Estes artigos sobres obrigação dos escritórios de contabilidade para optar pelo SN refere se aquela opção específica no Pgdas de contabilidade ou ao anexo Iii normal?
Qual a diferença entre esses dois campos para a contabilidade? Posso tributar no anexo III normal ?
A empresa do simples que paga a retenção dos tributos de INSS e ISS consegue via perdcomp a restituição dos valores pagos de INSS e no caso do ISS eu tenho que informar no programa gerador é isso?
No ano calendário de 2018 a empresa usava o regime de competência, no de 2019 regime de caixa. Quando vou enviar a declaração de 2019, aparece os campos desses 2 regimes, como preencher corretamente?
O mesmo raciocínio que se aplica para o ICMS ST aplica-se para os produtos monofásicos de PIS e a COFINS, ou seja, pego a alíquota dos respectivos tributos e subtraiu da alíquota efetiva?
Quando seleciono revenda com substituição tributária, marco a opção em icms de substituição , e em pis e confins a opção monofásico? Ou seja a excluo da receita a incidência dos 3 tributos ja pagos?
Boa noite, empresa era optante pelo LP, passou a ser SN em 2020, tem atividade de compra e venda de imoveis proprios vendeu imovel por 10 milhoes, vou tributar esse valor no SN e no mes seguinte no LP
Fiquei sabendo que a partir de 2019, se admitiu o reparcelamento dentro do mesmo ano, podendo desistir do parcelamento em vigor e fazer novo parcelamento no mesmo ano, isso é verdade? como é feito?!
Para calcular o Fator R de uma empresa prestadora de serviços. Esse valor da folha é como a Receita Bruta, o acumulado dos últimos 12 meses somando a folha, encargos e CPP? Ou somente a folha mensal?
O CNAE 8630-5/01 deve ser classificado em qual anexo? pelo CNAE encontrei no anexo III, mas a contabilidade anterior enquadrava no anexo V com calculo do fator R. Qual a Tributação correta?
Na verdade é uma observação. Prof Magna, gostaria de registrar um equívoco na citação da Lei 8.212/1991, a qual foi citada como sendo a CLT. Na verdade é a Lei Orgânica da Seguridade Social.
1º Posso abrir uma empresa e optar pelo SN, sendo estrangeira residente no Brasil e sócia de outra empresa, cujo sócio more no exterior?
2º Existem outras vedações para importadoras?
Vamos supor que a empresa teve seu inicio das atividade 01/02, mas não houve receita em fevereiro. No cálculo da média da receita bruta iria considerar 7 meses em atividade ou 6? Apuração mês 09
Professora, estou com dúvida quanto a retificação do simples nacional para alterar os valores referente a folha salarial que foi informada a menor. Teria algum curso sobre esse tipo de retificação?
Olá, boa tarde! Tenho um espaço onde é realizado atividade de condicionamento físico CNAE 9313100, e tem um outro espaço ocioso, minha dúvida:eu posso alugar esse espaço mesmo não sendo atividade fim?
uma ME recem constituída que nao consegue optar pelo SN deverá tributar pelo LP ou LR quais programas ou sites se encontra o mecanisco para fazer a Declaração do lucro real ou do lucro presumido?
se um sócio q tenha aberto empresa Eireli antes de 2019 trasnformá-la em Unipessoal, o patrimônio da empresa Eireli pode voltar ao patrimônio pessoal do sócio já q não é requisito obrigatorio da SLU?
Empresa cujo sócios são nutricionistas e psicólogos numa Sociedade Simples, existe alguma "vantagem" nisso?Há restrição para serem Sociedade Empresária?Faz diferença?Como identificar a melhor opção?
Olá! se no total de uma nota fiscal emitida por uma empresa do simples nacional tem o valor de 80,00 reais .E em: totais dessa mesma nota tem um valor de 10,00 (no campo frete).Quanto será tributável?
Professora, como que faz para descobrir a alíquota efetiva de uma empresa aberta recentemente onde os dois primeiros meses não teve Receita, somente no terceiro mês que teve receita? Obrigada.
1-Como identificar antes da emissão da NFSe a alíquota de ISS de empresas que alternam entre o Anexo III e V?2-Como corrigir NFSe com alíquota de ISS do Anexo III, porém deveria ser alíquota do V?
Me enquadro na 5a Faixa 21,00% 125.640,00.
Tive uma receita mensal de 114 mil * 21% = 23 mil. Minha dúvida é? Como irei deduzir esse valor de 125.640? DAS de 23mil?
Bom dia, gostaria de ter uma compreensão maior sobre o fator "R" visto que, pelo menos a mim, a compreensão é confusa e acabo ficando em dúvida no momento da declaração mensal, pode me ajudar?
A empresas em atividade inicial que excedeu o sublimite municipal ou estadual é excluida com data retroativa ao cnpj como será cobrado esse imposto?
faz uma guia com a diferença?
Dra. Parabéns pelo linguajar simples de ótimo entendimento. Quem era pra assistir o curso era os nossos clientes para ver o quanto é complexo a apuração, e nos valorizar mais por isso.
Professora nas letras C e D é apresentado os limites para que a empresa participe do capital de outra pessoa jurídica. Mais na letra G é informado que é vedada a participação com outra pessoa jurídica
O contexto que se falou aqui que AGENCIA DE TURISMO não se enquadra no SN, é no caso de EMPRESAS DE ÔNIBUS fazendo Turismo e não AGENCIA DE TURISMO! Confere!
A empresa do simples, sem movimento é feita a declaração mensal, conforme explicou. Quero saber se também está obrigada a fazer a declaração anual, quando não houve faturamento no exercício base.
Professora, temos um grande numero de profissionais que são PJ, trabalham única e exclusivamente para uma só empresa, neste caso quais as obrigações acessórias deste contribuinte.Não tem funcionário.
A empresa que aufere entre 3.600.00,00 e 4.800.000,00 é excluída dos SN apenas para efeito do calculo do ISS e ICMS no ano calendário? No ano seguinte, os impostos voltam para o DAS, correto?
DAS comp. 01/2021, empresa prestação de serviços sujeito ao fator R. Não incluiu no somatório da folha de pagamento o décimo terceiro salário, como faço essa retificação?
Bom gostaria de saber se eu for abrir uma empresa unipessoal para uma fonoaudióloga, antes fazer o contrato social, devo primeiro ver como funciona o conselho dela de fonoaudiologia?
Boa tarde! Só pode excluir PIS e Cofins da apuração no PGDAS, quando o produto for tributado pelo PIS e COFINS na compra, ou só de constar na tabela de NCM do guia prático, já pode excluir?
Gostaria de saber as obrigações acessórias para microempresa do Simples Nacional que não tem movimento(não tem receita, só despesa) no primeiro ano de atividade, mensais e no ano seguinte, obrigada
Boa tarde, no caso a empresa ser fabricante e ser substituto tributário, não tem o icms st a parte no pgdas, pelo que entendi só recolhe o icms próprio,como fica a questão do icms st
Acabei de realizar a abertura de uma empresa, em 18/03, em abril já tenho que fazer a apuração do simples, o meu sistema já esta parametrizado,tenho que gerar sobre o faturamento?
No caso, se eu tiver uma empresa que está no SN, e eu fizer a instalação de placas solares, por mais que sejam poucas, eu serei obrigado a deixar o SN? mesmo n passando os limites de RB da ME e EPP?
Boa tarde, minha dúvida é:
Um cartório que instale a enegia fotovoltaica para consumo próprio precisa incluir em seu cnae e alterar o regime de tributação?
Grato.
Estou com uma dúvida sobre classificação do fator R e anexo uma empresa recém aberta do simples Nacional, como é feita a classificação? pois não tem movimento ainda na folha de pagamento.
desde já agradeço!
Eu fiquei ainda na dúvida quanto ao que foi explicado. Quanto a descobrir qual é o percentual de alíquota de ICMS e/ou ISS tudo, porém, me confunde qual competência vai servir de base para o cálculo?
Boa tarde, Por favor, gostaria de saber como é feita a classificação de empresa recem aberta em realacao ao anexo e fator R. (Levando em consideração que ainda nao tem dados da folha de pagamento).
professora, a titulo de exemplo estou no mês abril ja sei a aliquota de abril, mas final do mês o cliente que saber a aliquota para tirar a nota de serviço mês seguinte.
exemplo por favor.
O que é necessário ser escriturado nas notas fiscais? porque os sistemas não emitem notas fiscais com cfop de substituição tributaria? posso alterar na escrituração?
Qual lei e artigo me ajuda na escrituração de NF-e? produtos substituição tributária? pois meus clientes não conseguem emitir NF-e com cfop substituiçao e acabam pagando icms 2x. E legal alterar nfe?
No Simples existe o limite de faturamento no âmbito federal e estadual? Por exemplo: ME 360.000,00 e EPP 4.800,00. Sou contribuinte no DF, preciso verificar a legislação do DF para saber qual é?
Referente a folha, no regime caixa, se a empresa paga folha de 03/2021 no dia 05/04/2021, então eu só posso usar a folha de 03/2021 na apuração simples de 05/2021 informando essa folha como 04/2021?
professora Magna, tenho uma empresa que é atacadista de ovos ela emitir danfe pra empresas que são lucro presumido , o que eu tenho que observar nesse caso?
Professora teria como me encaminhar as respostas dos exemplos que não foram respondidos na aula? Somente pra verificar se os meus resultados ficaram corretos.
Ola boa noite, tudo bem? porque uma empresa é obrigatoria ter uma IM mesmo ela sendo comercio ou industria? Já fiz pedidos do SN para empresas somente com inscrição estadual e deu certo.
2ª Professora, caso a empresa ultrapasse o sublimite de 3,6 mas mantenha dentro dos 20%. No ano seguinte ela é excluida do simples só para nivel estadual ou do federal também?
Professora, já vi empresas ter dívida pelo não pagamento do simples nacional e abrir outra empresa tem alguma lei para proibir isso? Faz muito tempo que não trabalho com empresa do simples nacional
Professora, boa noite. Estou adorando o curso até o momento e estou na parte das Vedações.
Você deu um exemplo referente a empregados que deixam de ser CLT para se tornar ME. Acontece muitos casos por aqui, caso a receita exclua do Tratamento jurídico diferenciado. O que fazer ? Volto a ser MEI ? Pois no meu caso eu era MEI fiz o desenquadramento e agora estou na luta com a Junta Comercial para ser ME. Estou entregando as declarações do MEI e pagando as Guias normalmente até fazer a constituição da ME na Junta Comercial.
Ao declarar no SN o faturamento de R$16500(empresa c/inicio de ativ em MAR/21-só contem pro-labore e ñ atinge 28%) eu declaro "sujeito ao anexo V"? gerou IR de 139,59 - ñ consegui chegar no vlr, help!
A empresa que se cadastrar como correspondente bancario entra direto no anexo V e só vai para o III por fator r? E uma empresa de corresponte bancario que está abrindo, entra direto no anexo V?
Boa Noite Professora então quando o Serviço está no Anexo IV a folha dos colaboradores que prestaram esse SERVIÇO será cobrado a CPP de 20%? Apenas o Aneco IV tem CPP?
Professora, empresa optante pelo simples, prestadora de serviço, pode deduzir da base de cálculo do Iss os materias usados na prestação de serviços 7.02 - Obras de construção civil?
Boa noite, sou do estado de SP, já fiz muito pedido do SN somente com a inscrição municipal ou a estadual, e em raras ocasiões com ambas as inscrições, e sempre deu certo o pedido do SN somente com 1
Tenho uma empresa que vende bebidas, aqui no meu estado as bebidas tem icms st e o pis e cofins são monofasicos. No entanto esse cliente está vendendo esses produtos tributando normalmente na saída, ou seja, está emitindo as notas com cfop e cst de ambos tributos normalmente. Gostaria de saber se eu sigo o documento fiscal e tributo normalmente no simples Nacional ou sigo a legislação e tiro o icms st e pis e cofins da tributação?
Boa tarde, Professora, fiquei com uma grande duvida, revi as aulas e fui ver a lei sobre o simples e não entendi se empresas enquadras no anexo IV recolhem patronal ou não na GPS?
Boa tarde Magna, uma empresa de Goias estava no regime normal de icms e se aproveitava de beneficio de credito outorgado. Ao migrar para o simples, não há mais que se falar em credito outorgado?
Bom dia! Com relação as vedações ao Estatuto, isso é só para fins de recebimento do tratamento diferenciado ou as empresas, também, não serão classificadas como ME ou EPP, mesmo tendo este porte?
O estatuto traz regras p/ a empresa ser ME/EPP e regras p/ ser tributada pelo Simples.Não quer dizer que uma empresa seja ME/EPP que ela será tributada pelo Simples ou que seja do Simples será ME/EPP.
Empresa que esta no regime do lucro real e toma serviços de prestadores do simples, em relação a retenção de INSS, quando o prestador esta no anexo IV o tomador fica desobrigado da retenção?
Distrib.de bebidas SN vende pelo delivery e emite nfc-e. As entregas são feitas pelo app.O frete não faz parte do faturamento pois é só um repasse. Posso deduzir o frete na apuração mensal do Simples?
Boa tarde um cliente que é EI esta no anexo V, porem no § 5º-B do art 18 Lei Complementar, diz prestação de serviços, e no caso ele não tem funcionário, nesse caso ele pode estar no anexo III?
Em caso da empresa estar iniciando as atividades, consequentemente não há a folha e nem as receitas brutas anteriores para o cálculo do fator "r". Deve iniciar no anexo V ou III?
Dúvida - Folha de Salários utilizada no cálculo do Fator R. As remunerações da PF diz respeito ao salário bruto ou é preciso deduzir alguns descontos, como: vale-alimentação, vale transporte e outros?
Caso uma empresa optante pelo Simples exceda o limite e perca o enquadramento apenas no Estado e no Município, qual passa a ser o procedimento para recolher os tributos estaduais e municipais?
Uma empresa de SC que abriu a empresa em 4/2021 e ultrapassou o sublimite Est. e Fed., como fica o cálculo? RBA12 7.412.410,73 RBAA 3.845.680,33 Fat. mensal 757.175,86 , apuracao referente a 09/2021
Professora, uma empresa de locação de veículos que não é contribuinte do ICMS, colocamos essa informação para apuração do Simples? Nesse caso, reduz o % correspondente ao ICMS da alíquota efetiva?
Boa tarde Profª! A empresa prestou serviço fora do seu município.Este porém reteve ISS na nota. o município sede desta empresa pode exigir a cobrança deste ISS novamente? ou pode ser excluído da base?
Boa tarde! Se uma empresa instala placas solares para consumo próprio de energia a mesma será desenquadrada do Simples Nacional e deverá alterar sua atividade?
Meu cliente tem cnae para: 4784-9/00 varegista de gas 47237/00 Com. varegista de bebidada e 38114/00 coleta de residuo nao perigoso porem ele coleta oleo de cozinha ja utilizado, este cnae esta certo?
Poderia, por gentileza, citar a resolução ou lei que fala a respeito da opção pelo Simples Nacional para CNPJ abertos em 2021 ser de até 60 dias apenas?
Uma ME ultrapassou o limite de faturamento de 360mil, mas não excedeu os 20% é excluída no ano subsequente do SN. Correto? Posso mudar o enquadramento dela p/ EPP e solicitar a opção pelo SN?
O valor do LIMITE (4,8mi) e do SUBLIMITE (3,6mi) é diferente entre uma EPP de uma ME? Digo isso porque o faturamento máximo permitido de uma ME é de 360mil, enquanto o de uma EPP é de 4,8mi.
É possível parcelar um DAS que não esteja em atraso?
Tipo, vou emitir um DAS em relação ao faturamento de 12/2021 em 01/2022, mas o cliente não tem condições de pagar o valor. pode emitir e parcelar?
Não entendi isso, por gentileza me explique melhor essa situação da empresa transferir a alíquota de ICMS quando vai fazer uma venda para empresas de regime normal.
O que seria esse sublimite do Simples nacional? Antes tinha a interpretação de que o que de fato valia era os limites de faturamento ME 360 mil e EPP 4,8 milhões.
Boa noite querida professora, se tratando do cálculo para encontrarmos a alíquota efetiva, de empresas com menos de um ano de constituição, dividimos a PD parcela a deduzir? Pergunto criei um exemplo aqui e utilizando a parcela a deduzir integral a alíquota efetiva fica menos onerosa. Desde já agradeço a atenção.
Bom dia,
Por gentileza, poderiam me auxiliar quais são as obrigações que preciso enviar de uma empresa de simples sem movimento e sem funcionarios?
Desde já agradeço a atenção.
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