercadoria não deveria sair a 17% e sim a 12% correto?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 27/08/2023

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Ola, Esta correto no exemplo o professor demonstra uma operação interna que a aliquota é 17%, para...
Caso meu cliente possua benefício fiscal na ST de um determinado produto, delegando ao remetente o recolhimento da ST, e o mesmo não recolher, posso aproveitar do beneficio ou devo recolher ?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 29/08/2023

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Olá! Se a mercadoria deveria sair na origem com ST, o fluxo correto é alinhar com esse remetente o r...
Professor o cálculo do ICMS Difal EC 87/2015 está diferente do material fornecido onde há a dedução do ICMS próprio da operação, no exemplo do vídeo o cálculo considera o valor da carga de ICMS total
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 27/09/2023

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Olá! Veja o seguinte exemplo: Difal não contribuinte: Operação interestadual no Valor de R$ 1.00...
olá fiquei com duvida no MDF-E se já tem a DACTE e o CT-E , qual a necessidade da emissão do MDF-E ?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 02/10/2023

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De uma forma geral, o manifesto tem como objetivo tornar mais simples os processos de vistoria de me...
Por que foi necessário ajustar a MVA, e qual é o cálculo para chegar nesse valor de forma expressa por lei?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 23/10/2023

Resposta


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Olá! A MVA ajustada ocorre nas operações interestaduais, considerando as alíquotas de cada UF envolv...
Entendi o calculo sobre o ICMS, mas quando sei se faço o calculo por dentro ou por fora?
sempre fiz o valor do produto X 12% ou 17% para cobrar o valor do ICMS, ou seja faço por fora, esta errado?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 23/10/2023

Resposta


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Bom dia Vc deve analisar a legislação de cada estado sobre o forma de cálculo. Att
Onde posso encontrar os acordos do ICMS no estado da BAHIA?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 10/11/2023

Resposta


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Você pode encontrar os acordos do ICMS para o estado da Bahia no site da Secretaria da Fazenda do Es...
Olá, tudo bem?
Se o frete e as despesas acessórias integram a base de cálculo do ICMS, então, a única forma de não ter prejuízo é já embutindo o percentual do ICMS também nessas despesas como no ICMS?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 20/12/2023

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Olá! Sim, se o frete e as despesas acessórias integram a base de cálculo do ICMS, uma prática comum...
Ola, voces tem um exemplo de calculo da nota fiscal com icms, ipi, pis e cofins em excel?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 28/02/2024

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Olá! Não temos a planilha, mas se informar dados da operação, podemos enviar uma simulação. Inform...
Ola

Regime da empresa Lucro Real
NCM do produto 95030099
UF emissor SC
UF destinatário SP
Se o destinatário é contribuinte Sim
CFOP da NF 6102

Obrigado
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 29/02/2024

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Olá! Neste caso, suponhamos que o produto sem impostos seja R$ 100,00. Assim, para chegar ao valor...
caso estou no norte e vou vender para o sul, sua alíquota tomo sempre como regra ao destinatário, exemplo 12% que seria ao sul ?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 22/05/2024

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Bom dia isso mesmo, neste caso vc utilizará a alíquota de 12% att
boa noite,
não entendi pode repetir acerca e como é feito o calculo do valor do diferencial do ICMS onde menciona os 5% e ai justamente como ele encontra este 5% ?
analista fiscal analista fiscal Perguntado em 19/06/2024

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Bom dia

O diferencial de ICMS é a diferença entre a alíquota interna do estado de destino e...

"Calculado pelo adquirente", quer dizer que a Empresa Industrial que adquirir insumos de revendedor atacadista, poderá tomar o crédito de 50% do IPI, caso o NCM do produto constar na tabela TIPI?
assistente fiscal assistente fiscal Perguntado em 25/10/2023

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Bom dia O crédito de IPI na aquisição de insumos de comerciante somente será permitido caso o fornec...
Boa tarde!

No caso de uma máquina que precisa de combustivel para realizar seus processos de criar o produto, não haverá crédito, apesar de ser um custo, indireto.
assistente fiscal assistente fiscal Perguntado em 29/11/2023

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Boa tarde! No geral, o uso de combustível para máquinas e equipamentos pode gerar créditos de ICMS,...
Empresa mineira paga pra outra empresa sp,para patrocinio de divulgação de marca, propaganda de uma feira que será realizada nos EUA,qual local da incidencia do ISS, quem pagará e como fica a nota?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/11/2023

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Boa noite Raquel, qual o código de serviço por gentileza?
Entendo ser cabível o código 12.08 da LC 116
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/11/2023

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Bom dia Raquel, poderia retificar sua dúvida e explicar melhor?
EmpresaMG paga empresa SP para patrocínio de divulgação da marca e propaganda de uma feita no EUA, qual local da incidência do ISS? Quem reterá?como fica a nota do prestador?Serviço no 12.08
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 17/11/2023

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No cenário descrito, a empresa de Minas Gerais (MG), que está recebendo o serviço de patrocínio e pr...
Empresa compra do fornecedor dentro do mesmo estado, porem a própria empresa irá retirar a mercadoria, nesse caso de quem é a obrigação de emitir o MDF-e??
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 25/11/2023

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Olá! A MDF-e é emitida apenas pelo transportador que emite CT-e. Sigo à disposição!
Bom dia !
em meu local de trabalho atual , temos uma variação de entendimento junto a uma devolução com CFOP 5411 onde meu sistema faz a junção com CST 000 .
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 30/11/2023

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Bom dia! Pode fornecer mais detalhes sobre a variação de entendimento na devolução com CFOP 5411 e C...
Olá, tudo bem? Minha dúvida é, quando a mercadoria vendida para outro estado que não tem protocolo e sei que essa mercadoria é para revender, devo aplicar o calculo de DIFAL?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 01/12/2023

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Prezado Juan, Qual seria o ncm da mercadoria, estado de origem e destino?
compras tributárias com CFOP 5202 ou 6102 possuem em sua grande maioria créditos a serem aproveitados na apuração do ICMS normal. Porém, por que compras ST 5403 6403 não possuem créditos nem débitos?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 02/12/2023

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Os Estados que regulam o icms st determina que nao podemos se aproveitar de um credito que ja foi pa...
GOSTARIA DE SABER DE ONDE O PROFESSOR TIROU NO EXEMPLO O VALOR DE 0,83 PARA ADICIONAR NA BASE DE CALCULO?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 05/12/2023

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Boa noite Vanessa! É o cálculo do ICMS por dentro, no caso em questão a alíquota de ICMS é 17 % send...

MVA


como o professor chegou no MVA ajustado da primeira atividade, que tem como alíquota estadual 12% GO alíquota interna de 20% MVA original 9% , com esse dados o professor encontrou o MVA ajustado de 19,90 , como ele chegou nesse porcentual?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 12/12/2023

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Olá! Segue cálculo: =(((1+0,09)*(1-0,12)/(1-0,20))-1)*100 = 19,90 onde 0,09 (ou 9%) é a MVA origi...
Hipótese: um serviço está no Art 3 onde o imposto é devido no município onde foi feito o local do serviço. Se faz necessário o tomador fazer a retenção se ambas as empresas são de do mesmo município?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 12/12/2023

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Bom dia Daniel! Nesse caso o tomador não fará a retenção por ser do mesmo município do prestador, se...
Quanto ao ICMS Difal, engloba junto com o ICMS destacado na NF para aproveitamento dos 1/48 avos ou apenas o ICMS destacado? Qual base legal caso possa aproveitar?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/12/2023

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Olá! Dependerá do estado. Poderia informar?
Quanto a pergunta anterior, seria no estado de RO.
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/12/2023

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Boa tarde Salvo disposição em contrário, nas operações interestaduais o valor a ser creditado do ati...
Boa tarde processor, tenho dúvida no valor do ICMS de origem, a alíquota de 12% foi calculada sobre a base que consta os 0,79 embutido. Não seria sobre a base de 0,88 embutido ?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/12/2023

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Olá! O cálculo é sobre a alíquota final (destino): 19%+2% = 21%. Sigo à disposição!
Comprei um produto para revenda com st recolhida. Na saída para outro Estado caso não haja incidência de st, eu devo recolher o ICMS interestadual ou mando o produto como ST recolhida anteriormente ?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 16/12/2023

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Se há substituição tributária de ICMS na operação, deve evidenciar, em nota fiscal, com CST e CFOP e...
CFOP 6.000 é venda interestadual, mas eu tenho que ter sede para o estado no qual estou vendendo a mercadoria?
Você enfatiza essa parte no final da explicação. Fique com dúvida, obrigada Larissa
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 01/01/2024

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Olá Larissa, não necessariamente. O CFOP iniciado com 6 se dá em operações entre empresas em estados...
e se o dono da empresa quiser pagar esse IPI que ficou pra trás, qual é o procedimento?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 08/01/2024

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Olá Beatriz, a empresa deverá retificar o SPED FISCAL com a informação de IPI, bem como recolher o D...
Como encontrar o valor de 0,83?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 08/01/2024

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Olá! Em qual calculo se refere? Se for para calcular o tributo por dentro, é 1, menos aliquota do tr...
Como calcular o valor do índice 0, 83? como chegar nesse valor?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 08/01/2024

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Olá! Respondido na pergunta anterior!
O professor deu um exemplo sobre uma operação de são paulo para o tocantins. Observou-se primeiro o protocolo para verificar se era sujeito ao ST e não teve. Não deveria olhar o convenio também?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 10/01/2024

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Olá! Analisar o convênio tambem pode ser uma ferramenta para se avaliar a aplicabilidade de ST.
Os videos ICMS parte 2 e parte 3 estão iguaizinhos. Não tem como excluir um? O professor está falando a mesma coisa nos 2 videos.
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/01/2024

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Obrigada Julia pela informação, irei notificar a equipe técnica.
Em caso de uma empresa de uma cidade e que presta serviço para emp. de outra cidade, serviço que o ISS é devido para cidade do tomador... deve ser emitida em qual cidade? deve ser feito o cadastro lá?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 15/01/2024

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Boa noite Rodrigo, A emissão da nota fiscal de serviço deve ser feita pela empresa prestadora do se...
Como achar o valor do ICMS ? valor total da NF 1.882,50, BASE DE CÁLCULO R$ 1.129,50. Alguém pode me orientar?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 15/01/2024

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Esse código é utilizado quando possui redução do valor da base de cálculo do ICMS na operação, ou se...
Todas CSTs com ST(10,30,60 e 70), caso sejam materiais para uso e consumo, geram DIFAL?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 15/01/2024

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José severo Rodrigues da Silva. devemos verificar se existe protocolo icms entre os estados de orige...
Pessoal, em uma NF não está informando o ICMS, tem somente o valor total e o pis e a cofins. O SPED foi informado como se tivesse base de calculo , só que não tem. O/CST 560 - CFOP 5405. O que faço?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 16/01/2024

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Olá Armando, no caso citado não há destaque de ICMS mesmo, já que se trata de uma operação de contri...
Quando a empresa recebe uma bonificação, e irá vender esse item. A entrada deve ser feita com CFOP 1.910 ou 1.102/1.403?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 18/01/2024

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Olá Raiany, se foi uma bonificação deve ser o 1910. Os CFOPs 1102 e 1403 se referem a compras.
O recolhimento do DIFAL sobre as vendas para não contribuintes, também se aplica nos casos de vendedores optantes pelo simples nacional?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 19/01/2024

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Boa tarde Não se aplica ao Simples Nacional. Att
Bom dia Professor!
No caso de restaurantes. bares e padarias, se considerarmos as entradas e saídas com CFOP de comercio (entrada 1102, 1403, 2102) saídas (5102), ficaria errado perante o fisco?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 19/01/2024

Resposta


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Isabela Se todas as entradas forem lara revenda, ficariam corretas.
Em uma das atividades perguntando qual a porcentagem de alíquotas do PIS e da COFINS, a resposta certa ficou 0.65% e 4%. Não seria 3%?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 24/01/2024

Resposta


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Brenda, De acordo com o Decreto nº 8.426/2015 existem atividades com aliquota de Cofins diferenciad...
eu não entendi como chegou no índice de 0,83
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 24/01/2024

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Marilyn Poderia detalhar melhor a sua duvida? Não temos conhecimento de qual aula assistiu.
Quando acontecer de uma nota fiscal sair com a descrição do produto errada ,devemos fazer uma reclusa ? ou uma correção? alguém pode me ajudar?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 24/01/2024

Resposta


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Quando ocorre um erro na descrição do produto em uma nota fiscal, o procedimento adequado é realizar...
Boa noite
Nas apurações do ICMS teve um diferencial de alíquota de ICMS sobre NF de entrada,ajustes de débito.
Não sei colocar essas informações no Sped Fiscal, já tentei de algumas formas e aparece
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 24/01/2024

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Olá! Qual é o estado ao qual se refere?
São Paulo
A dúvida é como lançar isso no Sped Fiscal
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 28/01/2024

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Boa noite, poderia retificar sua dúvida? O que você gostaria de lançar no SPED?
Os videos ICMS parte 2 e parte 3 estão iguaizinhos. Não tem como excluir um? O professor está falando a mesma coisa nos 2 videos. ficou confuso.
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 04/02/2024

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Dijaine Vamos verificaar.
Olá, Professor!

Então sempre que for feito uma operação interestadual com produtos de ST utilizo a MVA ajustada para o calculo?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 05/02/2024

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Olá! Nem sempre a utilização da Margem de Valor Agregado (MVA) ajustada é necessária para o cálculo...
Olá, Professor!

Quando eu for fazer uma operação interestadual com Só irei vender com ST (CFOP 6403) se houver protocolo entre os estados?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 05/02/2024

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Olá! Na verdade, a aplicação da Substituição Tributária (ST) nas operações interestaduais não depend...
algumas aulas estão duplicadas
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 06/02/2024

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Bianca, pode indicar quais são as aulas que notou duplicadas?
As aulas são curtinhas mesmo de 3 a 5 minutos? Ou quando passar de 7 dias da assinatura. Libera conteúdo completo?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/02/2024

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Olá, são curtas, dependendo da aula.
como chego no 0,83?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 15/02/2024

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Lucilene, 0,83 é o resultado da subtração de 100% (1,00 - 0,17) por 17%
Professor quais seria as situações que implicam em fazer o cálculo do ICMS por dentro?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 20/02/2024

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O ICMS compoe a própria base de cálculo portanto é um imposto por dentro, conforme a LC 87/96. Sendo...
Professor, como irei saber se uma mercadoria possui similar nacional ou não. Qual Lei que fala sobre?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 03/03/2024

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A partir da NCM ou descrição do produto é possível identificar se um produto importado possui ou não...
Olá, so gostaria de saber por que foi calculado 0,65% no PIS. Gostaria de entender da onde saiu essa porcentagem.
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 12/03/2024

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Cassia, as alíquotas de PIS e de COFINS são determinadas por lei. Portanto, o percentual de 0,65% do...
Para empresas que fazem provisão de receita, antes da emissão efetiva da nota fiscal. O PIS/COFINS será tributado somente no ato da emissão da nota?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 12/03/2024

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Olá! Exatamente.
É possível tomar crédito sob pagamento de aluguel? Se sim, como proceder? Basta contabilizar como aluguel e creditar o valor sob alíquota? Precisa ter nota fiscal desse aluguel?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/03/2024

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Conforme prevê o art. 3º, IV, das Leis nºs 10.637/2002 e 10.833/2003, é possível aproveitar créditos...
É possível tomar crédito sob pagamento de aluguel? Se sim, o mesmo se enquadra para pagamento de coworking?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/03/2024

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Sim, de acordo com o art. 3º, IV, das Leis nºs 10.637/2002 e 10.833/2003, é possível aproveitar créd...
Boa noite
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/03/2024

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Boa noite, qual é sua dúvida?
Boa noite teria como enviar a planilha de cálculo do difal para noa contribuintes. no meu e-mail vanessapestanadias@hotmail.com.
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/03/2024

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Boa noite, a planilha está no curso? Caso esteja, ela provavelmente está disponível para download ju...
Olá, industrialização de bolo no lucro presumido incide IPI na emissão de NF-e e NFC-e
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 15/03/2024

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Boa noite Rafael Como se trata o IPI de um imposto federal, cabe a União arrecadar e cobrar o tribut...
Quando o remetente não for optante do Simples Nacional, o valor do IPI deve ser incluso no cálculo do icms do remetente, certo? Independente se o destinatário seja optante do SN ou não?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 23/03/2024

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Olá! O IPI deverá compor a BC do ICMS se a aquisição for para uso/consumo. Caso seja para industrial...
A informação de alíquota interna discriminada pra fins de cálculo do ICMS-ST é levando em consideração a carga efetiva do ICMS sobre este item para cálculo do ICMS-ST ou será pela aliq. inter. do dest
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 24/03/2024

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A alíquota interna discriminada para fins de cálculo do ICMS-ST é levada em consideração para determ...
Bom dia, na resolução do exercício - parte 2, o professor não considerou o valor do IPI no cálculo do ICMS DO REMETENTE
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 25/03/2024

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VANESSA EMANUELY BEZERRA LUCIO LÚCIO Poderia nos indicar qual o número exato da aula dentro do curso...
Bom dia!

O DIFAL somente será cobrado em operações de uso e consumo e ativo imobilizado?

Portanto, não haverá DIFAL em operações de compra para revenda, certo?

Desde já, agradeço!

Att,
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 19/04/2024

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Geraldo, Exatamente. Salvo você realize a venda para fora do seu estado, para consumidor final não...
Só uma dúvida ao professor, na questão do calculo da DIFAL, o estado destinatário sendo PA, conforme a tabela apresentada, não tem FCP, então por que o professor faz o calculo com incluindo a alíquota
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 25/04/2024

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Bom dia, tudo bem? Se não existe o FCP não tem que considerar.
Oi, estou em dúvida, onde diz Estado de Origem tem o valor de R$8.000 e deveria ser GO, e consequente, Estado de Destino e Valor de Mercadoria, foram preenchidos incorretos.
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 27/04/2024

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Prezado, qual o curso, e qual a aula? Sua pergunta chegou para o setor de consultoria Fiscal, e não...
E quando não há no rol do ISS e nem no ICMS? Por exemplo, aluguel de carro? Como proceder, pois ficou bem vago isso.
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 11/05/2024

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Olá! Locação é um exemplo que não configura fato gerador destes tributos. Seja de bens ou imóveis...

Prof. ICMS próprio neste exercício não seria 20.000 + 400 + 100 / (1-,20)?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 12/05/2024

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Prezado,



O ICMS próprio na St é:

total da ST ( total da NF ma...

Uma empresa imune/isenta não contribuinte do IPI, porém fez uma importação, e no desembaraço aduaneiro pagou IPI, ela pode se recuperar desse credito?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 12/06/2024

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Sim, uma empresa imune ou isenta do IPI, mesmo que não seja contribuinte do imposto, pode recuper...

a data de pagamento da guia, o vencimento sera no mesmo dia da emissão da nota fiscal? se passar, tem juros e multa?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 14/06/2024

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Oi, pensando no caso em que o fato gerador é a emissão do documento fiscal, sim, deverá ser recol...

O produtor rural que planta hortaliças e faz a criação de gado, deve pagar IPI? A resposta anterior pode ser aplicada tanto por produtores Pessoa Física, quanto Jurídicas?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 17/06/2024

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Oi Silvio, o IPI é um tributo que incide sobre o processo de industrialização e transformação. De...

Boa noite, professor. Então estudar o tributo diretamente da fonte e somente depois dessa base ir no ICMS ? Tem como me especificar ?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 22/06/2024

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Olá Luciano, em qual parte do curso está a sua dúvida?

Queria uma luz no sentido de melhor entender e aprender o Icms do RS, como posso me manter atualizado e informado desde o começo ate de uma forma razoavel ou mais avançada
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 26/06/2024

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LUCIANO CAVALHEIRO DAS ALMAS,

Além deste curso de formação de Analista fiscal, recomendam...

No inicio foi calculado 19+2% ref. fundo de pobreza
Mas no seu final foi calculado novamente 2% de FCP.
1924,05-1215,19=708,86+202,53 FCP eu estaria pagando duas vezes. Eu estaria pagando 2126,58
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 05/07/2024

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Prezada,



Você está questionando sobre a legislação de SP certo?

...
No curso de formação de Analista Fiscal o professor dá um exemplo do cálculo do ICMS por dentro com mercadoria no valor de 1000,00 e índice 0,83. Como descubro esse índice?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 05/07/2024

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Prezado,



Só transformar a alíquota em decimal ex: 12% ficará 0.12% ,...

sou iniciante e não entendi o porque dos 0,83 na formula, e onde você achou.
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 05/07/2024

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Olá Diogenes! A inclusão do ICMS na base de cálculo da operação para a cobrança do DIFAL se faz c...

Professor, como você chegou nos 0,83%
qual foi o calculo para essa resposta ?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/07/2024

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Prezado

Poderá elaborar a questão novamente?

Diferencial de alíquota de qual estado...

Somente ajusta a M.V.A em qual situação ?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 13/07/2024

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Prezado



Somente quando o remetente por optante pelo Simples Nacional...

eu não entendi o porquê valor da operação e multiplicado por 0.83, da onde veio essa referência?

obg desde já
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 22/07/2024

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Prezada


Transforme primeiro a alíquota em decimal ex, 18% transforme em 0.

Da onde vem o 0,83 para o cálculo da base de cálculo?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 25/07/2024

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Prezada,


Lei complementar 87/96

Art. 13. A base de cálculo do imposto é:...

Estou com a mesma dúvida dos demais alunos. De onde vem esse valor 0,83? Pelo o que eu sei e dei uma pesquisada, o valor deveria ser 1000 reais, subtraindo as aliquotas que dariam 10%
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 21/08/2024

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Prezado, bom dia


Esse é o famos cálculo por dentro, ele irá ser revogado com a...

Boa tarde, tudo bem?
Não entendi como calcula ICMS por dentro1??
Desde já agradeço!!!
Att, Luiz Gustavo
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 29/08/2024

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Prezado bom dia


Maiores esclarecimentos estaremos a disposição


Boa tarde! tudo bem?
Nos casos onde o código da prestação de serviço diz que o ISS é devido a outro município, ocorre a retenção de ISS para o tomador do outro município?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 09/09/2024

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A Lei Complementar nº 116/2003 define quais serviços são de competência dos municípios. Quando o...

Boa tarde! tudo bem?
E nos casos onde o serviço prestado é para outro município, porém o ISS é devido para o município do prestador, não haverá hipótese nenhuma de retenção?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 09/09/2024

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Boa noite João.

Normalmente, o ISS é devido ao município onde o serviço é efetivamente pres...

Professor, boa noite! Não entendi, receitas financeiras de uma empresa do Lucro Real, não se tributa PIS e COFINS? No meu escritório nos tributamos...pode me esclarecer melhor ?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 16/09/2024

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Przado, bom dia,


receitas financeiras só tributa no lucro Real,

...

No vídeo diz operações sul e sudeste destinada a nort, nordeste, centro oeste e Espírito Santo é 7%
E destinada a Sul e sudeste é 12%. Mas vi tabela de 18%, o vídeo está desatualizado?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 20/09/2024

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Maira, as alíquotas estão corretas. As alíquotas de 7% e 12% são alíquotas interestaduais, enquanto...
Bom dia!
Uma empresa do SN do estado de SP está vendendo para uma empresa do estado de MG, mercadoria p/ uso, o cliente alega ter difal st, mesmo não havendo protocolo no ncm da venda. Como proceder
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 26/09/2024

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Olá, Liliane!


Pode nos fornecer a NCM para validarmos?

Em caso de realment...

Janaína de Paula - NCM 84671900
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 27/09/2024

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Prezada,


A alíquota interna em SP é 12%, como SP recebe a 12% nesse caso não ha...

Venda inter. SP x MG entre contrib., finalidade consumo, NCM 7318. De acordo com o protocolo ICMS 32/09, parágrafo único diz que a responsabilidade é do remetente. Está correto essa interpretação?
analista fiscal analista formação fiscal Perguntado em 30/09/2024

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Prezado


Sim

Remetente e destinatário contribuintes, com acordo protocolo...

Boa noite, no regime não cumulativo as entradas podem ser abatidas no valor do imposto ? O credito que a empresa tem abateria o debito devido do icms ? Se formos pensar em uma empresa do presumido.
assistente fiscal assistente fiscal Perguntado em 25/12/2023

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Prezado, Resposta 1: Em relação ao PIS/COFINS não poderá. Resposta 2: Sim o ICMS da entrada no l...
como funciona
assistente fiscal assistente fiscal Perguntado em 26/12/2023

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Boa noite Vilson https://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional/Servicos/Grupo.aspx?grp=t&area=...
Professor, gostaria que esclarecesse mais o fluxo do parecer... No vídeo é bem mencionado que se refere a consultas que fazemos para esclarecer as dúvidas que os instrumentos normativos não responde
assistente fiscal assistente fiscal Perguntado em 02/02/2024

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Claro! O fluxo do parecer geralmente segue algumas etapas básicas: 1. Recepção da consulta: O parec...
Pode ocorrer em uma fiscalização, do auditor tomar uma decisão que é fora da resposta em parecer consultivo? Digo, o parecer diz uma interpretação e o fiscal tem outra... O que fazer nesse caso?